Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 18Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] A rendelet célja, hogy az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, a tervezett és a ténylegesen megvalósult bevételeket és kiadásokat összevetve adjon számot Városföld Község Önkormányzata 2024. évi költségvetése végrehajtásáról és vagyonáról, biztosítva az önkormányzati gazdálkodás transzparenciáját.
[2] Városföld Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában foglaltaknak megfelelően a Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2. Városföld Község Önkormányzata összesített 2024. évi költségvetésének teljesítése
2. § A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2024. évi
a) kiadási fő összegét 1.305.831.486 forintban,
b) bevételi fő összegét 1.542.699.145 forintban állapítja meg.
3. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 648.090.133 Ft, amelyből:
a) önkormányzatok működési támogatása: 220.147.052 Ft,
b) egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről: 29.534.453 Ft, ebből:
ba) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok: 3.013.804 Ft,
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjai: 17.193.000 Ft,
bc) elkülönített állami pénzalapok: 9.327.649 Ft,
c) felhalmozási célú támogatások áht-n belülről: 0 Ft, ebből:
d) közhatalmi bevétel: 359.808.412 Ft,
e) működési bevételek: 38.600.216 Ft,
f) felhalmozási bevétel: 0 Ft,
g) működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft,
h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft.
(2) Finanszírozási bevételek összesen 894.609.012 Ft, amelyből:
a) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 355.575.073 Ft,
b) államháztartáson belüli megelőlegezések: 7.564.071 Ft,
c) központi, irányító szervi támogatás: 254.995.323 Ft.
4. § (1) Költségvetési kiadások összesen: 673.241.992 Ft, amelyből:
a) működési kiadások: 577.834.725 Ft, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások: 262.233.873 Ft,
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 31.563.463 Ft,
ac) dologi jellegű kiadások: 191.240.670 Ft,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.609.654 Ft,
ae) egyéb működési célú kiadások: 88.187.065 Ft,
b) felhalmozási kiadások: 95.407.267 Ft, ebből:
ba) beruházások: 95.407.267 Ft,
bb) felújítások: 0 Ft,
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 Ft.
(2) Finanszírozási kiadások összesen: 632.589.494 Ft, amelyből:
a) belföldi értékpapírok kiadásai: 370.260.651 Ft,
b) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 7.333.520 Ft,
c) központi, irányító szervi támogatások folyósítása: 254.995.323 Ft.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett, 4. § (1) bekezdés b) pont ba) alpontban meghatározott beruházások részletezése:
a) Városföldi Polgármesteri Hivatal beruházási kiadásai: 2.274.408 Ft,
b) Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár beruházási kiadásai: 590.628 Ft,
c) Városföldi Óvoda beruházási kiadásai: 922.410 Ft,
d) Városföld Község Önkormányzata saját beruházási kiadásai: 91.619.821 Ft.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett, 4. § (1) bekezdés b) pont bb) alpontban meghatározott felújítások részletezése:
a) Városföldi Polgármesteri Hivatal felújítási kiadásai: 0 Ft,
b) Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár felújítási kiadásai: 0 Ft,
c) Városföldi Óvoda felújítási kiadásai: 0 Ft,
d) Városföld Község Önkormányzata saját felújítási kiadásai: 0 Ft.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai - költségvetési kiadások ad) sor részletezése:
a) települési támogatás: 4.609.654 Ft,
b) családi támogatások: 0 Ft.
(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé.
5. § Az Önkormányzat 2024. évre vonatkozó – finanszírozási célú műveletek nélküli – összesített, teljesített költségvetési bevétele 648.090.133 Ft, teljesített költségvetési kiadása 673.241.992 Ft. Az összesített költségvetésben a teljesítés alapján kimutatott hiány összege 25.151.859 Ft.
6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 47 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 47 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 6 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 5. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt céltartalék 37.443.893 Ft. A tartalékok előirányzatának alakulását a 3. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat összevont 2024. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált költségvetési módosított pénzmaradványa 91.101.466 Ft-ban kerül meghatározásra a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően.
(3) Az intézmények a 2. melléklet szerinti módosított pénzmaradványukból a záró pénzkészletüknek megfelelő összeget a 2024. évi személyi juttatásra és a hozzá kapcsolódó munkaadót terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra, továbbá dologi kiadásokra használhatják fel.
(4) Az Önkormányzat 2024. évi általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások és kötött felhasználású előirányzatok elszámolását a költségvetési beszámoló űrlapjainak megfelelő, azonos tartalmú 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat összevont 2024. évi egyszerűsített mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
3. Városföldi Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetésének teljesítése
9. § A képviselő-testület a Városföldi Polgármesteri Hivatal teljesített 2024. évi
a) kiadási főösszegét 92.403.783 forintban,
b) bevételi főösszegét 92.761.273 forintban állapítja meg.
10. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 1.983.989 Ft, amelyből:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1.933.804 Ft
b) működési bevételek: 50.185 Ft.
(2) Finanszírozási bevételek összesen: 90.777.284 Ft, amelyből:
a) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 528.839 Ft,
b) irányító szervi támogatás: 90.248.445 Ft.
