Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021.(III.4.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 09. 18- 2021. 11. 18

Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021.(III.4.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.09.18.

Dusnok Község Önkormányzatának Képviselő-testületének (a továbbiakban: Képviselő-testület) hatáskörében eljáró Dusnok Község Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelet 1. §-ban kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az Önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

II. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetése

2. § (1)¹ ²A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének

Költségvetési bevételi főösszegét 539 870 320 Ft-ban,

Költségvetési kiadási főösszegét 539 870 320 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési egyesített bevételeket az 1. sz. melléklet, a költségvetési intézményekre lebontott bevételeket a 2. sz. melléklet, míg az egyesített kiadásokat a 3. sz. melléklet, valamint a költségvetési intézményekre lebontott kiadásokat a 4. sz. melléklet tartalmazza.

3. § (1) ³ ⁴Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: (1/a – 1/c. melléklet)

a)	működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről összesen:	370 749 549 Ft
aa)	központi költségvetési szervektől	224 117 171 Ft
ab)	központi kezelésű előirányzatoktól	1 080 000 Ft
ac)	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása	84 414 058 Ft
ad)	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	0 Ft
ae)	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	22 000 000 Ft
af)	elkülönített állami pénzalapoktól	38 318 860 Ft
ag)	helyi önkormányzattól és költségvetési szerveiktől	0 Ft
ah)	társulásoktól és költségvetési szerveiktől	0 Ft
ai)	nemzetiségi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől	650 000 Ft
aj)	térségi fejlesztési tanácsoktól és költségvetési szerveiktől	0 Ft
ak)	elszámolásból származó bevételek	169 460 Ft

b)	közhatalmi bevétel	41 477 754 Ft
c)	működési bevétel	24 739 330 Ft
d)	felhalmozási bevétel	4 601 428 Ft
e)	egyéb működési célú átvett pénzeszközök	23 000 Ft
f)	egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	10 774 477 Ft
g)	előző évi pénzmaradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele	79 704 036 Ft
h)	államháztartáson belüli megelőlegezések	7 800 746 Ft

(2)⁵ ⁶Az Önkormányzat 2021. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként: ( 3/a – 3/b. melléklet)

a)	működési költségvetés	336 187 041 Ft
aa)	személyi juttatások	202 613 734 Ft
ab)	munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	29 745 081 Ft
ac)	dologi kiadások	92 979 236 Ft
ad)	ellátottak pénzbeli juttatásai	5 550 000 Ft
ae)	egyéb működési célú kiadások	5 110 000 Ft
af)	elvonások és befizetések	188 990 Ft

b)	felhalmozási költségvetés	110 276 687 Ft
ba)	beruházások	16 589 561 Ft
bb)	felújítások	93 687 126 Ft
bc)	egyéb felhalmozási kiadások	0 Ft

c)	finanszírozási kiadások	7 800 746 Ft
ca)	államháztartáson belüli megelőlegezések	7 800 746 Ft

(3) ⁷ ⁸Az Önkormányzat nevében végzett:

a)	beruházások kiadásai	16 589 561 Ft
aa)	Informatikai eszközök beszerzések	325 000 Ft
ab)	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés	2 562 000 Ft
ac)	TOP-1.4.1-19 Bölcsődei férőhelyek kialakítása	5 104 987 Ft
ad)	TOP-1.2.1. Turisztika	8 597 574 Ft

b)	felújítások kiadásai	94 061 603 Ft

ba)	Ingatlan felújítása		425 000 Ft
bb)	Informatikai eszköz felújítása	200 000 Ft
bc)	Egyéb tárgyi eszköz felújítása	560 000 Ft
bd)	TOP-1.4.1-19 Bölcsődei férőhelyek kialakítása	13 502 126 Ft
be)	MFP-ÖTU/2020 Óvoda, Iskola, Deák F., Zsák utca felújítása	27 000 000 Ft
bf)	Turisztikai fejlesztés II. ütem	12 874 477 Ft
bg)	MFP-UHK/2021 Vajas parti út felújítása	39 500 000 Ft

(4) ⁹ ¹⁰Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a)	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 550 000 Ft
aa)	Lakhatási önkormányzati támogatás	2 100 000 Ft
ab)	Önkormányzati segély	250 000 Ft
ac)	Egyéb önkormányzati rendeletben meghatározott juttatás	450 000 Ft
ad)	Házasságkötések támogatása	2 000 000 Ft
ae)	Gyermekszületési támogatás	750 000 Ft

(5) A költségvetési évben az Önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem szükséges:

1. Dusnok Község Önkormányzati épületeinek energetikai korszerűsítése

2. Helyi identitás és kohézió erősítése Dusnok térségében

3. Fajsz-Dusnok-Sükösd turisztikai célú fejlesztései a Duna menti kulturális és természeti örökség tükrében

4. Mezőgazdasági elkerülőút építése

5. Bölcsődei férőhelyek kialakítása

6. Óvoda, Iskola, Deák Ferenc és Zsák utca útburkolatának felújítása

7. Járda építés Dusnokon

8. Piac felújítása

4. § (1) A költségvetés egyenlege működési hiányt nem tartalmaz.

