Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021.(III.4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 03. 05- 2021. 05. 28Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021.(III.4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Dusnok Község Önkormányzatának Képviselő-testületének (a továbbiakban: Képviselő-testület) hatáskörében eljáró Dusnok Község Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelet 1. §-ban kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az Önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetése
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének
3. §
a) |
működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről összesen: |
284 274 819 Ft |
|---|---|---|
aa) |
központi költségvetési szervektől |
198 518 639 Ft |
ab) |
központi kezelésű előirányzatoktól |
0 Ft |
ac) |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása |
36 276 180 Ft |
ad) |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól |
37 000 000 Ft |
ae) |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
11 400 000 Ft |
af) |
elkülönített állami pénzalapoktól |
1 080 000 Ft |
ag) |
helyi önkormányzattól és költségvetési szerveiktől |
0 Ft |
ah) |
társulásoktól és költségvetési szerveiktől |
0 Ft |
ai) |
nemzetiségi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 Ft |
aj) |
térségi fejlesztési tanácsoktól és költségvetési szerveiktől |
0 Ft |
b) |
közhatalmi bevétel |
50 100 000 Ft |
|---|---|---|
c) |
működési bevétel |
21 967 000 Ft |
d) |
felhalmozási bevétel |
4 601 428 Ft |
e) |
egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 Ft |
f) |
egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 Ft |
g) |
előző évi pénzmaradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele |
85 774 854 Ft |
h) |
államháztartáson belüli megelőlegezések |
7 800 746 Ft |
(2) Az Önkormányzat 2021. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként: ( 3/a – 3/b. melléklet)
a) |
működési költségvetés |
325 957 784 Ft |
|||
|---|---|---|---|---|---|
aa) |
személyi juttatások |
200 758 161 Ft |
|||
ab) |
munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
28 374 587 Ft |
|||
ac) |
dologi kiadások |
87 165 036 Ft |
|||
ad) |
ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 500 000 Ft |
|||
ae) |
egyéb működési célú kiadások |
4 110 000 Ft |
|||
af) |
elvonások és befizetések |
0 Ft |
|||
b) |
felhalmozási költségvetés |
57 446 307 Ft |
|||
ba) |
beruházások |
17 100 000 Ft |
|||
bb) |
felújítások |
40 346 307 Ft |
|||
bc) |
egyéb felhalmozási kiadások |
0 Ft |
|||
c) |
finanszírozási kiadások |
7 800 746 Ft |
|---|---|---|
ca) |
államháztartáson belüli megelőlegezések |
7 800 746 Ft |
a) |
beruházások kiadásai |
17 100 000 Ft |
||
aa) |
Informatikai eszköz beszerzés |
0 Ft |
||
ab) |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése |
1 000 000 Ft |
||
ac) |
TOP-1.4.1-19 Bölcsődei férőhelyek kialakítása |
5 000 000 Ft |
||
ad) |
TOP-1.2.1. Turisztika |
8 600 000 Ft |
||
ae) |
TOP-5.3.1. Helyi identitás erősítése |
2 500 000 Ft |
||
b) |
felújítások kiadásai |
40 346 307 Ft |
|---|---|---|
ba) |
Ingatlan felújítása |
0 Ft |
bb) |
Informatikai eszköz felújítása |
200 000 Ft |
bc) |
Egyéb tárgyi eszköz felújítása |
0 Ft |
bd) |
TOP-1.4.1-19 Bölcsődei férőhelyek kialakítása |
13 289 323 Ft |
be) |
MFP-ÖTU/2020 Óvoda, Iskola, Deák F., Zsák utca felújítása |
26 856 984 Ft |
a) |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 550 000 Ft |
aa) |
Lakhatási önkormányzati támogatás |
2 100 000 Ft |
ab) |
Önkormányzati segély |
250 000 Ft |
ac) |
Egyéb önkormányzati rendeletben meghatározott juttatás |
450 000 Ft |
ad) |
Házasságkötések támogatása |
2 000 000 Ft |
ae) |
Gyermekszületési támogatás |
750 000 Ft |
4. § (1) A költségvetés egyenlege működési hiányt nem tartalmaz.
(2) Az Önkormányzat 2021. évben nem tervez fejlesztési hiánnyal.
(3) A belső finanszírozáson belül:
a) |
az előző évek pénzmaradványának igénybevétele |
85 774 854 Ft |
|---|---|---|
aa) |
működési célú |
43 377 166 Ft |
ab) |
felhalmozási célú |
55 207 302 Ft |
b) |
betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása |
0 Ft |
|---|---|---|
ba) |
működési célú |
0 Ft |
bb) |
felhalmozási célú |
0 Ft |
c) |
tartalék igénybevétele |
63 314 010 Ft |
|---|
a) |
hitel, kölcsön felvétele |
0 Ft |
|---|---|---|
aa) |
működési célú |
0 Ft |
ab) |
felhalmozási célú |
0 Ft |
A költségvetési hiány finanszírozásának módja
5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselő-testület a költségvetést újra tárgyalja a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.
(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja, hitel felvétele.
(3) A 5. § (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet felhasználás módja
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület - annak felmerülését követő testületi ülésén - esetenként dönt.
(4) Az év folyamán realizált, nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.
7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évre vonatkozó – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 45 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 46 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 28 fő.
(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3/a számú melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli, ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1/c számú melléklet tartalmazza.
9. § Az Önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 2 224 618 Ft, a céltartalék 61 089 392 Ft. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
10. § A Képviselő-testület nevében a polgármester a 2021. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. és a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. sz. melléklet szerint a hagyja jóvá.
12. § A Képviselő-testület nevében a polgármester a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § A Képviselő-testület nevében a polgármester a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
14. § A Képviselő-testület az Önkormányzat, a költségvetési szervek, valamint a nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként, feladatonként, egységenként szerint részletezve az 2/a és a 4/a. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Általános végrehajtási szabályok
15. § Az Önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzatokkal, a költségvetési szervekkel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok, valamint a költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve, a költségvetési szervként működő Dusnoki Polgármesteri Hivatal.
Részletszabályok
16. § (1) Az Önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
17. § (1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyévi költségvetés módosításával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000 Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén tájékoztatnia kell.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
18. § A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
19. § Az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott
a) személyi juttatási előirányzat
b) felhalmozási célú előirányzat
kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.
Költségvetés pénzmaradványa
20. § Az Önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.
Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal
rendje
21. § Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje
22. §
(1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett. (10. számú melléklet)
LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS
23. § (1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(3) A Képviselő-testület 2021. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) Köztisztviselői illetményalap 2021. január 1-től 46.380 Ft
b) Köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete 200.000 Ft/év/fő.
c) Köztisztviselő bankszámla hozzájárulása 1.000 Ft/hó/fő,
mely a Házipénztárból egy összegben 2021. december 31-ig kerül kifizetésre.
(4) A Képviselő-testület 2021. évre a polgármester vonatkozásában 200.000 Ft/év cafetéria juttatás keretet határoz meg a Dusnoki Polgármesteri Hivatal köztisztviselőire vonatkozó cafetéria szabályzatban rögzítettek szerint.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
24. §