Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2013. (II. 15.) önkormányzati rendelete

a 2013. évi költségvetésről

Hatályos: 2013. 08. 09- 2013. 09. 27

Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2013. (II. 15.) önkormányzati rendelete


a 2013. évi költségvetésről[1]


Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában  kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés  f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában foglalt feladatkörében eljárva, a gazdasági kamarákról szóló 1999. évi CXXI. törvény 37.§ (4) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Bács-Kiskun Megyei Kereskedelmi és Iparkamara, Bács-Kiskun Megyei Agrárkamara, Lajosmizsei Kereskedők Iparosok és Vendéglátósok Egyesülete, a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény. 6. § (1) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Lajosmizse Város Önkormányzata Érdekegyeztető Fóruma, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 27.§ (1) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Meserét Lajosmizsei Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde, Lajosmizse Város Művelődési Háza és Könyvtára, Lajosmizse Város Önkormányzata Egészségügyi, Gyermekjóléti és Szociális Intézménye, Lajosmizse Város Önkormányzata Intézményeinek Gazdasági Szervezete intézményvezetői, Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 11/2011. (IV.14.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1.1.a  pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Területfejlesztési és Közbeszerzési Bizottság, az 1. melléklet 2.1.i pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi és Sport Bizottság, az 1. melléklet 3.1.l pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Önkormányzat Intézményeinek Bizottsága, az 1. melléklet 4.1.i pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Mezőgazdasági és Gazdaságfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével, Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselő-testülete és Felsőlajos Község Önkormányzatának Képviselő-testülete között közoktatási feladatok ellátására létrejött Intézményfenntartó társulási megállapodás IV. fejezet B/3.2. pontja alapján, valamint Lajosmizse és Felsőlajos Egészségügyi, Gyermekjóléti és Szociális Intézményfenntartó Társulása társulási megállapodása 4.2 pontja alapján Felsőlajos Község Önkormányzata előzetes egyetértésével a következőket rendeli el:


  1. 1. Általános rendelkezések


1. §


(1) A rendelet hatálya kiterjed Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és Lajosmizse Város Önkormányzatának bizottságaira, Lajosmizse Város Polgármesteri Hivatalára és az önkormányzat fenntartásában működő intézményekre (továbbiakban: intézmények).


2. §

  1. (1) A Képviselő-testület az önkormányzati tevékenységek megvalósításáról e rendeletben megállapított egységes költségvetés szerint gondoskodik.


  1. (2) A Képviselő-testület Lajosmizse Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat)  2013. évi költségvetésének


  1. [2]tárgyévi költségvetési bevételek főösszegét

1 699 224

e Ft-ban

  1. működési költségvetést

1 148 488

e Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetést

550 736

e Ft-ban




  1. [3]tárgyévi költségvetési kiadások főösszegét

1 862 577

e Ft-ban

ba) működési költségvetést

1 191 923

e Ft-ban

  1. felhalmozási költségvetést

640 629

e Ft-ban

bc) tartalékok

30 025

e Ft-ban

melyből: általános tartalék

 709

e Ft-ban

           és céltartalék

29 316

e Ft-ban

  1. tárgyévi költségvetési hiány összegét állapítja meg.

127 869

e Ft-ban




  1. A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványát

110 000

e Ft-ban

da) működési célra

36 747

e Ft-ban

db) felhalmozási célra

73 253

e Ft-ban

e) Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek: Felhalmozási célú hitel felvétele



17 869



e Ft-ban

hagyja jóvá.




3. §



  1. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi összevont bevételi és összevont kiadási főösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
  2. (3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi bevételi és kiadási főösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi bevételeinek részletezését a 4., 5., 6., 7. mellékletek szerint hagyja jóvá.


  1. (5) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi kiadásainak részletezését a 8., 9., 10., 11., 12. mellékletek szerint hagyja jóvá.