(2) Az Önkormányzat 2021. évben nem tervez fejlesztési hiánnyal.

(3) ¹¹ ¹²A belső finanszírozáson belül:

a)	az előző évek pénzmaradványának igénybevétele	79 378 199 Ft
aa)	működési célú	0 Ft
ab)	felhalmozási célú	79 378 199 Ft

b)	betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása	0 Ft
ba)	működési célú	0 Ft
bb)	felhalmozási célú	0 Ft

c)	tartalék igénybevétele	85 231 370 Ft

(4) A külső finanszírozáson belül:

a)	hitel, kölcsön felvétele	0 Ft
aa)	működési célú	0 Ft
ab)	felhalmozási célú	0 Ft

A költségvetési hiány finanszírozásának módja

5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselő-testület a költségvetést újra tárgyalja a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja, hitel felvétele.

(3) A 5. § (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet felhasználás módja

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület - annak felmerülését követő testületi ülésén - esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált, nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évre vonatkozó – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 45 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 46 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 28 fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3/a számú melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli, ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1/c számú melléklet tartalmazza.

¹³ 9. § ¹⁴

Az Önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 1 508 447 Ft, a céltartalék 83 722 923 Ft. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

10. § A Képviselő-testület nevében a polgármester a 2021. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. és a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. sz. melléklet szerint a hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület nevében a polgármester a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület nevében a polgármester a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A Képviselő-testület az Önkormányzat, a költségvetési szervek, valamint a nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként, feladatonként, egységenként szerint részletezve az 2/a és a 4/a. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

III. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

15. § Az Önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzatokkal, a költségvetési szervekkel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok, valamint a költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve, a költségvetési szervként működő Dusnoki Polgármesteri Hivatal.

Részletszabályok

Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása

16. § (1) Az Önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

17. § (1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyévi költségvetés módosításával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000 Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén tájékoztatnia kell.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

18. § A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

19. § Az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

a) személyi juttatási előirányzat

b) felhalmozási célú előirányzat

kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

Költségvetés pénzmaradványa

20. § Az Önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.

Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal

rendje

21. § Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

22. §

(1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett. (10. számú melléklet)

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.

IV. Fejezet

LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

23. § (1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) A Képviselő-testület 2021. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) Köztisztviselői illetményalap 2021. január 1-től 46.380 Ft

b) Köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete 200.000 Ft/év/fő.

c) Köztisztviselő bankszámla hozzájárulása 1.000 Ft/hó/fő,

mely a Házipénztárból egy összegben 2021. december 31-ig kerül kifizetésre.

(4) A Képviselő-testület 2021. évre a polgármester vonatkozásában 200.000 Ft/év cafetéria juttatás keretet határoz meg a Dusnoki Polgármesteri Hivatal köztisztviselőire vonatkozó cafetéria szabályzatban rögzítettek szerint.

V. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

24. §

Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2024. december 31-én hatályát veszti. Rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.

Dusnok, 2021. március 03.

Záradék:

E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2021. március 04.

1. melléklet az 1/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Módosította az 5/2021. (V.28.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos: 2022.05.29. napjától.

Módosította az 7/2021. (IX.17.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos: 2022.09.18. napjától.

Módosította az 5/2021. (V.28.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése. Hatályos: 2022.05.29. napjától.

⁴

Módosította az 7/2021. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése. Hatályos: 2022.09.18. napjától.

⁵

Módosította az 5/2021. (V.28.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése. Hatályos: 2022.05.29. napjától.

⁶

Módosította az 7/2021. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése. Hatályos: 2022.09.18. napjától.

⁷

Módosította az 5/2021. (V.28.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdése. Hatályos: 2022.05.29. napjától.

⁸

Módosította az 7/2021. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdése. Hatályos: 2022.09.18. napjától.

⁹

Módosította az 5/2021. (V.28.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése. Hatályos: 2022.05.29. napjától.

¹⁰

Módosította az 7/2021. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése. Hatályos: 2022.09.18. napjától.

¹¹

Módosította az 5/2021. (V.28.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2022.05.29. napjától.

¹²

Módosította az 7/2021. (IX.17.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2022.09.18. napjától.

¹³

Módosította az 5/2021. (V.28.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos: 2022.05.29. napjától.

¹⁴

Módosította az 7/2021. (IX.17.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos: 2022.09.18. napjától.