Helvécia Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2018 (II.15..)

Helvécia Nagyközség Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 11. 01- 2019. 01. 30

Helvécia Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2018 (II.15..)

Helvécia Nagyközség Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről

2018.11.01.

Helvécia Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §-a alapján a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével, az intézményvezetőkkel egyeztetve, a 2018. évi költségvetésről a következőke rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §¹ Helvécia Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és az intézményei együttes 2018. évi módosított költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg:

- bevételi főösszegét 973 855 187 Ft-ban

- kiadási főösszegét 1 584 692 831 Ft-ban

- költségvetési hiány összegét 610 837 644 Ft-ban

a) 643 332 731 Ft működési költségvetési bevétellel,
ezen belül:

372 739 012 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről 207 300 000 Ft Közhatalmi bevételek.
400 000 Ft Működési célú átvett pénzeszközök

62 893 719 Ft Működési bevételek

b) 706 934 838 Ft működési költségvetési kiadással,

ezen belül

257 949 008 Ft személyi juttatással,

51 370 037 Ft munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adóval
203 867 862 Ft dologi kiadással

14 400 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásaival

179 347 931 Ft Egyéb működési célú kiadásokkal

c) 330 522 456 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:

190 000 000 Ft Felhalmozási bevételekkel

27 417 402 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközökkel

113 105 054 Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

d) 869 404 994 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül: 844 299 940 Ft beruházási kiadással

25 105 054 Ft felújítási kiadással megállapítja.

3. §² (1) A tárgyévi működési bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt a képviselő-testület 71 955 106 Ft összegben, a felhalmozási bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt 538 882 538 Ft összegben, ezek együttes összegét 610 837 644 Ft összegben állapítja meg.

(2) A hiány finanszírozásának módja: A költségvetési hiány belső finanszírozására működési célra 71 955 106 Ft, felhalmozási célra 338 882 538 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét határozza el.

(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására felhalmozási célra 200 000 000 Ft hosszú lejáratú hitel igénybevételét határozza el.

4. §³ Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására a képviselő- testület az egyéb működési célú kiadásokon belül 12 461 104 Ft általános tartalékot, valamint 35 521 387 Ft céltartalékot különít el.

5. § (1)⁴ A képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá,

a) 624 872 806 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

371 730 156 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről

207 000 000 Ft Közhatalmi bevételek.
46 142 650 Ft Működési bevételek

b) 417 957 950 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
89 722 070 Ft személyi juttatással,

14 744 349 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
119 743 600 Ft dologi kiadással

14 400 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai
179 347 931 Ft Egyéb működési célú kiadások

c) 217 417 402 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:

190 000 000 Ft Felhalmozási bevételek

27 417 402 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

d) 865 442 594 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
840 337 540 Ft beruházási kiadással

25 105 054 Ft felújítási kiadással

(2) a) engedélyezett létszámkerete 12,25 fő az alábbi feladatokra:

Polgármester 1 fő

Művelődési Otthon 2 fő

Községi könyvtár 0,75 fő

Védőnői szolgálat 2 fő

Községgazdálkodás 1 fő

Zöldterület-kezelés 3 fő

Közutak üzemeltetése, karbantartása 1 fő

Tanyagondnoki szolgálat 3 fő

b) közfoglalkoztatottak: 40 fő

6. § (1)⁵ A képviselő-testület a Helvéciai Polgármesteri Hivatal működési és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá,

a) 2 040 005 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

1 008 856 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről
300 000 Ft közhatalmi bevétellel

731 149 Ft működési bevétellel

b) 96 640 256 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
66 607 938 Ft személyi juttatással,

13 731 088 Ft munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adóval

16 301 230 Ft dologi kiadással

c) 0 ezer Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,

d) 2 286 000 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
2 286 000 Ft beruházási kiadással

(2) A Polgármesteri Hivatal:

a) engedélyezett létszámkerete 13 fő

7. § (1)⁶ A képviselő-testület a Helvéciai Napvirág Óvoda működési és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá,

a) 16 419 920 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

16 019 920 Ft működési bevétellel

400 000 Ft Működési célú átvett pénzeszközök

b) 192 336 632 Ft működési költségvetési kiadással,

ezen belül:

101 619 000 Ft személyi juttatással,

22 894 600 Ft munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adóval,

67 823 032 Ft dologi kiadással

c) 0 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,

d) 1 676 400 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
1 676 400 Ft beruházási kiadással

(2) Helvéciai Napvirág Óvoda

a) engedélyezett létszámkerete 29 fő

Az önkormányzat bevételei

8. § A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

9. § A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg.

10. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatra az 5. melléklet szerint jóváhagyja.

12. § A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 28 351 029 Ft összegben az 4. mellékletben részletezett célokra állapítja meg.

13. § A képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására

15 000 000 Ft általános tartalékot képez a 4. melléklet szerint.

14. § (1) A képviselő-testület 2018-ben a jutalmazásra felhasználható mértéket az eredeti rendszeres személyi juttatás 12 %-ában határozza meg.

(2) A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott felsőfokú és középfokú iskolai végzettségű köztisztviselőket illetménykiegészítés illeti meg, amelynek mértéke 2018 évben egységesen a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(3) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap mértékét 45 000 Ft-ban határozza meg.

15. §⁷ (1) A képviselő-testület a 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet tervez a Helvécián új óvoda-bölcsőde építésére a TOP-1.4.1-15-BK1-2016-00023 azonosító számú európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekt keretében 150 000 000 Ft összegben, továbbá a stabilizált földutak felületzárására és útalap építés céljából 50 000 000 Ft összegben.

A képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletet a 7. mellékletben foglalt fejlesztési célok szerint jóváhagyja.

(2) A 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet szerint elfogadja.

