Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 10. 28Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1]1 Városföld Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a rendelet megalkotásával az önkormányzat és intézményei biztonságos és jogszerű gazdálkodásának megteremtését és zavartalan működtetésének biztosítását tűzte ki célul.
[2]2 Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. § Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) Városföldi Polgármesteri Hivatal
b) Városföldi Óvoda
2. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2025. évi költségvetése
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetési
a)3 bevételi fő összegét 829 218 937 forintban, melyből
aa) működési bevétel 770 218 938 forint
ab) felhalmozási bevétel 58 999 999 forint
b)4 kiadási fő összegét 1 082 518 862 forintban, melyből
ba) működési kiadás 812 032 018 forint
bb) felhalmozási kiadás 270 486 844 forint
c)5 egyenlegét 253 299 925 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a)6 belső finanszírozással 253 299 925 forint, melyből
aa) működési célú 41 813 080 forint
ab) felhalmozási célú 211 486 845 forint
b) külső finanszírozással 0 forint.
(3)7 A Képviselő-testület az intézmények önkormányzati támogatásának előirányzatát 309 685 688 forintban állapítja meg.
4. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetését - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban - a 2. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetését - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban - a 3. melléklet és 4. melléklet szerint határozza meg.
5. § (1) Az önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat a 5. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat közhatalmi bevételeit a 6. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközeit, támogatási bevételeit a 7. melléklet tartalmazza.
6. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházási és felújítási előirányzatait a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat által folyósított, ellátottak pénzbeli juttatásait a 9. melléklet, az egyéb működési célú kiadásokat, támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.
7. §8 Az Önkormányzat az általános és céltartalék előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá. Az önkormányzat tartaléka összesen: 106 880 062 forint. Ebből
a) általános tartalék 25 334 550 forint
b) céltartalék 81 545 512 forint, melynek részletezését a 11. melléklet mutatja be.
8. § Az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám előirányzatát a 12. mellékletben meghatározottak szerint állapítja meg.
9. § Az EU-s támogatással megvalósult programokat és projekteket a 13. melléklet mutatja be.
10. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja szerinti középtávú tervet a 14. melléklet szerint határozza meg.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.
12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a kiemelt előirányzatonkénti 10 millió forint értékhatárig az Önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, valamint a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre, melyről a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles. A módosításokat, átcsoportosításokat a költségvetési rendelet soron következő módosításakor át kell vezetni.
(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként való elhelyezéséről a polgármester dönt. A betét elhelyezéséről a betét elhelyezését követő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást adni köteles.
(4) A költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint a költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatók.
13. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik:
a) a költségvetési rendelet módosítása,
b) a hitelfelvétel, kötvény kibocsátás, kölcsönfelvétel,
c) más adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás, melynek értéke meghaladja az 1 millió forintot.
14. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati tartalék felett 10 millió Ft-os értékhatárig rendelkezzen, melyről a soron következő testületi ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
15. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg.
a) a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján a képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét – a Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek tekintetében – 80.000,- Ft összegben állapítja meg,
b) a köztisztviselők, közalkalmazottak, köznevelési foglalkoztatottak, valamint a jogszabályi változások (2020. évi XXXII. törvény, 2020. évi C. törvény) okán jogviszony módosítással érintett foglalkoztatottak részére a cafetéria juttatás kerete bruttó 400.000,-Ft/év/fő,
c) a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg az egységes rovatrend K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti elő-irányzatának 17%-át.
4. Záró rendelkezések
16. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
17. § Ez a rendelet 2025. február 14-én lép hatályba.
Az [1] preambulumbekezdés a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A [2] preambulumbekezdés a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 7. § a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Városföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.