Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének

3/2017. (II.20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről.

Dusnok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.§ (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva - a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményét kikérve - a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az Önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

 (2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

 (3)A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

II. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az Önkormányzat 2017. évi költségvetése

2. §

^{[1] [2] [3]}(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017.évi költségvetésének

Költségvetési bevételi fő összegét                            508.008 e Ft-ban,

Költségvetési kiadási fő összegét                             508.008 e Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési egyesített bevételeket az 1. sz. melléklet, a költségvetési intézményekre lebontott bevételeket a 2. sz. melléklet, míg az egyesített kiadásokat a 3. sz. melléklet, valamint a költségvetési intézményekre lebontott kiadásokat a 4. sz. melléklet tartalmazza.

3. §

^{[4] [5] [6]}(1) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:  (1/a – 1/c. melléklet) 

  a) működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről      260.562 e Ft,

     amelyből

     aa) központi költségvetési szervektől                                          ...............................  162.996 e Ft

     ab) központi kezelésű előirányzatoktól                                             4.391 e Ft

     ac) fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok

           hazai társfinanszírozása                                                                    0 e Ft

     ad) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól                                           0 e Ft

     ae) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól                                   18.540 e Ft

     af), elkülönített állami pénzalapoktól                                             74.071 e Ft

     ag) helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől                       0 e Ft           

     ah) társulásoktól és költségvetési szerveiktől                                          0 e Ft

     ai) nemzetiségi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől                564 e Ft

     aj) térségi fejlesztési tanácsoktól és költségvetési szerveiktől                  0 e Ft

b) felhalmozási célú támogatás                                                                               84.279 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                               55.331 e Ft

d) működési bevétel,                                                                                                32.793 e Ft

e) működési célú átvett pénzeszköz                                                                           1.840 e Ft

f) tárgyi eszköz értékesítés                                                                             11.000 e Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                                         999 e Ft

e)  előző évi pénzmaradvány  /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                   55.222 e Ft

f) államháztartáson belüli megelőlegezések                                                                5.982 e Ft

^{[7] [8] [9]}(2) Az Önkormányzat 2017. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként: ( 3/a  – 3/b. melléklet)

a) működési költségvetés                                                                               428.995 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                         165.199 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                     35.237 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                              101.655 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                               7.528 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           119.376 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                           73.713 e Ft

      ba) beruházások,                                                                   16.474 e Ft

      bb) felújítások                                                                        54.724 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                            2.515 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                               5.300 e Ft

      a)    államháztartáson belüli megelőlegezések                         5.300 e Ft

^{[10] [11] [12]}(3) Az Önkormányzat nevében végzett

a) beruházások kiadásai beruházásonként

aa) – ASP csatlakozás tárgyi eszköz beszerzése                                      3.151 e Ft

ab) – közfogl. beruházás (traktor, fúrógép, kombinátor, pótkocsi)     8.965 e Ft

ac) – Föld visszavásárlás                                                                         1.000 e Ft

ad) – informatikai beruházás                                                            51 e Ft

ae) – települési arculati kézikönyv                                                         999 e Ft

af) – egyéb gép, berendezés                                                                   347 e Ft

b) felújítás kiadásai                                                                      

    ba) – József Attila u. útburkolat felújítása                                              18.350 e Ft

     bb) – Mg.-i elkerülőút előkészítés költsége                                 1.764 e Ft

    bc) – I. és II. vh. emlékmű felújítás                                                999 e Ft

    bd) – Orvosi rendelő felújítás TOP 4.2.1                                                     800 e Ft

    be) – Piac felújítása                                                                         552 e Ft

    bf) – Energetikai pályázat                                                                      1.128 e Ft

    bg) – Óvoda felújítása                                                                               300 e Ft

    bh) - járdafelújítás                                                                                30.831 e Ft

^{[13] [14] [15]}(4) Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

(5) A költségvetési évben az Önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem szükséges

a) – Asp központhoz való csatlakozás,

b) – Orvosi szolgálati lakás berendezése,

c) – Föld visszavásárlás,

d) – József Attila utca útburkolat felújítás,

e) – Mezőgazdasági elkerülőút felújítás.

