Orgovány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a rendelet bevezetőjében felsorolt jogszabályhelyek alapján – figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXC. törvény 24. § (3) bekezdésében és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében és 111/A. §-ában foglalt kötelezettségekre – eleget tett rendeletalkotási kötelezettségének.

Orgovány Nagyközség Önkormányzatának 2023. évi költségvetésében a bevételi előirányzatok főösszege 1 034 367 265 forintról 1 133 202 304 forintra nőtt, a változás összege 98 835 039 forint.

1. Működési bevételek

A működési bevételek 58 736 954 forinttal nőttek, így a módosított előirányzat 619 493 204 forint. Az előirányzatok a teljesítésnek megfelelően kerültek módosításra.

7 921 912 Ft

7 050 961 Ft

1.2. Közhatalmi bevétel előirányzata a befolyt teljesítésnek megfelelően került módosításra összesen 26 905 039 forint értékben:

2. Felhalmozási bevételek 100 299 735 forintra növekedtek. A változás összege 13 749 999 Ft.

A finanszírozási bevétel 387 061 279 forintról 413 409 365 forintra változott. A változások az alábbiak:

3. Finanszírozási bevételek 26 348 086 Ft

Orgovány Nagyközség Önkormányzatának 2023. évi költségvetésében a kiadási előirányzatok főösszege 1 034 367 265 forintról 1 133 202 304 forintra nőtt, a változás összege 98 835 039 forint.

1. A működési kiadások főösszege 601 009 646 forintról 648 247 170 forintra változott. A növekedés összege 47 237 524 forint, melyek a következők:

1.1. Személyi juttatások 12 456 107 Ft

1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 126 660 Ft

1.3. Dologi kiadások 13 681 670 Ft

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai - 750 000 Ft

1.5. Egyéb működési célú kiadások 19 723 087 Ft

2.1. Beruházások 13 589 429 Ft

2.2. Felújítások 11 660 000 Ft

3.1. Finanszírozási kiadások 26 348 086 Ft

Az Önkormányzat összesített (Önkormányzat és intézményei) 2023. évi bevételi előirányzatát határozza meg, melyet a 2. melléklet tartalmaz jogcímenként. A változások a 1. §-ban részletezésre kerültek.

Az Önkormányzat összesített (Önkormányzat és intézményei) 2023. évi kiadási előirányzatát határozza meg, működési kiadások és felhalmozási és finanszírozási kiadások bontásban. A működési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza, a felhalmozási kiadások részletezésére a 6. melléklet szolgál. A kiadások kötelező és önként vállalt feladatok szerint bontását a 4. melléklet tartalmazza.

Rögzíti, hogy a költségvetés bevételi és kiadási főösszege egymással megegyező, az egyenleg nulla.

A költségvetési tartalék 30 574 425 forintról növekedett 9 296 846 forinttal, így 39 871 271 forint az egyenlege. A változás részletezése:

1. Működési célokat szolgáló felhasználás 9 296 846 Ft

A rendelet Orgovány Nagyközség Önkormányzatának, mint egyéb törzskönyvi szervezet bevételi és kiadási előirányzatait részletezi működési és felhalmozási feladatok, valamint kötelező és önként vállalt feladatok, ezeken belül kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, illetve rögzíti az engedélyezett létszámot.

Az előirányzati főösszeg 699 321 030 forintról változott 71 866 880 forinttal, így 771 187 910 forint lett. Az év végi üzemeltetési támogatások növekedéséből adódóan és a pedagógusok bértámogatásából eredően az önkormányzat működési támogatásainál 24 050 827 forint a növekedés. Egyéb támogatás címén 670 108 forint érkezett. A beszámolóhoz kapcsolódó intézményi elvonásokból 935 506 forint a növekedés. Magyar Falu Program útépítési pályázatából 13 749 999 forint a növekedés a felhalmozási célú bevételeknél. Az iparűzési adó teljesítéséhez igazodóan az előirányzat 25 297 065 forinttal növekedett, az egyéb közhatalmi bevételek soron pedig 1 607 974 forint a többletbevétel. A működési bevételek többlete 5 555 401 forint volt.

Előirányzat átcsoportosítás történt, emiatt a béreknél 4 866 786 forint a növekedés. A munkaadói járulék 581 701 forinttal növekedett. A dologi kiadásoknál 8 024 621 Ft a növekedés. Az ellátottak pénzbeli juttatásaiból 750 000 forint került átvezetésre. Egyéb működési célú kiadások változása 18 779 584 forint, ebből 9 296 846 forint a tartalék összege. Beruházásoknál 2 356 102 forint a növekedés, az ingatlanok felújításánál pedig 11 660 000 forint, ami pályázati támogatás kiadási része. Intézményi támogatás növekedése 26 348 086 Ft.

A rendelet az Orgoványi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatait részletezi a kiemelt előirányzatok vonatkozásában, továbbá rögzíti a köztisztviselői illetményalapot és az engedélyezett létszámot.

A költségvetési szerv előirányzati főösszegei 747 720 forinttal növekedtek, amelynek következtében a szolgáltatások és közvetített szolgáltatások soron növekedés történt 265 370 forint összegben, valamint intézményfinanszírozás történt 482 350 forint összegben.

Itt is volt saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-átcsoportosítás, amely a személyi juttatásoknál 150 359 forint csökkenést eredményezett (bérmaradvány átcsoportosítása, betegszabadság), a járulékok 706 566 forinttal növekedtek. A dologi kiadások 191 513 forinttal növekedtek a készletbeszerzés, szolgáltatás és belföldi kiküldetés sorokon.

A rendelet az Orgoványi Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzatait részletezi működési és felhalmozási feladatok, ezeken belül a kiemelt előirányzatok vonatkozásában, emellett rögzíti az intézmény engedélyezett létszámát.

A költségvetési szerv előirányzati főösszegei növekedtek 24 916 378 forinttal. Ez az intézményfinanszírozásnál 24 561 675 forint, az ellátási díjak és kapott kamatok esetében 354 703 forint emelkedést jelent.

A béreknél a pedagógusok esélyteremtési illetményére és a pedagógusok új életpályájáról szóló törvény szerinti béremelésre kapott támogatás került átvezetésre 6 685 145 forint összegben, illetve ezek járuléka 677 650 forint összegben. December hónapban az év közben elvont üzemeltetési támogatást visszakapta az önkormányzat, ami a bölcsődei ellátáshoz és a gyermekétkeztetéshez kapcsolódóan került felhasználásra részben dologi kiadásokra 5 442 333 forint összegben, részben eszközök beszerzéséhez (számítógép, konyhai eszközök) 11 233 327 forint összegben. Mindkét kiadás intézményfinanszírozás terhére történt. Az egyéb működési támogatás összege 877 923 forint volt.

A rendelet az Orgoványi Művelődési Ház bevételi és kiadási előirányzatait részletezi a kiemelt előirányzatok vonatkozásában, illetve a létszámot rögzíti.

A költségvetési szerv előirányzati főösszegei módosultak 1 304 061 forinttal, így 12 269 581 forintra növekedett. Intézményfinanszírozásból bérfizetés történt 1 054 535 forint összegben, illetve ezek járuléka 160 743 forint összegben, továbbá egyéb működési támogatás (65 580 forint) finanszírozása. A dologi kiadások átcsoportosítása miatti változás 23 203 forint növekedés.

A rendelet mellékleteinek változására történik utalás.

A rendelet hatályba lépésének napját rögzíti, illetve azt, hogy azt, hogy a rendelkezéseket 2023. december 31. napjától kell alkalmazni az Áht. előírásainak megfelelően.