Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2020.(III.16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 09. 29- 2020. 12. 06

Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2020.(III.16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2020.09.29.

Dusnok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva - a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményét kikérve - a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az Önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

II. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetése

2. § (1)¹ ²A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének

Költségvetési bevételi főösszegét 543 326 045 Ft-ban,

Költségvetési kiadási főösszegét 543 326 045 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési egyesített bevételeket az 1. sz. melléklet, a költségvetési intézményekre lebontott bevételeket a 2. sz. melléklet, míg az egyesített kiadásokat a 3. sz. melléklet, valamint a költségvetési intézményekre lebontott kiadásokat a 4. sz. melléklet tartalmazza.

3. § ³(1) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: (1/a – 1/c. melléklet)

a)	működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről összesen:	317 840 377 Ft
aa)	központi költségvetési szervektől	187 039 761 Ft
ab)	központi kezelésű előirányzatoktól	1 080 000 Ft
ac)	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása	83 004 518 Ft
ad)	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	0 Ft
ae)	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	9 587 500 Ft
af)	elkülönített állami pénzalapoktól	37 034 542 Ft
ag)	helyi önkormányzattól és költségvetési szerveiktől	0 Ft
ah)	társulásoktól és költségvetési szerveiktől	0 Ft
ai)	nemzetiségi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől	45 000 Ft
aj)	térségi fejlesztési tanácsoktól és költségvetési szerveiktől	0 F
ak)	elszámolásból származó bevételek	49 056 Ft

b)	közhatalmi bevétel	55 451 596 Ft
c)	működési bevétel	24 155 500 Ft
d)	felhalmozási bevétel	4 138 000 Ft
e)	egyéb működési célú átvett pénzeszközök	523 000 Ft
f)	egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	35 213 088 Ft
g)	előző évi pénzmaradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele	99 226 042 Ft
h)	államháztartáson belüli megelőlegezések	6 778 442 Ft

(2) ⁴ ⁵Az Önkormányzat 2020. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként: ( 3/a – 3/b. melléklet)

a)	működési költségvetés	289 535 166 Ft
aa)	személyi juttatások	183 290 341 Ft
ab)	munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	26 457 285 Ft
ac)	dologi kiadások	75 250 000 Ft
ad)	ellátottak pénzbeli juttatásai	2 800 000 Ft
ae)	egyéb működési célú kiadások	1 735 000 Ft
af)	elvonások és befizetések	2 540 Ft

b)	felhalmozási költségvetés	173 502 018 Ft
ba)	beruházások	14 122 804 Ft
bb)	felújítások	159 326 598 Ft
bc)	egyéb felhalmozási kiadások	52 616 Ft

c)	finanszírozási kiadások	6 778 442 Ft
ca)	államháztartáson belüli megelőlegezések	6 778 442 Ft

(3) ⁶ ⁷Az Önkormányzat nevében végzett:

a)	beruházások kiadásai	14 122 804 Ft
aa)	Közmunka eszközbeszerzések	2 560 384 Ft
ab)	Egyéb informatikai eszköz beszerzés	320 000 Ft
ac)	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés	668 020 Ft
ad)	MFP-AEE/2019 Orvosi eszköz (fogorvosi szék)	6 129 400 Ft
ae)	TOP-1.4.1-19 Bölcsődei férőhelyek kialakítása (mini bölcsőde)	1 905 000 Ft
af)	Művelődési ház felújítása JETA-97-2018	2 540 000 Ft

b)	felújítások kiadásai	159 326 598 Ft
bk)	TOP 2.3.1 Csapadékvíz	120 000 Ft
ba)	TOP 3.2.1 Energetika pályázat	2 215 827 Ft
bg)	TOP 1.4.1 Óvoda felújítás	301 645 Ft
bb)	TOP-5.3.1 Helyi identitás	1 105 583 Ft
bf)	TOP 1.2.1 Turisztika	8 600 000 Ft
bc)	VP-6.7.2.1-7.4.1.2-16 Mezőgazdasági elkerülőút	65 693 599 Ft
bd)	Arany J. u. útburkolat felújítása MFP	30 158 820 Ft
be)	Hunyadi u. útburkolat felújítás BM	14 200 000 Ft
bm)	JETA-97-2018 Művelődési ház felújítása	17 262 000 Ft
bl)	JETA-98-2018 Útfejújítás, tervezés	4 993 767 Ft
bh)	JETA-83-3019 Ravatalozó felújítása II. ütem	8 157 357 Ft
bi)	TOP-1.4.1-19 Bölcsődei férőhelyek kialakítása (mini bölcsőde)	6 518 000 Ft

(4) ⁸ ⁹Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a)	lakhatási önkormányzati támogatás	2 100 000 Ft
b)	önkormányzati segély	250 000 Ft
c)	egyéb önkormányzati rendeletben meghatározott juttatás	450 000 Ft
d)	családi támogatások	0 Ft
e)	betegséggel kapcsolatos ellátások	0 Ft

(5) A költségvetési évben az Önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem szükséges

1. Csapadékvíz elvezető rendszer felújítása

2. Dusnok Község Önkormányzati épületeinek energetikai korszerűsítése

3. Óvoda felújítása

4. Helyi identitás és kohézió erősítése Dusnok térségében

5. Fajsz-Dusnok-Sükösd turisztikai célú fejlesztései a Duna menti kulturális és természeti örökség tükrében

6. Mezőgazdasági elkerülőút építése

7. Arany János utca útburkolat felújítása

8. Hunyadi utca útburkolat felújítása

9. Orvosi eszköz beszerzése

10. Művelődési ház felújítása

11. Térfigyelő kamerarendszer kiépítése

12. Útfejújítás, tervezés

13. Ravatalozó felújítás II. ütem

4. § (1) A költségvetés egyenlege működési hiányt nem tartalmaz.

