Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015. (II. 27.) rendelete a 2015. évi költségvetésről
Hatályos: 2015. 03. 02- 2016. 07. 05Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015.(II.27.) önkormányzati rendelete
Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015. (II. 27.) rendelete a 2015. évi költségvetésről
2015-03-02-tól 2016-07-05-ig
Ladánybene Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésében, valamint az Államháztartásról szóló 2012. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §. (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 5/2011. (V. 26.) önkormányzati rendelet 39. § a. pontja alapján - a Pénzügyi- és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével - és a 2015. évi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény alapján eljárva az alábbiakról rendelkezik:
Általános rendelkezések
1. §.
A rendelet hatálya kiterjed Ladánybene Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) és a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatalra és a Ladánybenei Csiribiri Óvodára (továbbiakban: Intézményeire).
A költségvetés címrendje
2. §.
Képviselő-testület a Költségvetési címrendet 2015 évre a következők szerint állapítja meg:
Cím száma Neve
- Ladánybene Község Önkormányzata
- Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal
- Ladánybenei Csiribiri Óvoda
A nem intézményi keretek közötti feladatok az I/1., II/1. és III/1 számú mellékletekben alkotnak önálló címeket.
3. §.
(1) E rendelet és mellékletei bemutatják az önkormányzat és az intézményeinek a 2015. évi várható bevételi és kiadási előirányzatait és a felhalmozási kiadásokat külön-külön a címrendnek megfelelő bontásban, továbbá az önkormányzat és a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal szociálpolitikai ellátásával kapcsolatos kiadásokat.
(2) E rendelet rögzíti a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos szabályokat.
4. §.
A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervként működő intézményei tevékenységének megvalósításáról e rendeletben megállapított egységes költségvetés szerint gondoskodik.
Az önkormányzat bevételei
5. §.
(1) Az önkormányzat bevételei eFt
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 144.295
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B3 Közhatalmi bevételek 21.200
B4 Működési bevételek 15.997
B5 Felhalmozási bevételek
B6 Működési célú átvett pénzeszközök
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Költségvetési bevételek összesen: 181.492
B8 Finanszírozási bevételek
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra
B813 Pénzforgalom nélküli bevételek összesen/előző évi maradvány/
Önkormányzat bevételei mindösszesen: 181.492
(2) Bevételek részletezését e rendelet I/2. sz. melléklete tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
6. §.
(1) Az önkormányzat kiadásai eFt
K1 Személyi juttatások 21.342
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.178
K3 Dologi kiadások 36.535
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 7.400
K5 Egyéb működési célú kiadások 11.714
- K512 Tartalékok 394
- K5121 991
- K5122 5.715
K6 Beruházások 966
K7 Felújítások 2.540
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 300
Költségvetési kiadások összesen: 86.975
K9 Finanszírozási kiadások 94.517
Önkormányzat kiadásai mindösszesen: 181.492
(2) Foglalkoztatottak létszáma (engedélyezett) 20 fő
(3) A kiadások részletezését e rendelet I/1 és I/3. sz. mellékletei tartalmazzák.
A Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal bevételei forrásonként
7. §.
(1) A KÖH bevételei eFt
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2.445
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B3 Közhatalmi bevételek
B4 Működési bevételek
B5 Felhalmozási bevételek
B6 Működési célú átvett pénzeszközök
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Költségvetési bevételek összesen: 2.445
B8 Finanszírozási bevételek 37.551
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra
B813 Pénzforgalom nélküli bevételek összesen/előző évi maradvány/
Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal bevételei mindösszesen: 39.996
(2) Bevételek részletezését e rendelet II/2. sz. melléklete tartalmazza.
A Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai
8. §.
(1) A KÖH kiadásai eFt
K1 Személyi juttatások 23.725
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.453
K3 Dologi kiadások 5.678
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.140
K5 Egyéb működési célú kiadások
- K512 Tartalékok
K6 Beruházások
K7 Felújítások
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások
Költségvetési kiadások összesen: 39.996
K9 Finanszírozási kiadások
Ladánybenei Közös Önkormányzati hivatal kiadásai mindösszesen: 39.996
(2) Foglalkoztatottak létszáma 8 fő
(3) A kiadások részletezését e rendelet II/1 sz. mellékletei tartalmazzák.
A Ladánybenei Csiribiri Óvoda bevételei forrásonként
9. §.