4.§

 (1) A költségvetés egyenlege működési hiányt nem tartalmaz.

(2) Az Önkormányzat 2017. évben nem tervez fejlesztési hiánnyal.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának  igénybevétele                                               55.556 e Ft,

      aa) működési célú          26.891 e Ft

      ab) felhalmozási célú     28.665 e Ft

b)  betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                                    0 e Ft,

      ba) működési célú        0 e Ft

      bb) felhalmozási célú   0 e Ft

c) tartalék igénybe vétele                                                                                                  0 eFt

(4) A külső finanszírozáson belül

a) hitel, kölcsön felvétele                                                                                       0 e Ft,

      aa) működési célú        0 e Ft

      ab) felhalmozási célú   0 e Ft

A költségvetési hiány finanszírozásának módja

5.§

 (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselő-testület a költségvetést újratárgyalja a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja, hitel felvétele.

(3) A 5.§ (1)-(2) bekezdésében foglalt  hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet felhasználás módja

6. §

 (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület - annak felmerülését követő testületi ülésén - esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált, nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli 

      – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

        a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 40fő,

        b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 40 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 9 fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3/a számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli, ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1/c számú melléklet tartalmazza.

9. §^{[16] [17] [18]}

Az Önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 114.701 e Ft, ebből: TOP 3.2.1 Hajós-Dusnok csapadékvíz elvezetés korszerűsítése és TOP 4.2.1 Orvosi rendelő felújítása pályázatok előlege: 84.279 e Ft. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselőtestület kizárólagos hatásköre.

10. §

A Képviselő-testület a 2017. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. és a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. §

Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. sz. melléklet szerint a hagyja jóvá.

12. §

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

13. §

A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

14. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat, a költségvetési szervek, valamint a nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként, feladatonként, egységenként szerint részletezve az 2/a és a 3/a. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

15. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat - Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 10. számú mellékletben határozza meg.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

16. §

Az Önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzatokkal, a költségvetési szervekkel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok, valamint a költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve, a költségvetési szervként működő Dusnoki Polgármesteri Hivatal.

Részletszabályok

Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása

17. §

(1) Az Önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3)A Képviselő-estület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

18. §

(1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyévi költségvetés módosításával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000,-Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén tájékoztatnia kell.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

19. §

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

20. §

Az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

a) személyi juttatási előirányzat

b) felhalmozási célú előirányzat

 kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

Költségvetés pénzmaradványa

21. §

 Az Önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.

Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal

rendje

22. §

Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

23. §

(1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett. (11. számú melléklet)

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.

IV. FEJEZET

LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

24. §

(1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) A Képviselő-testület 2017. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) Köztisztviselői illetményalap                                 38.650 Ft.

b) Köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete        200.000 Ft/év/fő.

c) Köztisztviselő bankszámla hozzájárulása                 1.000 Ft/hó/fő, mely a Házipénztárból egy összegben 2017. december 31-ig kerül kifizetésre.

(4) A Képviselő-testület 2017. évre a polgármester vonatkozásában 200.000 Ft/év cafetéria juttatás keretet határoz meg a Dusnoki Polgármesteri Hivatal köztisztviselőire vonatkozó cafetéria szabályzatban rögzítettek szerint.

V. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

25. §

1. Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2020. december 31-én hatályát veszti. Rendelkezéseit 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.

2. A Képviselő-testület hatályon kívül helyezi az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 5/2013. (III.04.) számú önkormányzati rendeletet.

Dusnok, 2017. február 14.

Dr. Bajai Bernadett                                                                     Palotai Péter

                    jegyző                                                                                 polgármester         

Záradék:

E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2017.február 20.

Dr. Bajai Bernadett

      jegyző