Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 01. 30- 2020. 02. 26

Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2020.01.30.

Helvécia Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §-a alapján a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével, az intézményvezetőkkel egyeztetve, a 2019. évi költségvetésről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §1 Helvécia Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg:

- bevételi főösszegét 1 049 574 883 Ft-ban
- kiadási főösszegét 1 747 673 410 Ft-ban
- költségvetési hiány összegét 698 098 527 Ft-ban
állapítja meg az alábbiak szerint:
a) 667 587 002 Ft t működési költségvetési bevétellel,
ezen belül:
392 365 179 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről
216 000 000 Ft Közhatalmi bevételek
58 621 823 Ft Működési bevételek
600 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök
b) 863 091 069 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
252 716 203 Ft személyi juttatással,
51 822 785 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
340 460 483 Ft dologi kiadással
15 261 500 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
202 830 098 Ft Egyéb működési célú kiadások
c) 381 987 881 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
197 777 571 Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
178 063 000 Ft Felhalmozási bevételek
6 147 310 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
d) 848 761 079 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
730 627 758 Ft beruházási kiadással
93 133 321 Ft felújítási kiadással
25 000 000 Ft egyéb felhalmozási célú kiadások
megállapítja.

3. §2 (1) A tárgyévi működési bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt a képviselő-testület 195 504 067 Ft összegben, a felhalmozási bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt 480 106 198 Ft összegben, ezek együttes összegét 698 098 527 Ft összegben állapítja meg.

(2) A hiány finanszírozásának módja: A költségvetési hiány belső finanszírozására működési célra 195 504 067 Ft, felhalmozási célra 480 106 198 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét határozza el.

(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására felhalmozási célra 200 000 000 Ft hosszú lejáratú hitel igénybevételét határozta el

4. §3 Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására a képviselő-testület az egyéb működési célú kiadásokon belül 33 934 629 Ft általános tartalékot, valamint 26 680 954 Ft céltartalékot különít el..

5. § (1)4 A képviselő-testület az Önkormányzat működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 645 197 510 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

390 151 713 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről

216 000 000 Ft Közhatalmi bevételek
38 845 797 Ft Működési bevételek
200 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök
b) 559 623 321 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
79 442 229 Ft személyi juttatással,
14 200 576 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
247 888 918 Ft dologi kiadással
15 261 500 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai
202 830 098 Ft Egyéb működési célú kiadások
c) 381 987 881 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
197 777 571 Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
178 063 000 Ft Felhalmozási bevételek
6 147 310 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
d) 844 755 079 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
726 621 758 Ft beruházási kiadással
93 133 321 Ft felújítási kiadással 25 000 000 Ft egyéb felhalmozási célú kiadások.
(2) a) engedélyezett létszámkerete 13,75 fő az alábbi feladatokra:
Polgármester 1 fő
Művelődési Otthon 2 fő
Községi könyvtár 0,75 fő
Védőnői szolgálat 2 fő
Községgazdálkodás 1 fő
Zöldterület-kezelés 3 fő
Közutak üzemeltetése, karbantartása 1 fő
Tanyagondnoki szolgálat 3 fő
b) közfoglalkoztatottak: 20 fő

6. § (1)5 A képviselő-testület az Helvéciai Polgármesteri Hivatal működési és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 3 029 615 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

2 213 466 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről

816 149 Ft Működési bevételek
b) 88 438 095 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
61 721 990 Ft személyi juttatással,
12 532 540 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
14 183 565 Ft dologi kiadással
c) 0 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
d) 2 286 000 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
2 286 000 Ft beruházási kiadással.
(2) A Polgármesteri Hivatal:
a) engedélyezett létszámkerete 13 fő

7. § (1)6 A képviselő-testület az Helvéciai Napvirág Óvoda és Bölcsőde működési és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) 19 359 877 Ft működési költségvetési bevétellel,

ezen belül:

18 959 877 Ft Működési bevételek

400 000 Ft működési célú átvett pénzeszközök
b) 215 029 653 Ft működési költségvetési kiadással,
ezen belül:
111 551 984 Ft személyi juttatással,
25 089 669 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
78 388 000 Ft dologi kiadással
c) 0 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
ezen belül:
d) 1 720 000 Ft felhalmozási költségvetési kiadással,
ezen belül:
1 720 000 Ft beruházási kiadással.
(2) 7 Helvéciai Napvirág Óvoda és Bölcsőde
a) engedélyezett létszámkerete 42 fő

Az önkormányzat bevételei

8. § A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

9. § A helyi önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg.

10. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatra az 5. melléklet szerint jóváhagyja.

12. § A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 34 012 258 Ft összegben az 4. mellékletben részletezett célokra állapítja meg.

13. § A képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására

15 228 248 Ft általános tartalékot képez a 4. melléklet szerint.

14. § (1) A képviselő-testület 2019-ben a jutalmazásra felhasználható mértéket az eredeti rendszeres személyi juttatás 12 %-ában határozza meg.

(2) A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott felsőfokú és középfokú iskolai végzettségű köztisztviselőket illetménykiegészítés illeti meg, amelynek mértéke 2019 évben egységesen a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(3) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap mértékét 45 000 Ft-ban határozza meg.

15. § (1) A képviselő-testület a 2011. évi CXCIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet tervez a Helvécián új óvoda-bölcsőde építésére, a TOP-1.4.1-15-BK1-2016-00023 azonosító számú európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekt keretében, 150 000 000 Ft összegben. Stabilizált földutak felületzárása és útépítés céljából 50 000 000 Ft összegben.

A képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletet a 7. mellékletben foglalt fejlesztési célok szerint jóváhagyja.
(2) A 2011. évi CXCIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet szerint elfogadja.
(3) A 2011. évi CXCIV. törvény 45. §. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú mellékletben foglaltak alapján megállapítja.

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § (1) Az önkormányzat egységes költségvetését (bevételek beszedését, kiadások teljesítését) a költségvetési törvény, az Áht., az Ávr., az önkormányzat szervezeti és működési szabályzata, valamint a jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a polgármesteri hivatal, valamint költségvetési intézménye útján.

(2) A hivatal a központi költségvetési normatív hozzájárulásokat a pénzügyi információs rendszer szerkezetének megfelelő formában köteles nyilvántartani, hogy az elszámolás az éves lezárást követően elkészíthető legyen.

(3) A költségvetési szervek a részükre jóváhagyott, illetve az évközben az önkormányzat által módosított kiadási előirányzatot nem léphetik túl, vagyis a költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzaton belül köteles gazdálkodni.

17. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A polgármester 5 millió Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja naptári éven belül visszafizetendő hitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (4) bekezdésben szereplő hitelműveletek szükség szerinti végrehajtására. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

18. § (1) A polgármesteri hivatal az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit legfeljebb 3 hónapos lekötési határidővel államilag garantált értékpapírokba lekötheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

Záró rendelkezések

19. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1.-től kell alkalmazni.

7

megállapította a 11/2019.(X.1) önkormányzati rendelet