  1. (6) A Képviselő-testület a Hivatal 2013. évi bevételi és kiadási főösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. (7) A Képviselő-testület a Hivatal 2013. évi kiadásainak szakfeladatokra történő megbontását a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. (8) A Képviselő-testület az IGSZ 2013. évi bevételi és kiadási főösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. (9) A Képviselő-testület az EGYSZI 2013. évi bevételi és kiadási főösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. (10) A Képviselő-testület a Meserét Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde 2013. évi bevételi és kiadási főösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1.  (11) Képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár 2013. évi bevételi és kiadási főösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. (12) A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.


4. §


  1. (1) Az Önkormányzat az egységes költségvetést (bevételek beszedését, kiadások teljesítését) Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló törvény, az államháztartásról szóló törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló kormányrendelet, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény, Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselőt-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló rendelete, valamint a költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Hivatal és az IGSZ útján. A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felel.


  1. (2) Az Önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott éves költségvetés alapján a jogszabályokban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével működnek és gazdálkodnak.


  1. (3) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek működése és gazdálkodása során meg kell felelni az alábbi követelményeknek:


  1. a) gazdaságosság – az erőforrások felhasználásához kapcsolódó kiadás (vagy ráfordítás) az adott piaci és jogszabályi körülmények között elérhető legkisebb legyen a jogszabályban meghatározott, általánosan elvárható minőség mellett.
  2. b) hatékonyság - a nyújtott szolgáltatások és előállított termékek, valamint az ellátott feladat más eredmények értékének (vagy az azokból származó bevételnek) és a felhasznált erőforrásokhoz kapcsolódó kiadásnak (vagy ráfordításnak) a különbsége az adott piaci és jogszabályi körülmények között elérhető legnagyobb legyen.
  3. c) eredményesség - a kitűzött célok – az elfogadott módosításokat, változó körülményeket figyelembe véve – megvalósuljanak, a tevékenység tervezett és tényleges hatása közötti különbség a lehető legkisebb mértékű legyen vagy a tényleges hatás legyen kedvezőbb a tervezettnél.
  4. d) egységes szabályok kialakítása és betartása, a kivételek számának csökkentése.
  5. e) átláthatóság követelményének eleget téve a költségvetési szerveknek külön-külön elemi költségvetés készül, valamint gazdálkodásáról önálló könyveket kell vezetni és önálló beszámolót készíteni.


  1. (4) A költségvetési szervek a Képviselő-testület által jóváhagyott költségvetés főösszegét és a kiemelt előirányzatokat kötelesek betartani. A főösszegek, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra, csak a Képviselő-testület előzetes engedélyével van lehetőség.


  1. (5) A költségvetési szervek, e rendeletben megállapított saját bevételi előirányzatain felüli, pénzügyileg teljesült többletbevételét csak a Képviselő-testület előzetes engedélyével, a felhasználásra engedélyezett többletnek megfelelő összegen, a rendelet módosítását követően használhatja fel; a bevételek a tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.


  1. (6) A költségvetési szervek évente három alkalommal (I. II. és III. negyedévben) információt szolgáltatnak a feladatmutatók teljesítésének alakulásáról. Ha a feladatmutatók csökkenése miatt az Önkormányzatnak az év folyamán visszafizetési kötelezettsége keletkezik, a visszafizetendő összeg az intézmények támogatási előirányzatából visszavonásra kerül. A költségvetési évet követő normatív elszámolás során az önkormányzatnak visszafizetési vagy kamatfizetési kötelezettsége keletkezik az intézmény nem megfelelő vagy mulasztott adatszolgáltatása miatt, visszafizetendő összeget az intézmény maradványából, – ha ilyen nincs – az intézmény tárgyévi támogatási előirányzatából visszavonásra kerül.


  1. (7) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek (IGSZ és Hivatal) elismert tartozásállománya (30 napot meghaladó) eléri az 500 ezer forintot, a tartozásállományról kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni a tárgyhót követő 10-ig az önkormányzat részére.


