Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének

5/2013. (III.4.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

Dusnok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontja, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján, figyelemmel a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény önkormányzatokra vonatkozó rendelkezéseire Dusnok Község Önkormányzatának (Továbbiakban: Önkormányzat) 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya az önkormányzatra, a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az Önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

 (2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

 (3)A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

II. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat 2013. évi költségvetése

2. §

(1)[1] [2]A Képviselőtestület az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének

Költségvetési bevételi főösszegét                           506.535 e Ft-ban,

Költségvetési kiadási főösszegét                             506.535 e Ft-ban,

állapítja meg.

(2) A Képviselőtestület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési egyesített bevételeket az 1. sz. melléklet, a költségvetési intézményekre lebontott bevételeket a 2. sz. melléklet, míg az egyesített kiadásokat a 3. sz. melléklet valamint a költségvetési intézményekre lebontott kiadásokat a 4. sz. melléklet tartalmazza.

3. §

(1)[3] [4] Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:  (1/a – 1/c. melléklet)   

a) működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről         397.922 e Ft,

     amelyből

     aa) elkülönített állami pénzalapból,                                                     0 e Ft

     ab) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                9.600 e Ft

     ac) helyi önkormányzattól,                                                          2.000 e Ft

     ad) nemzetiségi önkormányzattól,                                                       0 e Ft

     ae) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

           központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

            származó pénzeszközből,                                                   197.011 e Ft

     af), MVH                                                                                       600 e Ft

     ag) Munkaügyi központ                                                              41.634 e Ft          

b) közhatalmi bevétel                                                                                      41.200 e Ft

c) intézményi működési bevétel,                                                                     24.244 e Ft

d) felhalmozási bevétel                                                                                         0 e Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                       12.792 e Ft

f)  előző évi pénzmaradvány  /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/        21.234 e Ft

(2)[5] [6]Az Önkormányzat 2013. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként: ( 3/a – 3/b. melléklet)

a) működési költségvetés                                                                               281.042 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                           134.034 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                         30.374 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                   95.061 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                 19.273 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                               2.300 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                          219061 e Ft

      ba) felújítások,                                                                        170.578 e Ft

      bb) beruházások                                                                       47.883 e Ft

            bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                    600 e Ft

(3)[7] Az Önkormányzat nevében végzett

a) beruházások kiadásai beruházásonként

aa) – Zarándokút                                    32.824 e Ft,

ab) – Belterületi csapadékvíz elvezetés         210 e Ft,

ac) – Nyugati iparterület vízellátása         12.076 e Ft

ad) – Könyvtár felújítás                            2.773 e Ft

b) felújítások kiadásai felújításonként

ba) – Útfelújítás                                     124.884 e Ft,

bb) – Gondozási Központ                               45.694 e Ft.

(4)[8] [9]Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

(5) A költségvetési évben az Önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a) - Útfelújítás fejlesztési cél,

b) - Gondozási központ fejlesztési cél,

c) – Belterületi csapadékvíz elvezetés,

d) – Nyugati iparterület vízellátása

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 8.283 e Ft.

4.§

 (1) A költségvetés egyenlege működési hiányt nem tartalmaz.

(2) Az Önkormányzat 2013. évi fejlesztési hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással          0 e Ft

b) külső finanszírozással  8.283 e Ft.

(3)[10] A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

         igénybevétele                                                                                              21.234e Ft,

      aa) működési célú        20.734 e Ft

      ab) felhalmozási célú        500 e Ft

b)  betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                                           0 e Ft,

      ba) működési célú        0 e Ft

      bb) felhalmozási célú   0 e Ft

d) tartalék igénybe vétele                              0 eFt

(4) A külső finanszírozáson belül

a) hitel, kölcsön felvétele                                                                                  8.283 e Ft

      aa) működési célú                                                                          0 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                               8.283 e Ft

A költségvetési hiány finanszírozásának módja

5.§

 (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselőtestület a költségvetést újratárgyalja a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele.

(3) A 5.§ (1)-(2) bekezdésében foglalt  hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet felhasználás módja

6. §

 (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselőtestület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált, nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli 

      – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

        a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 47 fő,

        b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  106 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 50 fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3/a  számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1/c számú melléklet tartalmazza.

9. §[11] [12]

Az Önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 3.702 e Ft,  a céltartalék 0 e Ft. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselőtestület kizárólagos hatásköre.

10. §

A Képviselőtestület a 2013. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5.  és a 6.  számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. §

Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. sz. melléklet szerint a hagyja jóvá.

12. §

A Képviselőtestület a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

13. §

A Képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

14. §

A Képviselőtestület az Önkormányzat, az önállóan működő költségvetési szerv és a nem költségvetési szerv keretében ( szakfeladaton) ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként szakfeladat rend szerint részletezve az 2./A és a3./A. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza

15. §

A Képviselőtestület az Önkormányzat - Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 10. számú mellékletben határozza meg.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

16. §

Az Önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzatokkal, önállóan működő költségvetési szervekkel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Dusnoki Polgármesteri Hivatal.

Részletszabályok

Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása

17. §

(1) Az Önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3)A Képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

18. §

(1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000,-Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

19. §

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

20. §

Az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

a) személyi juttatási előirányzat

b) felhalmozási célú előirányzat

 kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

Költségvetés pénzmaradványa

21. §

 Az Önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselőtestület hagyja jóvá.

Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal

rendje

22. §

Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

23. §

(1)Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett. (11. számú melléklet)

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselőtestület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.

IV. FEJEZET

LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

24. §

(1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselőtestület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3)A Képviselőtestület 2013. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap                                  38.650 Ft

b) köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete     200.000 Ft/év/fő.

V. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

25. §

Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.

Dusnok, 2012. február 20.

Dr. Bajai Bernadett                                                                     Palotai Péter

                    jegyző                                                                                  polgármester                      

Záradék:

E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2013………………………

Dr. Bajai Bernadett

      jegyző