Helvécia Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2015 (II.16..)

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 16- 2023. 05. 30

Helvécia Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2015 (II.16..)

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.02.16.

Helvécia Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §-a alapján a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével, az intézményvezetőkkel egyeztetve, a 2015 évi költségvetésről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § . A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § . Helvécia Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2015. évi költségvetésének összesített

- bevételi főösszegét 622 805 e Ft-ban
- kiadási főösszegét 718 967 e Ft-ban
- költségvetési hiány összegét 96 162 e Ft-ban
állapítja meg az alábbiak szerint:
a) 564 121 ezer Ft működési költségvetési bevétellel,
ezen belül:
373 892 ezer Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről
154 500 ezer Ft Közhatalmi bevételek.
400 ezer Ft Működési célú átvett pénzeszközök
35 329 ezer Ft Működési bevételek
b) 576 598 ezer Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
198 066 ezer Ft személyi juttatással,
52 049 ezer Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
136 449 ezer Ft dologi kiadással
23 295 ezer Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
129 411 ezer Ft Egyéb működési célú kiadások
10 864 ezer Ft céltartalékkal,
26 464 ezer Ft általános tartalékkal
c) 58 684 ezer Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
28 771 ezer Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
29 219 ezer Ft Felhalmozási bevételek
694 ezer Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
d) 142 369 ezer Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
141 940 ezer Ft beruházási kiadással
429 ezer Ft egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre

3. § . (1) A tárgyévi működési bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt a képviselő-testület 12 477 ezer Ft összegben, a felhalmozási bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt 83 685 ezer Ft összegben, ezek együttes összegét 96.162 ezer Ft összegben állapítja meg.

(2) A hiány finanszírozásának módja: A költségvetési hiány belső finanszírozására működési célra 12 477 e Ft, felhalmozási célra 83 685 ezer Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét határozza el.

4. § . (1) A képviselő-testület az Önkormányzat működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 563 086 ezer Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

373 892 ezer Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről

154 200 ezer Ft Közhatalmi bevételek.
400 ezer Ft Működési célú átvett pénzeszközök
34 594 ezer Ft Működési bevételek
b) 365 605 ezer Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
64 843 ezer Ft személyi juttatással,
14 676 ezer Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
99 652 ezer Ft dologi kiadással
19 695 ezer Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
129 411 ezer Ft Egyéb működési célú kiadások
10 864 ezer Ft céltartalékkal,
26 464 ezer Ft általános tartalékkal
c) 58 684 ezer Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
28 771 ezer Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
29 219 ezer Ft Felhalmozási bevételek
694 ezer Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
d) 138 861 ezer Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
138 432 ezer Ft beruházási kiadással
429 ezer Ft egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre
a) engedélyezett létszámkerete 12,25 fő az alábbi feladatokra:
Polgármester 1 fő
Művelődési Otthon 2 fő
Községi könyvtár 0,75 fő
Védőnői szolgálat 2 fő
Községgazdálkodás 2 fő
Zöldterület-kezelés 1,5 fő
Közutak üzemeltetése, karbantartása 1 fő
Tanyagondnoki szolgálat 2 fő
b) közfoglalkoztatottak: 26 fő

5. § . (1) A képviselő-testület a Helvéciai Polgármesteri Hivatal működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 1 035 ezer Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

300 ezer Ft közhatalmi bevétellel

735 ezer Ft egyéb működési bevétellel
b) 88 413 ezer Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
50 823 ezer Ft személyi juttatással,
14 415 ezer Ft munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adóval 19 575 ezer Ft dologi kiadással
3 600 ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatásaival
c) 0 ezer Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
d) 3 000 ezer Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
3 000 ezer Ft beruházási kiadással
(2) A Polgármesteri Hivatal:
a) engedélyezett létszámkerete 13 fő

6. § . (1) A képviselő-testület a Helvéciai Napvirág Óvoda költségvetési szervének működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 0 ezer Ft működési költségvetési bevétellel,

b) 122 580 ezer Ft működési költségvetési kiadással,

ezen belül:

82 400 ezer Ft személyi juttatással,

22 958 ezer Ft munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adóval, 17 222 ezer Ft dologi kiadással
c) 0 ezer Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
d) 508 ezer Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
508 ezer Ft beruházási kiadással
(2) Helvéciai Napvirág Óvoda
a) engedélyezett létszámkerete 29 fő

Az önkormányzat bevételei

7. § . A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

8. § . A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.

9. § . A helyi önkormányzat és a polgármesteri hivatal által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 3. a és 3. b számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § . A képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatra az 5. sz. melléklet szerint jóváhagyja.

11. § . A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 10 864 ezer Ft összegben az 4. számú mellékletben részletezett célokra állapítja meg.

12. § . A képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására

26 464 ezer Ft általános tartalékot képez.

13. § . A képviselő-testület 2015-ben a jutalmazásra felhasználható mértéket az eredeti rendszeres személyi juttatás 5 %-ában határozza meg.

14. § . A képviselő-testület a 2011. évi CXCIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez.

A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

15. § .

(1) Az önkormányzat egységes költségvetését (bevételek beszedését, kiadások teljesítését) a költségvetési törvény, az Áht., az Ávr., az önkormányzat szervezeti és működési szabályzata, valamint a jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a polgármesteri hivatal, valamint költségvetési intézménye útján.

(2) A hivatal a központi költségvetési normatív hozzájárulásokat a pénzügyi információs rendszer szerkezetének megfelelő formában köteles nyilvántartani, hogy az elszámolás az éves lezárást követően elkészíthető legyen.

(3) A költségvetési szervek a részükre jóváhagyott, illetve az évközben az önkormányzat által módosított kiadási előirányzatot nem léphetik túl, vagyis a költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzaton belül köteles gazdálkodni.

16. § .

(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A polgármester 5 millió Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja naptári éven belül visszafizetendő hitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (4) bekezdésben szereplő hitelműveletek szükség szerinti végrehajtására. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

17. § .

(1) A polgármesteri hivatal az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit legfeljebb 3 hónapos lekötési határidővel államilag garantált értékpapírokba lekötheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

Záró rendelkezések

18. § . A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1.-től kell alkalmazni.