Orgovány Nagyközség Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Általános indokolás

A zárszámadási rendelet megalkotásának határideje a tárgyévet követő év ötödik hónapjának utolsó napja.

A Magyar Közlöny 2021.évi 15. számában került közzétételre a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021.(I.29.) Korm. rendelet, mely 2021.február 8-án lépett hatályba. Időközben megjelent a koronavírus-világjárvány elleni védekezésről szóló 2021.évi I. törvény módosításáról szóló 2021. évi XL törvény és a 2021.február 8. napjával kihirdetett veszélyhelyzettel összefüggő rendkívüli intézkedések hatályának újbóli meghosszabbításáról szóló 271/2021.(V.21.) Korm. rendelet. Ezen jogszabályok alapján „a 2021. évi őszi országgyűlési ülésszak első ülésnapját követő 15. napig” az alábbi szabályozás érvényben marad.

Veszélyhelyzetben a helyi önkormányzatok működésére a katasztrófavédelemről és hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdését kell alkalmazni, amely az alábbiak szerint rendelkezik: „ Veszélyhelyzetben a település önkormányzat képviselő-testületének, a fővárosi, megyei közgyűlésnek feladat-és hatáskörét a polgármester, illetve a főpolgármester, a megyei közgyűlés elnöke gyakorolja.

Ennek keretében nem foglalhat állást önkormányzati intézmény átszervezéséről, megszűntetéséről, ellátási, szolgáltatási körzeteiről, ha a szolgáltatás a települést is érinti.”

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

A rendelet hatálya megegyezik Orgovány Nagyközség Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020.(II.21.) önkormányzati rendelet 1. §-ában leírtakkal.

A 2. §-hoz

Összefoglalóan tartalmazza az 1. §-ban meghatározott rendelet és módosítása alapján meghatározott előirányzatok teljesítésével kapcsolatos adatokat az alaprendeletben meghatározott tagozódással és előirányzatokkal. A bevételek 97,65 százalékban, a kiadások 62,58 %-ban teljesültek. A bevételek jogcímek szerinti részletezését az 1. számú melléklet, a kiadások bemutatását a 2. számú melléklet tartalmazza. A táblázatok alszámozással bemutatják az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal, a Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde, valamint a művelődési Ház bevételi és kiadási teljesítéseit.

A 3. §-hoz

A település 2020. évi költségvetési bevételeit mutatja be forrásonként, illetve működési és felhalmozási célok szerinti részletezését az előző szakaszban hivatkozott 1. számú melléklet mutatja be.

Ugyancsak itt kerül bemutatásra az európai uniós forrásokból finanszírozott projektekre érkezett támogatások részletezése.

A 4. §-hoz

A nagyközség 2020.évi kiadásainak összesítő bemutatása történik meg, a meghatározott tagolásban. A működési kiadások 88,61 százalékban teljesültek. A 2. §-nál jelzett mellékleteken kívül részletező anyagot a felhalmozási kiadások vonatkozásában a 3. számú melléklet, a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások vonatkozásában a 4. számú melléklet tartalmaz adatokat.

A felhalmozási kiadásoknál a teljesítés 12,40 százalékos. Ennek oka, hogy a bölcsődei bővítés 2021. I-III. negyedévében, míg a Kápolnai iskolához kapcsolódó energetikai projekt 2021. I-II. negyedévében valósul meg.

Az 5. §-hoz

Az önkormányzat stabil gazdálkodása eredményezte, hogy 2020. évben adósságot keletkeztető jogügyletre nem került sor.

Az Önkormányzat a költségvetési rendeletének megfelelően változatlan létszám mellett látta el kötelező és önként vállalt feladatait.

A 6. §-hoz

A jogszabályi előírásoknak megfelelően a hivatkozott mellékletek tartalmazzák a költségvetési mérleget, a pénzeszközök változását, a vagyonkimutatást és az Önkormányzat, valamint az intézményei által nyújtott közvetett támogatásokat.

A vagyon területén 324.396,297 Ft növekedés következett be, a pénzeszközök növekedtek az önkormányzatnál, mivel a TOP projektek 2021. évben valósulnak meg. A közvetett támogatás összege és címzettje az előző évhez viszonyítva nem változott.

A 7. §-hoz

Az Önkormányzat és intézményei függő követeléseit, az Önkormányzat éven túli kötelezettségvállalásait, valamint a 2020.évi feladatmutatók kapcsán elkésztett elszámolást tartalmazzák a hivatkozott mellékletek.

A követelések összege az előző évi 64.724.350 Ft-ról 14.718.561 Ft-ra csökkent, ahol meghatározó a helyi iparűzési adó 30.890.693 Ft-os, a gépjárműadó 20.485.336 forintos változása.

A 11. számú melléklet részletezi az önkormányzat kötelezettség vállalásait, ahol a kötelezettség jellegű sajátos elszámolások 30.132.363 Ft( az elmúlt évben: 31.228.163 Ft volt.) Ezen belül az adótúlfizetések összege 13.904.942 Ft, melyre vonatkozóan tételes felülvizsgálatot rendeltem el. A végrehajtott beruházásokhoz kapcsolódik a jólteljesítési garancia miatt visszatartott 13.397.081 Ft. Sajnos a 2021. évi elszámolás során várhatóan pereket kell indítani a rosszteljesítések miatt.

A normatíváknál 498.370 Ft visszafizetést kell végrehajtanunk, melyből 418.000 Ft az intézményi gyermekétkeztetéshez 80.370 ft a szünidei gyermekétkezéshez kapcsolódik.

A 8. §-hoz

A rendelet IV. részében az elemi költségvetések bemutatása történik meg az előírt és kialakított települési szabályoknak megfelelően. E szakaszban az Önkormányzat adatai szerepelnek.

A 9. §-hoz

A Polgármesteri Hivatal bevételi, kiadási és alaptevékenységi maradvány adatai szerepelnek.

A 10. §-hoz

Az Orgoványi Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde gazdálkodási adatai kerülnek részletezésre.

A 11. §-hoz

Itt kerülnek bemutatásra az Orgoványi Művelődési Ház szakmai tevékenységét biztosító költségvetés mutatószámai.

A 12. §-hoz

A záró rendelkezés tartalmazza a rendelet hatálybalépésének időpontját, ami megfelel az indokolás bevezető részében foglaltaknak és utal a hatályon kívül helyezett önkormányzati rendeletekre melyekben foglaltak végrehajtásáról e rendelet tartalmaz döntést.