Orgovány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Orgovány Nagyközség Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022.(II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 10. 28Orgovány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.10.28.
az Orgovány Nagyközség Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022.(II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Orgovány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a rendelet bevezetőjében felsorolt jogszabályhelyek alapján – figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXC. törvény 24. §. (3) bekezdésében és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében és 111/A. §-ában foglalt kötelezettségekre – eleget tett rendeletalkotási kötelezettségének.
1. §
1. Orgovány Nagyközség Önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszege 736 139 171 forintról 766 012 719 forintra nőtt, a változás összege 29 873 548 forint, az alábbiak szerint:
Önkormányzatok működési támogatása 26 649 378 forint
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 119 784 forint
közfoglalkoztatottak bértámogatása 739 044 forint
országgyűlési képviselőválasztás szavazófülke 218 285 forint
nyári diákmunka bruttó bér 514 287 forint
kulturális bértámogatás 648 168 forint
Működési bevételek
bérleti díj és közvetített szolgáltatások 1 104 386 forint
1. A működési kiadások főösszege 518 464 417 forintról 546 408 510 forintra módosul, a változás mértéke 27 944 093 forint, melynek hatására a kiadások előirányzatai a következőképpen módosultak:
személyi juttatások 22 463 308 forint
munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 3 075 121 forint
dologi kiadások 3 061 783 forint
egyéb működési célú kiadások - 656 119 forint
1. A felhalmozási kiadások összege 203 777 701 forintról 205 707 156 forintra nőtt, ami 1 929 455 forint változást jelent, az alábbiak szerint:
a beruházások előirányzata 159 925 247 forintról 167 965 398 forintra változik, a növekedés összege 8 040 151 forint, amely részben a Magyar Falu Program projektekhez kapcsolódó előirányzat-átcsoportosítások (felújításról beruházásra), részben a tartalékból történő eszközbeszerzések összegéből adódik,
a felújítás előirányzata 43 852 454 forintról 37 741 758 forintra módosul, a 6 110 696 forint csökkenés a Magyar Falu Program projektekhez (OJKJF és ÖTIK pályázatok) kapcsolódó – az előző pontban említett – előirányzat-átcsoportosítások miatt következett be.
1. A finanszírozási kiadások összege nem változott, az előirányzat 13 897 053 forint (államháztartási megelőlegezés - elszámolás a Magyar Államkincstárral).
2
A bevételi jogcímekből megállapítható, hogy a III. negyedévben keletkezett többletbevételek nagyobb része különféle bértámogatásokból származik, ezért azok a kiadási oldalon a személyi juttatások és járulék sorokat növelték (pl: közfoglalkoztatottak bértámogatása, nyári diákmunka bértámogatása, kulturális foglalkoztatottak bértámogatása, valamint az óvodai és bölcsődei feladatok miatti bérkülönbözet). A gyermekétkeztetéssel kapcsolatos állami támogatás a dologi kiadások soron jelenik meg.
A tartalék összege 2022. június 30. óta további 656 119 forinttal csökkent az alábbiak szerint:
KBFT-E-22-2716 kulturális bértámogatás rész 402 720 forint
Intézményi gyermekétkeztetés díjhátralék 2017-2020. év leírása - 464 139 forint
Művelődési Ház rendezvények miatti többletköltségek - 300 000 forint
Művelődési Ház bankköltség, nyomatdíj miatti többletkiadás - 92 700 forint
Művelődési Házklímaszerelés miatti többletkiadás - 163 000 forint
Művelődési Ház nyári diákmunka miatti többletkiadás (2 fő) - 39 000 forint
2. §
Az Önkormányzat 2022. évi bevételét határozza meg 766 012 719 forint összegben, melyet a 2. melléklet tartalmaz jogcímenként. A változások az 1. §-ban részletezésre kerültek.
3. §
Az Önkormányzat 2022. évi kiadását határozza meg az 1. §-ban meghatározott főösszegek alapján, működési kiadások és felhalmozási kiadások bontásban, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerint. A működési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza, a felhalmozási kiadások részletezésére a 6. melléklet szolgál.
4. §
Rögzíti, hogy a költségvetés bevételi és kiadási főösszege egymással megegyező, az egyenleg nulla. A költségvetési tartalék eredetileg a főösszeg 0,5 %-a volt (32 809 066 forint), amely az I-III. negyedév során 29 583 330 forinttal lecsökkent 3 225 736 forintra.
5. §
A rendelet Orgovány Nagyközség Önkormányzatának bevételi és kiadási előirányzatait részletezi működési és felhalmozási feladatok, valamint kötelező és önként vállalt feladatok, ezeken belül kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, illetve rögzíti az engedélyezett létszámot. Az előirányzati főösszegek 473 009 566 forintról 473 341 495 forintra növekedtek, a növekedés mértéke 331 929 forint. A változás részletezése: személyi juttatások + 928 356 forint közfoglalkoztatás, járulékok + 119 814 forint közfoglalkoztatás, dologi kiadások – 1 677 477 forint előirányzat-átcsoportosítás beruházásra, tartalék felhasználása – 656 119 forint, beruházások + 7 728 051 forint előirányzat-átcsoportosítás dologi kiadásokról és felújításról, valamint a tartalékról, felújítások – 6 110 696 forint előirányzat-átcsoportosítás beruházásra.
3
6. §
A rendelet az Orgoványi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatait részletezi a kiemelt előirányzatok vonatkozásában, továbbá rögzíti a köztisztviselői illetményalapot és az engedélyezett létszámot. A költségvetési szerv előirányzati főösszegei 79 277 679 forintról 79 495 964 forintra növekedtek, a 218 285 forint összegű módosítás az országgyűlési képviselő-választással kapcsolatos irányító szervi módosítást tartalmazza (szavazófülke költségének utólagos megtérítése), de saját hatáskörben végrehajtott átcsoportosítás is történt a költségvetési szervnél (táppénz hozzájárulás, TAKARNET digitális igazolvány).
7. §
A rendelet az Orgoványi Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzatait részletezi működési és felhalmozási feladatok, ezeken belül a kiemelt előirányzatok vonatkozásában. A költségvetési szerv előirányzati főösszegei 173 192 008 forintról 200 519 812 forintra növekedtek, a módosítás 27 327 804 forint, amely az óvodára és bölcsődére leigényelt állami támogatások (személyi juttatások + 20 872 552 forint, járulék + 2 837 995 forint, dologi kiadások + 3 617 257 forint) miatt vált szükségessé irányító szervi hatáskörben, de saját hatáskörben végrehajtott átcsoportosítás is történt a költségvetési szervnél (táppénz hozzájárulás és rehabilitációs hozzájárulás átvezetése, továbbképzés szakmai szolgáltatások, étkezési díjhátralékok leírása).
8. §
A rendelet az Orgoványi Művelődési Ház bevételi és kiadási előirányzatait részletezi működési és felhalmozási feladatok, ezeken belül kiemelt előirányzatok bontásban. A költségvetési szerv kiadási előirányzati főösszege 10 659 918 forintról 12 655 448 forintra növekedett, a változás mértéke 1 995 530 forint (személyi juttatások + 662 400 forint intézményvezetői bér és nyári diákmunka bér, járulékok + 117 312 forint táppénz hozzájárulás, nyári diákmunka járulék, dologi kiadások + 903 718 forint rendezvények, beruházások + 312 100 forint klímaszerelés irányító szervi módosítással.
9. §
A rendelet hatályba lépésének időpontját rögzíti, illetve a rendelet mellékleteinek változására történik utalás.