(2) Az Önkormányzat 2020. évben nem tervez fejlesztési hiánnyal.

(3)¹⁰ ¹¹A belső finanszírozáson belül:

a)	az előző évek pénzmaradványának igénybevétele	99 226 040 Ft
aa)	működési célú	0 Ft
ab)	felhalmozási célú	99 226 040 Ft

b)	betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása	0 Ft
ba)	működési célú	0 Ft
bb)	felhalmozási célú	0 Ft

c)	tartalék igénybevétele	73 510 419 Ft

(4) A külső finanszírozáson belül:

a)	hitel, kölcsön felvétele	0 Ft
aa)	működési célú	0 Ft
ab)	felhalmozási célú	0 Ft

A költségvetési hiány finanszírozásának módja

5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselő-testület a költségvetést újratárgyalja a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja, hitel felvétele.

(3) A 5. § (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet felhasználás módja

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület - annak felmerülését követő testületi ülésén - esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált, nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre vonatkozó – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 41 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 42 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 31 fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3/a számú melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli, ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1/c számú melléklet tartalmazza.

9. §¹² ¹³

Az Önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 1 035 068 Ft, a céltartalék 72 475 351 Ft. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

10. § A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. és a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. sz. melléklet szerint a hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A Képviselő-testület az Önkormányzat, a költségvetési szervek, valamint a nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként, feladatonként, egységenként szerint részletezve az 2/a és a 4/a. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

III. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

15. § Az Önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzatokkal, a költségvetési szervekkel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok, valamint a költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve, a költségvetési szervként működő Dusnoki Polgármesteri Hivatal.

Részletszabályok

Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása

16. § (1) Az Önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

17. § (1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyévi költségvetés módosításával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000 Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén tájékoztatnia kell.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

18. § A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

19. § Az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

a) személyi juttatási előirányzat

b) felhalmozási célú előirányzat

kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

Költségvetés pénzmaradványa

20. § Az Önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.

Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal

rendje

21. § Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

22. §

(1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett. (10. számú melléklet)

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.

IV. Fejezet

LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

23. § (1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) A Képviselő-testület 2020. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) Köztisztviselői illetményalap 2020. január 1-től 46.380 Ft

b) Köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete 200.000 Ft/év/fő.

c) Köztisztviselő bankszámla hozzájárulása 1.000 Ft/hó/fő,

mely a Házipénztárból egy összegben 2020. december 31-ig kerül kifizetésre.

(4) A Képviselő-testület 2020. évre a polgármester vonatkozásában 200.000 Ft/év cafetéria juttatás keretet határoz meg a Dusnoki Polgármesteri Hivatal köztisztviselőire vonatkozó cafetéria szabályzatban rögzítettek szerint.

V. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

24. § Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2023. december 31-én hatályát veszti. Rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.

Dusnok, 2020. március 13.

Záradék:

E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2020. március 13.

1. melléklet az 5/2020. (III. 16.) önkormányzati rendelethez - ¹⁴ ¹⁵

Módosította a 9/2020. (VII.6.) önkormányzati rendelet 1. §-a Hatályos: 2020.07.07. napjától.

Módosította a 12/2020. (IX.28.) önkormányzati rendelet 1. §-a Hatályos: 2020.09.29. napjától.

Módosította a 12/2020. (IX.28.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése. Hatályos: 2020.09.29. napjától.

⁴

Módosította a 9/2020. (VII.6.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése. Hatályos: 2020.07.07. napjától.

⁵

Módosította a 12/2020. (IX.28.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése. Hatályos: 2020.09.29. napjától.

⁶

Módosította a 9/2020. (VII.6.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdése. Hatályos: 2020.07.07. napjától.

⁷

Módosította a 12/2020. (IX.28.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdése. Hatályos: 2020.09.29. napjától.

⁸

Módosította a 9/2020. (VII.6.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése. Hatályos: 2020.07.07. napjától.

⁹

Módosította a 12/2020. (IX.28.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése. Hatályos: 2020.09.29. napjától.

¹⁰

Módosította a 9/2020. (VII.6.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2020.07.07. napjától.

¹¹

Módosította a 12/2020. (IX.28.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2020.09.29. napjától.

¹²

Módosította a 9/2020. (VII.6.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos: 2020.07.07. napjától.

¹³

Módosította a 12/2020. (IX.28.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos: 2020.09.29. napjától.

¹⁴

Módosította a 9/2020. (VII.6.) önkormányzati rendelet 5. §-a. Hatályos: 2020.07.07. napjától.

¹⁵

Módosította a 12/2020. (IX.28.) önkormányzati rendelet 5. §-a. Hatályos: 2020.09.29. napjától.