Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 17

Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

2024.05.17.

Városföld Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) – (2) bekezdésében foglaltaknak megfelelően a Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2. Városföld Község Önkormányzata összesített 2023. évi költségvetésének teljesítése

2. § A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2023. évi

a) kiadási fő összegét 976.378.772 forintban,

b) bevételi fő összegét 1.331.953.845 forintban állapítja meg.

3. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 632.085.430 Ft, amelyből:

a) önkormányzatok működési támogatása: 188.912.943 Ft,

b) egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről: 13.801.481 Ft, ebből:

ba) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok: 1.080.000 Ft,

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjai: 5.252.100 Ft,

bc) elkülönített állami pénzalapok: 7.469.381 Ft,

c) felhalmozási célú támogatások áht-n belülről: 113.486.452 Ft, ebből:

ca) fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása: 113.486.452 Ft,

cb) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok: 0 Ft,

d) közhatalmi bevétel: 280.653.012 Ft,

e) működési bevételek: 30.231.542 Ft,

f) felhalmozási bevétel: 5.000.000 Ft,

g) működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft,

h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft.

(2) Finanszírozási bevételek összesen 699.868.415 Ft, amelyből:

a) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 461.846.565 Ft,

b) államháztartáson belüli megelőlegezések: 8.299.532 Ft,

c) központi, irányító szervi támogatás: 229.722.318 Ft.

4. § (1) Költségvetési kiadások összesen: 638.939.571 Ft, amelyből:

a) működési kiadások: 474.862.917 Ft, ebből:

aa) személyi jellegű kiadások: 217.664.995 Ft,

ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 26.575.342 Ft,

ac) dologi jellegű kiadások: 155.120.885 Ft,

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.118.963 Ft,

ae) egyéb működési célú kiadások: 72.382.732 Ft,

b) felhalmozási kiadások: 164.076.654 Ft, ebből:

ba) beruházások: 38.074.257 Ft,

bb) felújítások: 120.574.907 Ft,

bc) egyéb felhalmozási célú kiadások: 5.427.490 Ft.

(2) Finanszírozási kiadások összesen: 337.439.201 Ft, amelyből:

a) belföldi értékpapírok kiadásai: 99.996.381 Ft,

b) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 7.720.502 Ft,

c) központi, irányító szervi támogatások folyósítása: 229.722.318 Ft.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett, 4. § (1) bekezdés b) pont ba) alpontban meghatározott beruházások részletezése:

a) Városföldi Polgármesteri Hivatal beruházási kiadásai: 796.038 Ft,

b) Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár beruházási kiadásai: 789.514 Ft,

c) Városföldi Óvoda beruházási kiadásai: 552.615 Ft,

d) Városföld Község Önkormányzata saját beruházási kiadásai: 35.936.090 Ft.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett, 4. § (1) bekezdés b) pont bb) alpontban meghatározott felújítások részletezése:

a) Városföldi Polgármesteri Hivatal felújítási kiadásai: 0 Ft,

b) Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár felújítási kiadásai: 0 Ft,

c) Városföldi Óvoda felújítási kiadásai: 0 Ft,

d) Városföld Község Önkormányzata saját felújítási kiadásai: 120.574.907 Ft.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai - költségvetési kiadások ad) sor részletezése:

a) települési támogatás: 3.118.963 Ft,

b) családi támogatások: 0 Ft.

(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé.

5. § Az Önkormányzat 2023. évre vonatkozó – finanszírozási célú műveletek nélküli – összesített, teljesített költségvetési bevétele 632.085.430 Ft, teljesített költségvetési kiadása 638.939.571 Ft. Az összesített költségvetésben a teljesítés alapján kimutatott hiány összege 6.854.141 Ft.

6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 52 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 53 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 6 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 5. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt céltartalék 22.972.196 Ft. A tartalékok előirányzatának alakulását a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat összevont 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált költségvetési módosított pénzmaradványa 66.994.849 Ft-ban kerül meghatározásra az 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően.

(3) Az intézmények a 2. melléklet szerinti módosított pénzmaradványukból a záró pénzkészletüknek megfelelő összeget a 2024. évi személyi juttatásra és a hozzá kapcsolódó munkaadót terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra, továbbá dologi kiadásokra használhatják fel.

(4) Az Önkormányzat 2023. évi általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások és kötött felhasználású előirányzatok elszámolását a költségvetési beszámoló űrlapjainak megfelelő, azonos tartalmú 4. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat összevont 2023. évi egyszerűsített mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

3. Városföldi Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetésének teljesítése

9. § A képviselő-testület a Városföldi Polgármesteri Hivatal teljesített 2023. évi

a) kiadási főösszegét 76.774.377 forintban,

b) bevételi főösszegét 77.303.216 forintban állapítja meg.

10. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 31.957 Ft, amelyből:

a) egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről: 0 Ft,

b) működési bevételek: 31.957 Ft.

(2) Finanszírozási bevételek összesen: 77.271.259 Ft, amelyből:

a) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 389.857 Ft,

b) irányító szervi támogatás: 76.881.402 Ft.

