Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2025. február 24. napi hatállyal, 9/2025. (II. 21.) önkormányzati rendeletével megalkotta az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletét, melyet a 8/2026. (II.23.) önkormányzati rendeletével módosított utolsó alkalommal.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 87. § b) pontja szerint az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően zárszámadást kell készíteni.

A zárszámadási rendelet bemutatja a költségvetés fő összegeit, a végrehajtás szabályait, a költségvetési maradvány összegét és a 2025.évi támogatásokkal való elszámolást.

2. Részletes indokolás

A rendelet hatályáról rendelkezik.

A költségvetés fő összegeit tartalmazza az alábbiak szerint:

(2) A Képviselő-testület Lajosmizse Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2025. évi költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) a költségvetés bevételi főösszegét 4 047 607 174 Ft-ban,

b) a költségvetés kiadási főösszegét 4 047 607 174 Ft-ban,

c) a tárgyévi költségvetési bevételek főösszegét 2 648 958 316 Ft-ban,

d) a tárgyévi költségvetési kiadások főösszegét 3 907 623 235 Ft-ban,

e) költségvetési egyenlegének összegét -1 258 664 919 Ft-ban,

ea) a működési egyenleget -193 750 900 Ft-ban,

eb) a felhalmozási egyenleget -1 064 914 019 Ft-ban,

f) a finanszírozási kiadásokat -139 983 939 Ft-ban,

g) összesített egyenlegének összegét -1 398 648 858 Ft-ban,

h) a költségvetési hiány finanszírozását

ha) belső forrás: költségvetési maradvány igénybevételével 878 648 858 Ft-ban,

hb) külső forrás: Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek: Felhalmozási célú hitel felvételével 0 Ft-ban.

(3)A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetését a módosított előirányzat tekintetében az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) a költségvetés bevételi főösszegét 5 428 484 341 Ft-ban,

b) a költségvetés kiadási főösszegét 5 428 484 341 Ft-ban,

c) a tárgyévi költségvetési bevételek főösszegét 3 214 086 295 Ft-ban,

d) a tárgyévi költségvetési kiadások főösszegét 4 508 564 659 Ft-ban,

e) költségvetési egyenlegének összegét -1 294 478 364Ft-ban,

ea) a működési egyenleget -996 592 188 Ft-ban,

eb) a felhalmozási egyenleget -297 886 176 Ft-ban,*

f) a finanszírozási kiadásokat -919 919 682 Ft-ban,

g) összesített egyenlegének összegét -2 214 398 046Ft-ban,

h) a költségvetési hiány finanszírozását

ha) belső forrás: költségvetési maradvány igénybevételével 876 506 061 Ft-ban,

hb) külső forrás: Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek: Felhalmozási célú hitel felvételével 0 Ft-ban.

*( A módosított költségvetési rendeletben hibásan lett az eb) sor adata feltüntettve -297 886 176 259 Ft, mely most javításra került )

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtását a teljesítés adatok tekintetében az alábbi összegekkel hagyja jóvá:

a) a költségvetés bevételi főösszegét 4 804 411 444 Ft-ban,

b) a költségvetés kiadási főösszegét 4 023 828 819 Ft-ban,

c) a tárgyévi költségvetési bevételek főösszegét 3 207 905 383 Ft-ban,

d) a tárgyévi költségvetési kiadások főösszegét 3 252 909 137 Ft-ban,

e) költségvetési egyenlegének összegét -45 003 754 Ft-ban,

ea) a működési egyenleget 249 417 823 Ft-ban,

eb) a felhalmozási egyenleget -294 421 577 Ft-ban,

f) a finanszírozási kiadásokat 770 919 682 Ft-ban,

g) összesített egyenlegének összegét – 815 923 436 Ft-ban,

h) a költségvetési hiány finanszírozását

ha) belső forrás: költségvetési maradvány igénybevételével 876 506 061 Ft-ban,

hb) külső forrás: Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek: Felhalmozási célú hitel felvételével 0 Ft-ban.

A rendelet 1.-15. és a 17. számú mellékleteit mutatja be.

A 2025. évi költségvetési maradványról rendelkezik.

A 2025. évi támogatásokkal való elszámolásról rendelkezik.

A 2025. évi költségvetésről szóló 9/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet és a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló 17/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelet hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.

A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.