Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 02. 14- 2019. 07. 26

Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.02.14.

Helvécia Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §-a alapján a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével, az intézményvezetőkkel egyeztetve, a 2019. évi költségvetésről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § Helvécia Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetésének összesített

- bevételi főösszegét 809 246 197 Ft-ban
- kiadási főösszegét 1 499 954 077 Ft-ban
- költségvetési hiány összegét 690 707 880 Ft-ban
állapítja meg az alábbiak szerint:
a) 630 481 945 Ft működési költségvetési bevétellel,
ezen belül:
358 185 752 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről
216 000 000 Ft Közhatalmi bevételek
55 896 193 Ft Működési bevételek
400 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök
b) 702 847 517 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
247 521 000 Ft személyi juttatással,
50 733 000 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
212 784 000 Ft dologi kiadással
14 400 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
177 409 517 Ft Egyéb működési célú kiadások
c) 178 764 252 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
178 063 000 Ft Felhalmozási bevételek
701 252 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
d) 774 917 781 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
773 917 781 Ft beruházási kiadással
1 000 000 Ft felújítási kiadással

3. § (1) A tárgyévi működési bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt a képviselő-testület 81 221 351 Ft összegben, a felhalmozási bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt 609 486 529 Ft összegben, ezek együttes összegét 690 707 880 Ft összegben állapítja meg.

(2) A hiány finanszírozásának módja: A költségvetési hiány belső finanszírozására működési célra 81 221 351 Ft, felhalmozási célra 409 486 529 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét határozza el.

(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására felhalmozási célra 200 000 000 Ft hosszú lejáratú hitel igénybevételét határozza el.

4. § Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására a képviselő-testület az egyéb működési célú kiadásokon belül 15 228 248 Ft általános tartalékot, valamint 34 012 258 Ft céltartalékot különít el.

5. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 610 305 919 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

358 185 752 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről

216 000 000 Ft Közhatalmi bevételek
36 120 167 Ft Működési bevételek
b) 408 035 517 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
77 153 000 Ft személyi juttatással,
14 356 000 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
124 717 000 Ft dologi kiadással
14 400 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai
177 409 517 Ft Egyéb működési célú kiadások
c) 178 764 252 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
178 063 000 Ft Felhalmozási bevételek
701 252 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
d) 771 361 781 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
770 361 781 Ft beruházási kiadással
1 000 000 Ft felújítási kiadással
(2) a) engedélyezett létszámkerete 13,75 fő az alábbi feladatokra:
Polgármester 1 fő
Művelődési Otthon 2 fő
Községi könyvtár 0,75 fő
Védőnői szolgálat 2 fő
Községgazdálkodás 1 fő
Zöldterület-kezelés 3 fő
Közutak üzemeltetése, karbantartása 1 fő
Tanyagondnoki szolgálat 3 fő
b) közfoglalkoztatottak: 20 fő

6. § (1) A képviselő-testület a Helvéciai Polgármesteri Hivatal működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 816 149 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

816 149 Ft működési bevétellel
b) 86 222 000 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
59 848 000 Ft személyi juttatással,
12 344 000 Ft munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adóval
14 030 000 Ft dologi kiadással
c) 0 ezer Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
d) 2 286 000 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
2 286 000 Ft beruházási kiadással
(2) A Polgármesteri Hivatal:
a) engedélyezett létszámkerete 13 fő

7. § (1) A képviselő-testület a Helvéciai Napvirág Óvoda költségvetési szervének működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 19 359 877 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

18 959 877 Ft működési bevétellel

400 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök

b) 208 590 000 Ft működési költségvetési kiadással,

ezen belül:

110 520 000 Ft személyi juttatással,

24 033 000 Ft munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adóval,
74 037 000 Ft dologi kiadással
c) 0 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
d) 1 270 000 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
1 270 000 Ft beruházási kiadással
(2) Helvéciai Napvirág Óvoda
a) engedélyezett létszámkerete 29 fő

Az önkormányzat bevételei

8. § A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

9. § A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg.

10. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatra az 5. melléklet szerint jóváhagyja.

12. § A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 34 012 258 Ft összegben az 4. mellékletben részletezett célokra állapítja meg.

13. § A képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására

15 228 248 Ft általános tartalékot képez a 4. melléklet szerint.

14. § (1) A képviselő-testület 2019-ben a jutalmazásra felhasználható mértéket az eredeti rendszeres személyi juttatás 12 %-ában határozza meg.

(2) A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott felsőfokú és középfokú iskolai végzettségű köztisztviselőket illetménykiegészítés illeti meg, amelynek mértéke 2019 évben egységesen a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(3) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap mértékét 45 000 Ft-ban határozza meg.

15. § (1) A képviselő-testület a 2011. évi CXCIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet tervez a Helvécián új óvoda-bölcsőde építésére, a TOP-1.4.1-15-BK1-2016-00023 azonosító számú európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekt keretében, 150 000 000 Ft összegben. Stabilizált földutak felületzárása és útépítés céljából 50 000 000 Ft összegben.

A képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletet a 7. mellékletben foglalt fejlesztési célok szerint jóváhagyja.
(2) A 2011. évi CXCIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet szerint elfogadja.
(3) A 2011. évi CXCIV. törvény 45. §. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú mellékletben foglaltak alapján megállapítja.

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § (1) Az önkormányzat egységes költségvetését (bevételek beszedését, kiadások teljesítését) a költségvetési törvény, az Áht., az Ávr., az önkormányzat szervezeti és működési szabályzata, valamint a jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a polgármesteri hivatal, valamint költségvetési intézménye útján.

(2) A hivatal a központi költségvetési normatív hozzájárulásokat a pénzügyi információs rendszer szerkezetének megfelelő formában köteles nyilvántartani, hogy az elszámolás az éves lezárást követően elkészíthető legyen.

(3) A költségvetési szervek a részükre jóváhagyott, illetve az évközben az önkormányzat által módosított kiadási előirányzatot nem léphetik túl, vagyis a költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzaton belül köteles gazdálkodni.

17. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A polgármester 5 millió Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja naptári éven belül visszafizetendő hitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (4) bekezdésben szereplő hitelműveletek szükség szerinti végrehajtására. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

18. § (1) A polgármesteri hivatal az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit legfeljebb 3 hónapos lekötési határidővel államilag garantált értékpapírokba lekötheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

Záró rendelkezések

19. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1.-től kell alkalmazni.