  1. (8) A költségvetésben elkülönítetten szereplő és jóváhagyott beruházási előirányzatra csak olyan mértékben, és csak akkor lehet kötelezettségvállalást eszközölni, amilyen mértékben, és amikor az önkormányzathoz az erre elfogadott bevételi források rendelkezésre állnak.


  1. (9) A beruházások végrehajtása során mindenképpen elsőbbséget élvez a pályázaton nyert forrásból megvalósuló beruházás, valamint a korábbi Képviselő-testületi döntések alapján elkezdett beruházások folytatása illetve befejezése (pl. előző évről áthúzódó beruházások).


  1. (10) A költségvetési rendelet tartalmazza a köztisztviselők kegyeleti és szociális jellegű támogatását a köztisztviselők jogállásáról szóló törvény előírása szerint.


  1. (11) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek kötelesek legkésőbb a tárgyév december 31. napig a támogatott célnak megfelelő felhasználásról számlákkal igazolt írásbeli elszámolást készíteni. A folyó évi támogatás benyújtására csak az jogosult, akinek az előző évi támogatás számlákkal igazolt elszámolása elfogadásra került.


  1. (12) A Non-profit szervezetek közül a sportszervezetek támogatására képzett keret felosztásáról, valamint az Önkormányzat által közvetlenül támogatott szervezetek részére nyújtandó támogatásról az Ügyrendi és Sport Bizottság javaslatára a Képviselő-testület dönt. A Non-profit szervezetek közül a további civil és egyéb szervezetek támogatására képzett keret felosztásáról az Önkormányzat Intézményeinek Bizottsága javaslatára a Képviselő-testület dönt.


  1. (13) A költségvetés általános tartaléka előre nem látható, a kötelező feladatok ellátásával kapcsolatos, az évközben esetlegesen képződő általános tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. Az elmaradt feladatok (pl. üres állás bére, elmaradt eszközbeszerzés összege, stb) előirányzatát céltartalékba kell helyezni. A Képviselő-testület dönt a céltartalékba helyezett összeg új felhasználási céljáról. A céltartalék csak a meghatározott feladatokra használható fel, ettől eltérni csak a képviselő-testület döntése alapján lehet.


  1. (14) Az évközben esetlegesen jelentkező költségvetési hiány finanszírozásáról a Képviselő-testület dönt.


  1. (15) A munkáltató jutalmat, jutalékot- önkormányzati szinten, egységesített elvek alapján- Képviselő-testület által e célokra megállapított, jóváhagyott előirányzatból fizethet ki.


  1. (16) Az önkormányzat a 2013. évi feladatellátása során felmerülő, működéssel kapcsolatos, átmeneti likviditási nehézségeket folyószámla hitel igénybevételével tervezi megoldani az erre vonatkozó szabályozási rendszer betartásával.


  1. 2. Záró rendelkezések


5. §


(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezései 2013. január 1. napjától alkalmazandók.




           /: Basky András sk./                                                  /: Muhariné Mayer Piroska sk.:/

                 polgármester                                                                         aljegyző


A kihirdetés ideje: 2013. február 15.


                                                                                              /: Muhariné Mayer Piroska sk. :/

     aljegyző


[1] Egységes szerkezetben a 11/2013. (III. 22.) önkormányzati rendelettel, a 13/2013. (V. 24.) önkormányzati rendelettel, a 14/2013. (VI. 28.) önkormányzati rendelettel, a 15/2013. (VII. 12.) önkormányzati rendelettel, a 16/2013. (VIII. 08.) önkormányzati rendelettel.

[2] Módosította a 11/2013. (III. 22.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 13/2013. (V. 24.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 14/2013. (VI. 28.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 15/2013. (VII. 12.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 16/2013. (VIII. 08.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése. Hatályos 2013. augusztus 09.

[3] Módosította a 11/2013. (III. 22.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 13/2013. (V. 24.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 14/2013. (VI. 28.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 15/2013. (VII. 12.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 16/2013. (VIII. 08.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése. Hatályos 2013. augusztus 09.