Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 11. 15- 2024. 12. 31Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. § Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) Városföldi Polgármesteri Hivatal
b) Városföldi Óvoda
c) Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár
2. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2024. évi költségvetése
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési
a)1 bevételi fő összegét 666 229 939 forintban, melyből
aa) működési bevétel 666 229 939 forint
ab) felhalmozási bevétel 0 forint
b)2 kiadási fő összegét 920 475 386 forintban, melyből
ba) működési kiadás 659 536 903 forint
bb) felhalmozási kiadás 260 938 483 forint
c)3 egyenlegét 254 245 447 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2024. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a)4 belső finanszírozással 254 245 447 forint, melyből
aa) működési célú - 6 693 036 forint
ab) felhalmozási célú 260 938 483 forint
b) külső finanszírozással 0 forint.
(3)5 A Képviselő-testület az intézmények önkormányzati támogatásának előirányzatát 287 074 407 forintban állapítja meg.
4. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetését - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban - a 2. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetését - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban - a 3. melléklet, 4. melléklet és 5. melléklet szerint határozza meg.
5. § (1) Az önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat a 6. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat közhatalmi bevételeit a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközeit, támogatási bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.
6. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházási és felújítási előirányzatait a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat által folyósított, ellátottak pénzbeli juttatásait a 10. melléklet, az egyéb működési célú kiadásokat, támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.
7. §6 Az Önkormányzat az általános és céltartalék előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá. Az önkormányzat tartaléka összesen: 16 205 399 forint. Ebből
a) általános tartalék 5 675 399 forint
b) céltartalék 10 530 000 forint, melynek részletezését a 12. melléklet mutatja be.
8. § Az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám előirányzatát a 13. mellékletben meghatározottak szerint állapítja meg.
9. § Az EU-s támogatással megvalósult programokat és projekteket a 14. melléklet mutatja be.
10. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja szerinti középtávú tervet a 15. melléklet szerint határozza meg.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.
12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a kiemelt előirányzatonkénti 10 millió forint értékhatárig az Önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, valamint a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre, melyről a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles. A módosításokat, átcsoportosításokat a költségvetési rendelet soron következő módosításakor át kell vezetni.
(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként való elhelyezéséről a polgármester dönt. A betét elhelyezéséről a betét elhelyezését követő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást adni köteles.
(4) A költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint a költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatók.
13. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik:
a) a költségvetési rendelet módosítása,
b) a hitelfelvétel, kötvény kibocsátás, kölcsönfelvétel,
c) más adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás, melynek értéke meghaladja az 1 millió forintot.
14. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati tartalék felett 10 millió Ft-os értékhatárig rendelkezzen, melyről a soron következő testületi ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
15. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg.
a) a Költségvetési törvény 62. § (6) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján a képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét – a Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek tekintetében – 70.000,- Ft összegben állapítja meg,
b)7 a köztisztviselők, közalkalmazottak, köznevelési foglalkoztatottak, valamint a jogszabályi változások (2020. évi XXXII. törvény, 2020. évi C. törvény) okán jogviszony módosítással érintett foglalkoztatottak részére a cafetéria juttatás kerete bruttó 400 000,-Ft/év/fő,
c) a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg az egységes rovatrend K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti elő-irányzatának 17%-át.
4. Egyéb rendelkezések
16. § Az egy ellátottra jutó élelmezési nyersanyagköltség általános forgalmi adó nélküli értéke.
a) Óvoda (tízórai, ebéd, uzsonna) 598 Ft/adag
b) Óvoda (tízórai) 108 Ft/adag
c) Óvoda (uzsonna) 108 Ft/adag
d) Általános iskola napközi 752 Ft/adag
e) Általános iskola ebéd 480 Ft/adag
f) Vendég étkezés (ebéd) 1 339 Ft/adag
g) Idősétkeztetés 602 Ft/adag
5. Záró rendelkezések
17. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
18. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2024. február 15-én lép hatályba.
(2) A 15. § a) pontja és a 4. alcím 2024. március 1-jén lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 7. § a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 15. § b) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.