11. § (1) Költségvetési kiadások összesen: 92.403.783 Ft, amelyből:
a) működési kiadások: 90.129.375 Ft, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások: 69.087.814 Ft,
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9.411.625 Ft,
ac) dologi jellegű kiadások: 11.629.936 Ft,
ad) egyéb működési célú kiadások: 0 Ft,
b) felhalmozási kiadások: 2.274.408 Ft, ebből:
ba) beruházások: 2.274.408 Ft,
bb) felújítások: 0 Ft.
(2) Finanszírozási kiadások összesen: 0 Ft.
12. § (1) A képviselő-testület a Városföldi Polgármesteri Hivatal 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzat 0 fő.
4. Városföld Község Önkormányzata saját 2024. évi költségvetésének teljesítése
13. § Az Önkormányzat képviselő-testülete a Városföld Község Önkormányzata saját, 2024. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét 1.028.210.406 forintban,
b) bevételi főösszegét 1.264.647.965 forintban állapítja meg.
14. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 628.328.577 Ft, amelyből:
a) önkormányzatok működési támogatása: 220.147.052 Ft,
b) egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről: 27.600.649 Ft, ebből:
ba) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok: 1.080.000 Ft,
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjai: 17.193.000 Ft,
bc) elkülönített állami pénzalapok: 9.327.649 Ft,
c) felhalmozási célú támogatások áht-n belülről: 0 Ft,
d) közhatalmi bevétel: 359.808.412 Ft,
e) működési bevételek: 20.772.464 Ft,
f) felhalmozási bevétel: 0 Ft,
g) működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft,
h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft.
(2) Finanszírozási bevételek összesen: 636.319.388 Ft, amelyből:
a) belföldi értékpapírok bevételei: 276.474.545 Ft,
b) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 352.280.772 Ft,
c) államháztartáson belüli megelőlegezések: 7.564.071 Ft.
15. § (1) Költségvetési kiadások összesen 395.620.912 Ft, amelyből:
a) működési kiadások: 304.001.091 Ft, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások: 86.173.662 Ft,
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7.842.880 Ft,
ac) dologi jellegű kiadások: 117.187.830 Ft,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.609.654 Ft,
ae) egyéb működési célú kiadások: 88.187.065 Ft,
b) felhalmozási kiadások: 91.619.821 Ft, ebből:
ba) beruházások: 91.619.821 Ft,
bb) felújítások: 0 Ft,
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 Ft.
(2) Finanszírozási kiadások összesen: 632.589.494 Ft, amelyből:
a) belföldi értékpapírok kiadásai: 370.260.651 Ft,
b) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 7.333.520 Ft,
c) központi, irányító szervi támogatások folyósítása: 254.995.323 Ft.
16. § (1) A képviselő-testület Városföld Község Önkormányzata saját, 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 19 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 20 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 6 fő.
5. Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár 2024. évi költségvetésének teljesítése
17. § A képviselő-testület a Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár teljesített 2024. évi
a) kiadási főösszegét 26.225.785 forintban,
b) bevételi főösszegét 26.225.785 forintban állapítja meg.
18. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 445.114 Ft, amelyből:
a) egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről: 0 Ft,
b) működési bevételek: 445.114 Ft.
(2) Finanszírozási bevételek összesen: 25.780.671 Ft, amelyből:
a) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 2.274.659 Ft,
b) irányító szervi támogatás: 23.506.012 Ft.
19. § (1) Költségvetési kiadások összesen: 26.225.785 Ft, amelyből:
a) működési kiadások: 25.635.157 Ft, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások: 13.404.219 Ft,
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.822.572 Ft,
ac) dologi jellegű kiadások: 10.408.366 Ft,
ad) egyéb működési célú kiadások: 0 Ft,
b) felhalmozási kiadások: 590.628 Ft, ebből:
ba) beruházások: 590.628 Ft,
bb) felújítások: 0 Ft.
(2) Finanszírozási kiadások összesen: 0 Ft.
20. § (1) A képviselő-testület a Városföldi Művelődési Ház és Könyvtár 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.
6. Városföldi Óvoda 2024. évi költségvetésének teljesítése
21. § A képviselő-testület a Városföldi Óvoda teljesített 2024. évi
a) kiadási főösszegét 158.991.512 forintban,
b) bevételi főösszegét 159.064.122 forintban állapítja meg.
22. § (1) Költségvetési bevételek összesen: 17.332.453 Ft, amelyből:
a) egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről: 0 Ft,
b) működési bevételek: 17.332.453 Ft.
(2) Finanszírozási bevételek összesen: 141.731.669 Ft, amelyből:
a) előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 490.803 Ft,
b) irányító szervi támogatás: 141.240.866 Ft.
23. § (1) Költségvetési kiadások összesen: 158.991.512 Ft, amelyből:
a) működési kiadások: 158.069.102 Ft, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások: 93.568.178 Ft,
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12.486.386 Ft,
ac) dologi jellegű kiadások: 52.014.538 Ft,
b) felhalmozási kiadások: 922.410 Ft, ebből:
ba) beruházások: 922.410 Ft,
bb) felújítások: 0 Ft.
(2) Finanszírozási kiadások összesen: 0 Ft.
24. § (1) A képviselő-testület a Városföldi Óvoda 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 15 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.
7. Záró rendelkezések
25. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.