Ladánybene Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás, valamint az Államháztartásról szóló 2012. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §. alapján összeállított, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 5/2011. (V. 26.) önkormányzati rendelet 39. § a. pontja alapján - a Pénzügyi- és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével - és a 2016. évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvény alapján eljárva az alábbiakról rendelkezik:

Általános rendelkezések

1. §.

A rendelet hatálya kiterjed Ladánybene Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) és a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatalra és a Ladánybenei Csiribiri Óvodára (továbbiakban: Intézményeire).

A költségvetés címrendje

2. §.

Képviselő-testület a Költségvetési címrendet 2016 évre a következők szerint állapítja meg:

Cím száma                                                                            Neve

• Ladánybene Község Önkormányzata
• Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal
• Ladánybenei Csiribiri Óvoda

A nem intézményi keretek közötti feladatok az I/1., II/1. és III/1 számú mellékletekben alkotnak önálló címeket.

3. §.

(1) E rendelet és mellékletei bemutatják az önkormányzat és az intézményeinek a 2016. évi várható bevételi és kiadási előirányzatait és a felhalmozási kiadásokat külön-külön a címrendnek megfelelő bontásban, továbbá az Önkormányzat szociálpolitikai ellátásával kapcsolatos kiadásokat.

(2) E rendelet rögzíti a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos szabályokat.

4. §.

A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervként működő Intézményei tevékenységének megvalósításáról e rendeletben megállapított egységes költségvetés szerint gondoskodik.

Az Önkormányzat bevételei

5. §.

(1) Az Önkormányzat bevételei                                                                              Ft

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről                     152.092.953

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                   

B3 Közhatalmi bevételek                                                                          20.700.000

B4 Működési bevételek                                                                              8.211.000

B5 Felhalmozási bevételek                                                                                         

B6 Működési célú átvett pénzeszközök                                                                     

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                

Költségvetési bevételek összesen:                                                          181.003.953

B8 Finanszírozási bevételek                                                                                       

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra

B813 Pénzforgalom nélküli bevételek összesen/előző évi maradvány/                      

Önkormányzat bevételei mindösszesen:                                              181.003.953

(2) Bevételek részletezését e rendelet I/2. sz. melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

6. §.

(1) Az Önkormányzat kiadásai                                                                                Ft

K1 Személyi juttatások                                                                             23.014.000

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             6.020.000

K3 Dologi kiadások                                                                                  27.916.300

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                 5.713.000

K5 Egyéb működési célú kiadások                                                           25.210.653

• K513 Tartalékok19.194.353

K6 Beruházások                                                                                          5.056.000

K7 Felújítások                                                                                                            

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások                                                           300.000

Költségvetési kiadások összesen:                                                            93.229.953

K9 Finanszírozási kiadások                                                                       87.774.000

Önkormányzat kiadásai mindösszesen:                                               181.003.953

(2) Foglalkoztatottak létszáma (engedélyezett)                                                    20 fő

(3) A kiadások részletezését e rendelet I/1 és I/3. sz. mellékletei tartalmazzák.

A Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal bevételei forrásonként

7. §.

(1) A KÖH bevételei                                                                                               Ft

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről                                        

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                   

B3 Közhatalmi bevételek                                                                                           

B4 Működési bevételek                                                                                             

B5 Felhalmozási bevételek                                                                                         

B6 Működési célú átvett pénzeszközök                                                                     

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                

Költségvetési bevételek összesen:                                                                             

B8 Finanszírozási bevételek                                                                      35.125.000

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra

B813 Pénzforgalom nélküli bevételek összesen/előző évi maradvány/                      

Ladánybenei Közös Önk.-i Hivatal bevételei mindösszesen:               35.125.000

(2) Bevételek részletezését e rendelet II/2. sz. melléklete tartalmazza.

A Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai

8. §.

(1) A KÖH kiadásai                                                                                                Ft

K1 Személyi juttatások                                                                             24.110.000

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             6.186.000

K3 Dologi kiadások                                                                                    4.512.000

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                                

K5 Egyéb működési célú kiadások                                                                            

• K513 Tartalékok

K6 Beruházások                                                                                             317.000

K7 Felújítások                                                                                                            

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások                                                                       

Költségvetési kiadások összesen:                                                            35.125.000

K9 Finanszírozási kiadások                                                                                        

Ladánybenei Közös Önk.-i Hivatal kiadásai mindösszesen:                35.125.000

(2) Foglalkoztatottak létszáma                                                                             8 fő

(3) A kiadások részletezését e rendelet II/1 sz. mellékletei tartalmazzák.

A Ladánybenei Csiribiri Óvoda bevételei forrásonként

9. §.

