Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 10. 02- 2020. 01. 29

Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.10.02.

Helvécia Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §-a alapján a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével, az intézményvezetőkkel egyeztetve, a 2019. évi költségvetésről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §1 Helvécia Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg:

- bevételi főösszegét 914 155 949 Ft-ban
- kiadási főösszegét 1 598 621 993 Ft-ban
- költségvetési hiány összegét 684 466 044 Ft-ban
állapítja meg az alábbiak szerint:
a) 667 596 257 Ft t működési költségvetési bevétellel,
ezen belül:
395 200 064 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről
216 000 000 Ft Közhatalmi bevételek
55 896 193 Ft Működési bevételek
500 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök
b) 836 934 266 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
259 134 487 Ft személyi juttatással,
52 888 449 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
317 702 767 Ft dologi kiadással
14 869 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
192 339 563 Ft Egyéb működési célú kiadások
c) 246 559 692 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
67 795 440 Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
178 063 000 Ft Felhalmozási bevételek
701 252 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
d) 739 498 948 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
713 498 948 Ft beruházási kiadással
1 000 000 Ft felújítási kiadással
25 000 000 Ft egyéb felhalmozási célú kiadások
megállapítja.

3. §2 (1) A tárgyévi működési bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt a képviselő-testület 178 193 788 Ft összegben, a felhalmozási bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt 506 272 256 Ft összegben, ezek együttes összegét 684 466 044 Ft összegben állapítja meg.

(2) A hiány finanszírozásának módja: A költségvetési hiány belső finanszírozására működési célra 178 193 788 Ft, felhalmozási célra 506 272 256 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét határozza el.

(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására felhalmozási célra 200 000 000 Ft hosszú lejáratú hitel igénybevételét határozta el.

4. §3 Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására a képviselő-testület az egyéb működési célú kiadásokon belül 27 767 169 Ft általános tartalékot, valamint 26 680 954 Ft céltartalékot különít el.

5. § (1)4 A képviselő-testület az Önkormányzat működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 646 356 144 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

394 135 977 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről

216 000 000 Ft Közhatalmi bevételek
36 120 167 Ft Működési bevételek
100 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök
b) 534 423 482 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
82 311 024 Ft személyi juttatással,
15 306 158 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
229 597 737 Ft dologi kiadással
14 869 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai
192 339 563 Ft Egyéb működési célú kiadások
c) 246 559 692 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
67 795 440 Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
178 063 000 Ft Felhalmozási bevételek
701 252 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
d) 735 942 948 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
709 942 948 Ft beruházási kiadással
1 000 000 Ft felújítási kiadással 25 000 000 Ft egyéb felhalmozási célú kiadások.
(2) a) engedélyezett létszámkerete 13,75 fő az alábbi feladatokra:
Polgármester 1 fő
Művelődési Otthon 2 fő
Községi könyvtár 0,75 fő
Védőnői szolgálat 2 fő
Községgazdálkodás 1 fő
Zöldterület-kezelés 3 fő
Közutak üzemeltetése, karbantartása 1 fő
Tanyagondnoki szolgálat 3 fő
b) közfoglalkoztatottak: 20 fő

6. § (1)5 A képviselő-testület az Helvéciai Polgármesteri Hivatal működési és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 1 880 236 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

1 064 087 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről

816 149 Ft Működési bevételek
b) 87 288 716 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
60 689 700 Ft személyi juttatással,
12 530 986 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
14 068 030 Ft dologi kiadással
c) 0 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
d) 2 286 000 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
2 286 000 Ft beruházási kiadással.
(2) A Polgármesteri Hivatal:
a) engedélyezett létszámkerete 13 fő

7. §6 (1) lA képviselő-testület az Helvéciai Napvirág Óvoda és Bölcsőde működési és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 19 359 877 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

18 959 877 Ft Működési bevételek

400 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök
b) 215 222 068 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
116 133 763 Ft személyi juttatással,
25 051 305 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
74 037 000 Ft dologi kiadással
c) 0 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
d) 1 270 000 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
1 270 000 Ft beruházási kiadással
(2) Helvéciai Napvirág Óvoda és Bölcsőde
a) engedélyezett létszámkerete 42 fő

Az önkormányzat bevételei

8. § A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

9. § A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg.

10. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatra az 5. melléklet szerint jóváhagyja.

12. § A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 34 012 258 Ft összegben az 4. mellékletben részletezett célokra állapítja meg.

13. § A képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására

15 228 248 Ft általános tartalékot képez a 4. melléklet szerint.

14. § (1) A képviselő-testület 2019-ben a jutalmazásra felhasználható mértéket az eredeti rendszeres személyi juttatás 12 %-ában határozza meg.

(2) A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott felsőfokú és középfokú iskolai végzettségű köztisztviselőket illetménykiegészítés illeti meg, amelynek mértéke 2019 évben egységesen a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(3) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap mértékét 45 000 Ft-ban határozza meg.

15. § (1) A képviselő-testület a 2011. évi CXCIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet tervez a Helvécián új óvoda-bölcsőde építésére, a TOP-1.4.1-15-BK1-2016-00023 azonosító számú európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekt keretében, 150 000 000 Ft összegben. Stabilizált földutak felületzárása és útépítés céljából 50 000 000 Ft összegben.

A képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletet a 7. mellékletben foglalt fejlesztési célok szerint jóváhagyja.
(2) A 2011. évi CXCIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet szerint elfogadja.
(3) A 2011. évi CXCIV. törvény 45. §. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú mellékletben foglaltak alapján megállapítja.

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § (1) Az önkormányzat egységes költségvetését (bevételek beszedését, kiadások teljesítését) a költségvetési törvény, az Áht., az Ávr., az önkormányzat szervezeti és működési szabályzata, valamint a jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a polgármesteri hivatal, valamint költségvetési intézménye útján.

(2) A hivatal a központi költségvetési normatív hozzájárulásokat a pénzügyi információs rendszer szerkezetének megfelelő formában köteles nyilvántartani, hogy az elszámolás az éves lezárást követően elkészíthető legyen.

(3) A költségvetési szervek a részükre jóváhagyott, illetve az évközben az önkormányzat által módosított kiadási előirányzatot nem léphetik túl, vagyis a költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzaton belül köteles gazdálkodni.

17. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A polgármester 5 millió Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja naptári éven belül visszafizetendő hitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (4) bekezdésben szereplő hitelműveletek szükség szerinti végrehajtására. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

18. § (1) A polgármesteri hivatal az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit legfeljebb 3 hónapos lekötési határidővel államilag garantált értékpapírokba lekötheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

Záró rendelkezések

19. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1.-től kell alkalmazni.