11. § (1) Költségvetési kiadások összesen: 76.774.377 Ft, amelyből:

a) működési kiadások: 75.978.339 Ft, ebből:

aa) személyi jellegű kiadások: 57.296.550 Ft,

ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7.705.302 Ft,

ac) dologi jellegű kiadások: 10.684.251 Ft,

ad) egyéb működési célú kiadások: 292.236 Ft,

b) felhalmozási kiadások: 796.038 Ft, ebből:

ba) beruházások: 796.038 Ft,

bb) felújítások: 0 Ft.

(2) Finanszírozási kiadások összesen: 0 Ft.

12. § (1) A képviselő-testület a Városföldi Polgármesteri Hivatal 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 8 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzat 0 fő.

4. Városföld Község Önkormányzata saját 2023. évi költségvetésének teljesítése

13. § Az Önkormányzat képviselő-testülete a Városföld Község Önkormányzata saját, 2023. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét 728.317.349 forintban,

b) bevételi főösszegét 1.080.598.121 forintban állapítja meg.

14. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 612.596.856 Ft, amelyből:

a) önkormányzatok működési támogatása: 188.912.943 Ft,

b) egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről: 13.801.481 Ft, ebből:

ba) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok: 1.080.000 Ft,

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjai: 5.252.100 Ft,

bc) elkülönített állami pénzalapok: 7.469.381 Ft,

c) felhalmozási célú támogatások áht-n belülről: 113.486.452 Ft, ebből:

ca) fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása: 113.486.452 Ft,

cb) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok: 0 Ft

d) közhatalmi bevétel: 280.653.012 Ft,

e) működési bevételek: 10.742.968 Ft,

f) felhalmozási bevétel: 5.000.000 Ft,

g) működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft,

h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft.

(2) Finanszírozási bevételek összesen: 468.001.265 Ft, amelyből:

a) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 459.701.733 Ft,

b) államháztartáson belüli megelőlegezések: 8.299.532 Ft,

15. § (1) Költségvetési kiadások összesen: 390.878.148 Ft, amelyből:

a) működési kiadások: 228.939.661 Ft, ebből:

aa) személyi jellegű kiadások: 66.618.198 Ft,

ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6.415.388 Ft,

ac) dologi jellegű kiadások: 80.714.548 Ft,

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.118.963 Ft,

ae) egyéb működési célú kiadások: 72.072.564 Ft,

b) felhalmozási kiadások: 161.938.487 Ft, ebből:

ba) beruházások: 35.936.090 Ft,

bb) felújítások: 120.574.907 Ft,

bc) egyéb felhalmozási célú kiadások: 5.427.490 Ft.

(2) Finanszírozási kiadások összesen: 337.439.201 Ft, amelyből:

a) belföldi értékpapírok kiadásai: 99.996.381 Ft,

b) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 7.720.502 Ft,

c) központi, irányító szervi támogatások folyósítása: 229.722.318 Ft.

16. § (1) A képviselő-testület Városföld Község Önkormányzata saját, 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 25 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 24 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 6 fő.

5. Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évi költségvetésének teljesítése

17. § A képviselő-testület a Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár teljesített 2023. évi

a) kiadási főösszegét 29.500.132 forintban,

b) bevételi főösszegét 31.774.791 forintban állapítja meg.

18. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 1.461.454 Ft, amelyből:

a) egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről: 0 Ft,

b) működési bevételek: 1.461.454 Ft.

(2) Finanszírozási bevételek összesen: 30.313.337 Ft, amelyből:

a) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 278.025 Ft,

b) irányító szervi támogatás: 30.035.312 Ft.

19. § (1) Költségvetési kiadások összesen: 29.500.132 Ft, amelyből:

a) működési kiadások: 28.710.618 Ft, ebből:

aa) személyi jellegű kiadások: 16.119.102 Ft,

ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.227.270 Ft,

ac) dologi jellegű kiadások: 10.346.314 Ft,

ad) egyéb működési célú kiadások: 17.932 Ft,

b) felhalmozási kiadások: 789.514 Ft, ebből:

ba) beruházások: 789.514 Ft,

bb) felújítások: 0 Ft.

(2) Finanszírozási kiadások összesen: 0 Ft.

20. § (1) A képviselő-testület a Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.

6. Városföldi Óvoda 2023. évi költségvetésének teljesítése

21. § A képviselő-testület a Városföldi Óvoda teljesített 2023. évi

a) kiadási főösszegét 141.786.914 forintban,

b) bevételi főösszegét 142.277.717 forintban állapítja meg.

22. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 17.995.163 Ft, amelyből:

a) egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről: 0 Ft,

b) működési bevételek: 17.995.163 Ft.

(2) Finanszírozási bevételek összesen: 124.282.554 Ft, amelyből:

a) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 1.476.950 Ft,

b) irányító szervi támogatás: 122.805.604 Ft.

23. § (1) Költségvetési kiadások összesen: 141.786.914 Ft, amelyből:

a) működési kiadások: 141.234.299 Ft, ebből:

aa) személyi jellegű kiadások: 77.631.145 Ft,

ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10.227.382 Ft,

ac) dologi jellegű kiadások: 53.375.772 Ft,

b) felhalmozási kiadások: 552.615 Ft, ebből:

ba) beruházások: 552.615 Ft,

bb) felújítások: 0 Ft.

(2) Finanszírozási kiadások összesen: 0 Ft.

24. § (1) A képviselő-testület a Városföldi Óvoda 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.

25. § Ez a rendelet 2024. május 17-én lép hatályba.