(1) Az óvoda bevételei                                                                                            Ft

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről                                        

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                   

B3 Közhatalmi bevételek                                                                                           

B4 Működési bevételek                                                                              6.967.000

B5 Felhalmozási bevételek                                                                                         

B6 Működési célú átvett pénzeszközök                                                                     

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                

Költségvetési bevételek összesen:                                                              6.967.000

B8 Finanszírozási bevételek                                                                      52.649.000

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra

B813 Pénzforgalom nélküli bevételek összesen/előző évi maradvány/                      

Óvoda bevételei mindösszesen:                                                               59.616.000

(2) Bevételek részletezését e rendelet III/2. sz. melléklete tartalmazza.

A Ladánybenei Csiribiri Óvoda kiadásai

10. §.

(1) Az óvoda kiadásai                                                                                              Ft

K1 Személyi juttatások                                                                             32.362.000

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             8.996.000

K3 Dologi kiadások                                                                                  17.305.000

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                                

K5 Egyéb működési célú kiadások                                                                            

• K513 Tartalékok

K6 Beruházások                                                                                             699.000

K7 Felújítások                                                                                                254.000

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások                                                                       

Költségvetési kiadások összesen:                                                            59.616.000

K9 Finanszírozási kiadások                                                                                        

Óvoda kiadásai mindösszesen:                                                               59.616.000

(2) Foglalkoztatottak létszáma                                                                           14 fő

(3) A kiadások részletezését e rendelet III/1 és a III/4. sz. mellékletei tartalmazzák.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

11.§

1. A költségvetés végrehajtását az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a 4/2013 (I.11.) Kormányrendelet az államháztartás számvitelről, valamint a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény ide vonatkozó előírásai, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 24.) Kormányrendelet előírásai szerint a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal végzi, mind az Önkormányzat, mind az intézményei vonatkozásában.
2. A költségvetésben elkülönítetten szereplő tartalék előirányzata szolgál az évközi indokolt többletkiadási igények, valamint az elmaradt bevételek pótlására. A tartalékkal való rendelkezés jogát két testületi ülés között legfeljebb 500.000Ft mértékig a polgármesterre ruházza át a testület a Mötv. 68.§. (4) bekezdése felhatalmazásával, azzal a megkötéssel, hogy a képviselő-testület döntéseit ezen joga gyakorlása közben felül nem bírálhatja. A két képviselő-testületi ülés közötti felhasználásról a polgármester köteles a soron következő képviselő-testületi ülés előtt beszámolni.

1. A kiemelt előirányzatok, rovatok közötti átcsoportosítás a 2011 évi CXCV. tv. az Államháztartásról (Áht.) 34. §., 35. §. -a és a hozzá tartozó 368/2011 Korm.rend. Ávr. 42.§., 43/A. §. -ban foglaltak alapján lehetséges.

1. A Képviselő-testület a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal jutalmazási keretét a törvény szerinti illetmény és munkabér 10%-ban határozza meg.

1. A költségvetésben elkülönítetten szereplő és jóváhagyott beruházási, felújítási előirányzatra csak olyan mértékben és csak akkor lehet kötelezettségvállalást eszközölni, amilyen mértékben, és amikor az önkormányzathoz az erre elfogadott bevételi források befolynak, tehát rendelkezésre állnak (iparűzési adó, gépjármű adó, stb.).

1. A beruházások, felújítások végrehajtása illetve pénzügyi elszámolása során mindenképpen elsőbbséget élvez a pályázaton nyertes beruházás, felújítás, illetve az ezekkel kapcsolatos kötelezettségek teljesítése.

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről gondoskodjon oly módon, hogy a lehető legmagasabb hozam elérése biztosított legyen, államilag garantált pénzintézeti elhelyezéssel illetve befektetéssel.

1. Az év közben esetlegesen jelentkező költségvetési hiány finanszírozásáról a Képviselő- testület dönt.

1. A költségvetési rendelet tartalmazza a közszolgálati tisztségviselők kegyeleti és szociális jellegű támogatását a közszolgálati tisztségviselők jogállásáról szóló törvény előírásai szerint.

(10) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek kötelesek legkésőbb a tárgyévet követő év január 15-ig a támogatott célnak megfelelő felhasználásról számlákkal igazolt írásbeli elszámolást készíteni, melyről bővebben a támogatási szerződésben foglaltak szerint kapnak részletes információt. A folyó évi támogatás benyújtására csak az jogosult, akinek az előző évi elszámolása benyújtásra került, mely elfogadásáról a Képviselő-testület zárszámadásig dönt. A támogatás folyósítása ezt követően történhet csak, támogatási szerződés kötésével.

Záró rendelkezések

10.§

1. E rendelet kihirdetését követő 3. napon lép hatályba.
2. E rendelet rendelkezéseit 2016. január. 1 napjától kell alkalmazni.

   /Kardos Attila/                                                                              /Szádvári Erika /

   polgármester                                                                                      aljegyző

A kihirdetés napja: 2016. február 19. nap

/Szádvári Erika /

      aljegyző