Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 24Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. § Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) Városföldi Polgármesteri Hivatal
b) Városföldi Óvoda
c) Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár
2. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2023. évi költségvetése
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési
a) bevételi fő összegét 537 656 848 forintban, melyből
aa) működési bevétel 411 253 504 forint
ab) felhalmozási bevétel 126 403 344 forint
b) kiadási fő összegét 990 604 091 forintban, melyből
ba) működési kiadás 531 630 673 forint
bb) felhalmozási kiadás 458 973 418 forint
c) egyenlegét 452 947 243 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2023. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 452 947 243 forint, melyből
aa) működési célú 120 377 169 forint
ab) felhalmozási célú 332 570 074 forint
b) külső finanszírozással 0 forint.
(3) A Képviselő-testület az intézmények önkormányzati támogatásának előirányzatát 236 748 423 forintban állapítja meg.
4. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetését - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban - a 2. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetését - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban - a 3. melléklet, 4. melléklet és 5. melléklet szerint határozza meg.
5. § (1) Az önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat a 6. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat közhatalmi bevételeit a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközeit, támogatási bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.
6. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházási és felújítási előirányzatait a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat által folyósított, ellátottak pénzbeli juttatásait a 10. melléklet, az egyéb működési célú kiadásokat, támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat az általános és céltartalék előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá. Az önkormányzat tartaléka összesen: 84 336 980 forint. Ebből
a) általános tartalék 54 110 556 forint
b) céltartalék 30 226 424 forint, melynek részletezését a 12. melléklet mutatja be.
8. § Az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám előirányzatát a 13. mellékletben meghatározottak szerint állapítja meg.
9. § Az EU-s támogatással megvalósult programokat és projekteket a 14. melléklet mutatja be.
10. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény („Áht.”) 24. § (4) d) pontja szerinti középtávú tervet a 15. melléklet szerint határozza meg.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.
12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a kiemelt előirányzatonkénti 10 millió forint értékhatárig az Önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, valamint a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre, melyről a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles. A módosításokat, átcsoportosításokat a költségvetési rendelet soron következő módosításakor át kell vezetni.
(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként való elhelyezéséről a polgármester dönt. A betét elhelyezéséről a betét elhelyezését követő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást adni köteles.
(4) A költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet („Ávr.”) 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint a költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatók.
13. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik:
a) a költségvetési rendelet módosítása,
b) a hitelfelvétel, kötvény kibocsátás, kölcsönfelvétel,
c) más adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás, melynek értéke meghaladja az 1 millió forintot.
14. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati tartalék felett 10 millió Ft-os értékhatárig rendelkezzen, melyről a soron következő testületi ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
15. § A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg.
a) a Költségvetési törvény 65. §. (6) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján a képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét – a Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek tekintetében – 64.000,- Ft összegben állapítja meg,
b) a köztisztviselők, közalkalmazottak, valamint a jogszabályi változások (2020. évi XXXII. törvény, 2020. évi C. törvény) okán jogviszony módosítással érintett foglalkoztatottak részére a cafetéria juttatás kerete bruttó 300.000,-Ft/év/fő,
c) a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg az egységes rovatrend K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti elő-irányzatának 17%-át.
4. Egyéb rendelkezések
16. § Az egy ellátottra jutó élelmezési nyersanyagköltség általános forgalmi adó nélküli értéke.
a) Óvoda (tízórai, ebéd, uzsonna) 551 Ft/adag
b) Óvoda (tízórai) 91 Ft/adag
c) Óvoda (uzsonna) 91 Ft/adag
d) Általános iskola napközi 693 Ft/adag
e) Általános iskola ebéd 441 Ft/adag
f) Vendég étkezés (ebéd) 1 181 Ft/adag
g) Idősétkeztetés 602 Ft/adag
5. Záró rendelkezések
17. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
18. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2023. február 24-én lép hatályba.
(2) A 15. § a) pontja 2023. március 1-jén lép hatályba.