Ladánybene Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (VI. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2021. évi költségvetésről szóló 1/2021. (II. 22.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2021. 06. 28

a 2021. évi költségvetésről szóló 1/2021. (II. 22.) rendelet módosításáról

Általános indokolás

A rendelet általános indoklása:

Ladánybene Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. §. (1)-(5) bekezdéseiben foglaltak alapján, figyelembe véve a 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény felhatalmazása alapján elfogadta Ladánybene Község Önkormányzatának és intézményeinek 2021. évi költségvetését; az önkormányzati és intézményi költségvetési rendelet jelenlegi módosítását a több jogcímen keletkezett bevételi többletek és azok felhasználása tették szükségessé.

Önkormányzat és Intézményei költségvetési támogatása:

Minden központi támogatás - az intézményt érintő is - az Önkormányzat számlájára érkezik. Vannak olyan bevételi források, amelyek bár az Önkormányzathoz érkeznek, azonban a felhasználás a beérkezés figyelembevételével az intézmények személyi jellegű kifizetéseit és azok járulékait növelik (bérkompenzáció, ágazati pótlék), valamint az települési szociális és gyermekjóléti, gyermekétkeztetési feladatok támogatásának bizonyos kiadásai, melyek átkerülnek az intézményekhez.

A Képviselő testület elfogadta az Önkormányzat és Intézményei 2020. évi költségvetési maradványait, melyek bevételezése, tartalékba helyezése jelen költségvetési rendelet módosítás során történik meg.

Beérkezés és a felhasználás jogcímei:

Ft

Önkormányzat:

2020. évi költségvetési maradvány elszámolása

46 562 034

Közös Önkormányzati Hivatal:

2020. évi költségvetési maradvány elszámolása

848 223

Óvoda:

2020. évi költségvetési maradvány elszámolása

1 133 761

1/a,b melléklethez

Önkormányzat

Előirányzati szinten a fent említett módosításokat kell alkalmazni, bevételezni, majd a megfelelő felhasználási helyre, mint irányítószervi támogatás átadni. A változások bemutatása a következő mellékletekben található.

2/a,b melléklethez

Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal (KÖH)

Előirányzati szinten a fent említett módosításokat kell alkalmazni, bevételezni. A változások bemutatása a következő mellékletekben található.

3/a,b melléklethez

Ladánybenei Csiribiri Óvoda (Óvoda)

Előirányzati szinten a fent említett módosításokat kell alkalmazni, bevételezni. A változások bemutatása a következő mellékletekben található.

Az önkormányzati költségvetési támogatások éves szinten megegyeznek a központi rendszerek adataival. A rendeletmódosítás további részletezését a megfelelő előterjesztési mellékletekben részleteztük bővebben.

Kardos Attila sk.

polgármester

1/a. melléklet

Önkormányzat bevételei:

Ft

Megnevezés

Előirányzat

Módosítás

Mód. előirányzat

1. Működési célú tám. áht-n belülről:

195 468 924

összesen:

195 468 924

-

195 468 924

2. Felhalm. célú tám. áht-n belülről:

-

összesen:

0

0

0

3. Közhatalmi bevételek:

16 139 392

összesen:

16 139 392

-

16 139 392

4. Működési bevételek:

21 894 000

összesen:

21 894 000

-

21 894 000

5. Felhalmozási bevételek:

összesen:

6. Működési célú átvett pénzeszk:

-

összesen:

-

-

7. Felhalm. célú átvett pénzeszk.:

összesen:

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

233 502 316

-

233 502 316

8. Finanszírozási bevételek:

40 000 000

2020. évi költségvetési maradvány

46 562 034

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

40 000 000

46 562 034

86 562 034

ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI MINDÖSSZESEN:

273 502 316

46 562 034

320 064 350

Önkormányzat kiadásai: 1/b melléklet

Ft

Megnevezés

Előirányzat

Módosítás

Mód.előirányzat

1. Személyi juttatások

25 954 349

összesen:

25 954 349

-

25 954 349

2. Munkaadói járulékok és SZOCHO

4 713 845

összesen:

4 713 845

-

4 713 845

3. Dologi kiadások

37 924 511

összesen:

37 924 511

-

37 924 511

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 650 000

összesen:

4 650 000

-

4 650 000

5. Egyéb működési célú kiadások

27 842 618

2020. évi költésgvetési maradvány tartalékba vétele

46 562 034

összesen:

27 842 618

46 562 034

74 404 652

6. Beruházások:

19 414 411

összesen:

19 414 411

-

19 414 411

7. Felújítások:

19 432 013

összesen:

19 432 013

-

19 432 013

8. Egyéb felhalmozási kiadások:

300 000

összesen:

300 000

-

300 000

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

140 231 747

46 562 034

186 793 781

9. Finanszírozási kiadások:

133 270 569

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

133 270 569

-

133 270 569

ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI MINDÖSSZESEN:

273 502 316

46 562 034

320 064 350

2/a. melléklet

KÖH bevételei:

Ft

Megnevezés

Előirányzat

Módosítás

Mód. előirányzat

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

3 197 042

összesen:

3 197 042

0

3 197 042

2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

összesen:

3. Közhatalmi bevételek:

125 000

összesen:

125 000

125 000

4. Működési bevételek:

összesen:

5. Felhalmozási bevételek:

összesen:

6. Működési célú átvett pénzeszközök:

összesen:

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

összesen:

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

8. Finanszírozási bevételek:

60 289 379

Előző évi maradvány igénybevétel

848 223

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

60 289 379

848 223

61 137 602

KÖH BEVÉTELEI MINDÖSSZESEN:

60 289 379

848 223

64 459 644

2/b melléklet

KÖH kiadásai:

Ft

Megnevezés

Előirányzat

Módosítás

Mód. előirányzat

1. Személyi juttatások

49 412 128

összesen:

49 412 128

-

49 412 128

0

2. Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó

7 568 381

összesen:

7 568 381

-

7 568 381

3. Dologi kiadások

6 376 912

2020. évi költségvetési maradvány

848 223

összesen:

6 376 912

848 223

7 225 135

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

összesen:

5. Egyéb működési célú kiadások:

-

összesen:

-

-

-

6. Beruházások:

254 000

összesen:

254 000

-

254 000

7. Felújítások:

összesen:

8. Egyéb felhalmozási kiadások:

összesen:

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

63 611 421

848 223

64 459 644

9. Finanszírozási kiadások:

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

KÖH KIADÁSAI MINDÖSSZESEN:

63 611 421

848 223

64 459 644

3/a. melléklet

Óvoda bevételei:

Ft

Megnevezés

Előirányzat

Módosítás

Mód. előirányzat

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

összesen:

2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

összesen:

3. Közhatalmi bevételek:

összesen:

4. Működési bevételek:

4 958 000

összesen:

4 958 000

4 958 000

5. Felhalmozási bevételek:

összesen:

6. Működési célú átvett pénzeszközök:

összesen:

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

összesen:

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

4 958 000

-

4 958 000

8. Finanszírozási bevételek:

65 688 999

2020. évi költségvetési maradvány

1 133 761

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

65 688 999

1 133 761

66 822 760

ÓVODA BEVÉTELEI MINDÖSSZESEN:

70 646 999

1 133 761

71 780 760


3/b melléklet

Óvoda kiadásai:

Ft

Megnevezés

Előirányzat

Módosítás

Mód. előirányzat

1. Személyi juttatások

45 267 731

összesen:

45 267 731

45 267 731

2. Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó

7 120 008

összesen:

7 120 008

7 120 008

3. Dologi kiadások

18 005 260

2020. évi költségvetési maradvány

1 133 761

összesen:

18 005 260

1 133 761

19 139 021

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

összesen:

5. Egyéb működési célú kiadások:

-

összesen:

-

-

-

6. Beruházások:

254 000

összesen:

254 000

-

254 000

7. Felújítások:

összesen:

-

-

8. Egyéb felhalmozási kiadások:

összesen:

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

70 646 999

1 133 761

71 780 760

9. Finanszírozási kiadások:

ÖSSZESEN:

ÓVODA KIADÁSAI MINDÖSSZESEN

70 646 999

1 133 761

71 780 760