(1) Az óvoda bevételei eFt
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B3 Közhatalmi bevételek
B4 Működési bevételek 7.350
B5 Felhalmozási bevételek
B6 Működési célú átvett pénzeszközök
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Költségvetési bevételek összesen: 7.350
B8 Finanszírozási bevételek 56.966
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra
B813 Pénzforgalom nélküli bevételek összesen/előző évi maradvány/
Óvoda bevételei mindösszesen: 64.316
(2) Bevételek részletezését e rendelet III/2. sz. melléklete tartalmazza.
A Ladánybenei Csiribiri Óvoda kiadásai
10. §.
(1) A KÖH kiadásai eFt
K1 Személyi juttatások 35.299
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9.531
K3 Dologi kiadások 16.569
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5 Egyéb működési célú kiadások 2.717
- K512 Tartalékok
K6 Beruházások 200
K7 Felújítások
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások
Költségvetési kiadások összesen: 64.316
K9 Finanszírozási kiadások
Óvoda kiadásai mindösszesen: 64.316
(2) Foglalkoztatottak létszáma 14 fő
(3) A kiadások részletezését e rendelet III/1 és a III/4. sz. mellékletei tartalmazzák.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
11.§
(1) A költségvetés végrehajtását az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a 4/2013 (I.11.) Kormányrendelet az államháztartás számvitelről, valamint a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény ide vonatkozó előírásai, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 24.) Kormányrendelet előírásai szerint a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal végzi, mind az Önkormányzat, mind az intézményei vonatkozásában.
(2) A költségvetésben elkülönítetten szereplő tartalék előirányzata szolgál az évközi indokolt többletkiadási igények, valamint az elmaradt bevételek pótlására. A tartalékkal való rendelkezés jogát két testületi ülés között legfeljebb 500.eFt mértékig a polgármesterre ruházza át a testület a Mötv. 68.§. (4) bekezdése felhatalmazásával, azzal a megkötéssel, hogy a képviselő-testület döntéseit ezen joga gyakorlása közben felül nem bírálhatja. A két képviselő-testületi ülés közötti felhasználásról a polgármester köteles a soron következő képviselő-testületi ülés előtt beszámolni.
(3) A Képviselő-testület a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal jutalmazási keretét a törvény szerinti illetmény és munkabér 10%-ban határozza meg.
(4) A költségvetésben elkülönítetten szereplő és jóváhagyott beruházási, felújítási előirányzatra csak olyan mértékben és csak akkor lehet kötelezettségvállalást eszközölni, amilyen mértékben, és amikor az önkormányzathoz az erre elfogadott bevételi források befolynak, tehát rendelkezésre állnak (iparűzési adó, gépjármű adó stb.).
(5) A beruházások, felújítások végrehajtása illetve pénzügyi elszámolása során mindenképpen elsőbbséget élvez a pályázaton nyertes beruházás, felújítás, illetve az ezekkel kapcsolatos kötelezettségek teljesítése.
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről gondoskodjon oly módon, hogy a lehető legmagasabb hozam elérése biztosított legyen, államilag garantált pénzintézeti elhelyezéssel illetve befektetéssel.
(7) Az év közben esetlegesen jelentkező költségvetési hiány finanszírozásáról a Képviselő- testület dönt.
(8) A költségvetési rendelet tartalmazza a közszolgálati tisztségviselők kegyeleti és szociális jellegű támogatását a közszolgálati tisztségviselők jogállásáról szóló törvény előírásai szerint.
(9) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek kötelesek legkésőbb a tárgyévet követő év január 31-ig a támogatott célnak megfelelő felhasználásról számlákkal igazolt írásbeli elszámolást készíteni, melyről bővebben a támogatási szerződésben foglaltak szerint kapnak részletes információt. A folyó évi támogatás benyújtására csak az jogosult, akinek az előző évi elszámolása benyújtásra került, mely elfogadásáról a Képviselő-testület zárszámadásig dönt. A támogatás folyósítása ezt követően történhet csak, támogatási szerződés kötésével.
Záró rendelkezések
10.§
- E rendelet kihirdetését követő 3. napon lép hatályba.
- E rendelet rendelkezéseit 2015. január. 1 napjától kell alkalmazni.
/Kardos Attila/ /Szádvári Erika /
polgármester aljegyző
A kihirdetés napja: 2015. február 27..nap
/Szádvári Erika /
aljegyző
Záró rendelkezések
10.§
- E rendelet kihirdetését követő 3. napon lép hatályba.
- E rendelet rendelkezéseit 2015. január. 1 napjától kell alkalmazni.
/Kardos Attila/ /Szádvári Erika /
polgármester aljegyző
A kihirdetés napja: 2015. február 27..nap
/Szádvári Erika /
aljegyző