(3) A 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. mellékletben foglaltak alapján megállapítja

A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § (1) Az önkormányzat egységes költségvetését (bevételek beszedését, kiadások teljesítését) a költségvetési törvény, az Áht., az Ávr., az önkormányzat szervezeti és működési szabályzata, valamint a jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a polgármesteri hivatal, valamint költségvetési intézménye útján.

(2) A hivatal a központi költségvetési normatív hozzájárulásokat a pénzügyi információs rendszer szerkezetének megfelelő formában köteles nyilvántartani, hogy az elszámolás az éves lezárást követően elkészíthető legyen.

(3) A költségvetési szervek a részükre jóváhagyott, illetve az évközben az önkormányzat által módosított kiadási előirányzatot nem léphetik túl, vagyis a költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzaton belül köteles gazdálkodni.

17. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A polgármester 5 millió Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja naptári éven belül visszafizetendő hitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (4) bekezdésben szereplő hitelműveletek szükség szerinti végrehajtására. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

18. § (1) A polgármesteri hivatal az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit legfeljebb 3 hónapos lekötési határidővel államilag garantált értékpapírokba lekötheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

Záró rendelkezések

19. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1.-től kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez ⁸

2. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez ⁹

2a. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez ¹⁰

3. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

4. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez ¹¹

5. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez ¹²

6. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez ¹³

7. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Adósságot keletkező ügyletek várható összege fejlesztési célok szerint "7. melléklet"


Fejlesztési cél	Adósságot keletkeztető ügylet	2018 felvétel és tőketartozás	Változás	2018 felvétel és tőketartozás
Óvoda-bölcsőde építés (TOP-1.4.1-15-BK1-2016-00023 azonosító számú európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekt )	Hitel, kölcsön felvétele, átvállalás a a folyósítás , átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak atuális tőketartozása	150 000 000		150 000 000
Utak felületzárása	Hitel, kölcsön felvétele, átvállalás a a folyósítás , átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak atuális tőketartozása		50 000 000	50 000 000
Összesen:		150 000 000	50 000 000	200 000 000

8. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség "8. melléklet"


Megnevezés		Tőketartozás a futamidő alatt/év
Megnevezés	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Összesen
Hitel, kölcsön felvételéből, átvállalásából származó fizetési kötelezettség	-	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	150 000 000
Összesen:	0	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	150 000 000
Változás		10 000 000	10 000 000	10 000 000	10 000 000	10 000 000	50 000 000
Kamat		4 540 000	4 540 000	4 540 000	4 540 000	4 540 000	22 700 000
Hitel, kölcsön felvételéből, átvállalásából származó fizetési kötelezettség összesen:		44 540 000	44 540 000	44 540 000	44 540 000	44 540 000	222 700 000
Változás		- 44 540 000	- 44 540 000	- 44 540 000	- 44 540 000	- 44 540 000	- 222 700 000
Hitel, kölcsön felvételéből, átvállalásából származó fizetési kötelezettség összesen:		-	-	-	-	-	-


Új óvoda és bölcsőde építéséből eredő visszafizetési kötelezettség
Megnevezés		Tartozás a futamidő alatt/év
Megnevezés	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Összesen
Hitel, kölcsön felvételéből, átvállalásából származó fizetési kötelezettség	-	10 375 000	41 500 000	41 500 000	41 500 000	20 750 000	155 625 000
A Szt. törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala miatti fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
Váltó kibocsátása miatti fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A Szt. törvény szerint pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetésből, részletfizetésből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek miatti fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
Hitel, kölcsön felvételéből, átvállalásából származó fizetési kötelezettség összesen:	0	10 375 000	41 500 000	41 500 000	41 500 000	20 750 000	155 625 000

Utak felületzárása, útépítésből adódó visszafizetési kötelezettség
Megnevezés		Tartozás a futamidő alatt/év
Megnevezés	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Összesen
Hitel, kölcsön felvételéből, átvállalásából származó fizetési kötelezettség	-	3 458 000	13 832 000	13 832 000	13 832 000	6 921 000	51 875 000
A Szt. törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala miatti fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
Váltó kibocsátása miatti fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A Szt. törvény szerint pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetésből, részletfizetésből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek miatti fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
Hitel, kölcsön felvételéből, átvállalásából származó fizetési kötelezettség összesen:	0	3 458 000	13 832 000	13 832 000	13 832 000	6 921 000	51 875 000

Ügyletek összesen
Megnevezés		Tartozás a futamidő alatt/év
Megnevezés	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Összesen
Hitel, kölcsön felvételéből, átvállalásából származó fizetési kötelezettség	-	13 833 000	55 332 000	55 332 000	55 332 000	27 671 000	207 500 000
A Szt. törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala miatti fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
Váltó kibocsátása miatti fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A Szt. törvény szerint pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetésből, részletfizetésből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
A hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek miatti fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0
Hitel, kölcsön felvételéből, átvállalásából származó fizetési kötelezettség összesen:	0	13 833 000	55 332 000	55 332 000	55 332 000	27 671 000	207 500 000

9. melléklet a 2/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Helvécia Nagyközség Önkormányzat saját bevételeinek alakulása

						adatok Ft-ban
Megnevezés
Megnevezés	Tárgyév	2019	2020	2021	2022	2023
Helyi adó, települési adó bevétel	190 000 000	200 000 000	200 000 000	220 000 000	220 000 000	220 000 000
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	198 979 180	48 979 180	48 979 180	68 979 180	68 979 180	68 979 180
Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel	0	0	0	0	0	0
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	0	0	0	0	0	0
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0
Összesen:	389 979 180	249 979 180	249 979 180	289 979 180	289 979 180	289 979 180