Kunszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 26Kunszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Kunszállás Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Önkormányzat Pénzügyi és Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2022. évi
a) kiadási főösszegét 528.407.216 forintban,
b) bevételi főösszegét 1.267.016.440 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 586.090.276 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 521.562.191 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 64.528.085 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 263.297.068 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 50.829.993 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 146.566.545 forint,
d) B4 Működési bevételek: 56.683.310 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 67.500.407 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 1.212.953forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 586.090.276 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 511.602.921 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 74.487.355 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 467.759.876 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 118.330.400 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 192.013.997 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 27.229.113 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 148.015.193 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 809.200forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 15.821.343 forint,
f) K6. Beruházások: 132.113.229 forint,
g) K7. Felújítások: 296.359 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 5.263.757 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-K8): 521.562.191 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 389.152.603 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 132.409.588 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 383.888.846 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 137.673.345 forint.
5. § A helyi önkormányzat által végzett:
a) teljesített beruházási kiadások:
aa) immateriális javak 1.250.000 forint,
ab) ingatlanok 72.706.996 forint,
ac) tárgyi eszközök 37.443.081 forint,
ad) beruházásokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó 16.518.807 forint.
b) teljesített felújítási kiadások:
ba) ingatlanok 233.354 forint,
bb) felújításokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó 63.005 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) Temetési segély 75.000 forint,
b) Újszülöttek életkezdési támogatás 355.000 forint,
c) Rendkívüli települési támogatás 115.800 forint,
d) EDF települési támogatás 233.400 forint.
e) Gyógyszertámogatás 30.000 forint
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint,
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 738.609.224 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 42 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 42 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 1 fő.
10. § A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 83.871.030 forint többlet,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -19.342.945 forint hiány.
3. A Kunszállási Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetésének teljesítése
11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2022. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 84.630.241 forintban,
b) bevételi főösszegét: 91.603.227 forintban
állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 27.050.378 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 84.630.241 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -57.579.863 forint hiány.
12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 26.453.569 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 596.809 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 27.050.378 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 27.050.378 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 27.050.378 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 66.875.540 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9.755.993 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 7.432.664 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,
f) K6. Beruházások: 566.044 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 84.630.241 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 84.064.197 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 566.044 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 0 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 84.064.197 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 566.044 forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -57.013.819 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -566.044 forint többlet/hiány.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2022. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással 5.652.849 forint,
b) külső finanszírozással 58.900.000 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: 5.652.849 forint,ebből:
aa) működési célú finanszírozás 5.652.849 forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása összesen: 0 forint,
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 58.900.000 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 58.333.956 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 566.044 forint.
4. Az Önkormányzat Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szervének 2022. évi költségvetésének teljesítése
16. § (1) A képviselő-testület a Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv teljesített 2022. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 112.510.511 forintban,
b) bevételi főösszegét: 114.754.860 forintban
állapítja meg.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 21.156.754 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 112.510.511 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 91.353.757 forint hiány.
17. § (1) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv 2022. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 21.156.754 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 21.156.754 forint.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 14.169.806 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 6.986.948 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 21.156.754 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
18. § (1) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv 2022. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 59.754.005 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.479.777 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 40.648.428 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,
f) K6. Beruházások: 3.628.301 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 112.510.511 forint.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 108.882.210 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 3.628.301 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 0 forint.
(3) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 108.882.210 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 3.628.301 forint.
19. § (1) A képviselő-testület a Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
20. § (1) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -87.725.456 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 3.628.301 forint hiány.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2022. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással 91.353.757 forint,
b) külső finanszírozással forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: 221.106 forint, ebből:
aa) működési célú finanszírozás 221.106 forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása összesen: 0 forint,
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 93.377.000 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 89.748.699forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 3.628.301forint.
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
21. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2022. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 483.543.464 forintban,
b) bevételi főösszegét: 1.212.935.353 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 537.883.144 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 324.421.439 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 213.461.705 forint többlet.
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2022. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 236.843.499 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 50.829.993 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 146.566.545 forint,
d) B4. Működési bevételek: 34.929.747 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 67.500.407 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 1.212.853 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 537.883.144 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 470.382.737 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 67.500.407 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 419.552.744 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 118.330.400 forint.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2022. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 65.384.452 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 78.993.34 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 99.934.101forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 809.200 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 15.821.343 forint,
f) K6. Beruházások: 127.918.884forint,
g) K7. Felújítások: 296.359 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 5.263.757 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 324.421.439 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 196.206.196 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 128.215.243 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 190.942.439 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 133.479.000 forint.
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2022. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 16 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 1 fő.
25. § (1) A Kunszállás Község Önkormányzatának teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 21. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 228.610.305 forint többlet,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -15.148.600 forint hiány,
c) finanszírozási bevételek és kiadások költségvetési egyenlege (finanszírozási célú egyenleg) 515.930.184forint többlet.
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2022. évi teljesített többletének felhasználása az alábbiak szerint történt
a) belső finanszírozásra: 228.610.305 forint,
b) külső finanszírozásra: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2022. évi teljesített hiányának felhasználása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozásra: 15.148.600 forint,
b) külső finanszírozásra: 0 forint.
(4) Az Önkormányzat (1) bekezdés c) pontja szerinti 2022. évi teljesített többletének finanszírozása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással: 515.930.184 forint,
b) külső finanszírozással: 0 forint.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
26. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) ........................................................................................................... fejlesztési cél,
b) ........................................................................................................... fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 forint.
27. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
7. Egyéb rendelkezések
28. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
29. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
30. § Ez a rendelet 2023. május 26-án lép hatályba.
1. melléklet a 8/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
84.152.080 |
84.152.080 |
84.152.080 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
|
|
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
|
|
|
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
3.899.306 |
3.899.306 |
3.899.306 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
|
|
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
1.971.500 |
5.006.056 |
5.006.056 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
187.094.537 |
209.746.776 |
209.746.776 |
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
0 |
0 |
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
0 |
0 |
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
0 |
0 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
0 |
0 |
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
8.980.000 |
27.306.865 |
27.096.723 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
196.074.537 |
237.053.641 |
236.843.499 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
0 |
0 |
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
0 |
0 |
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
0 |
0 |
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
50.829.993 |
50.829.993 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
50.829.993 |
50.829.993 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
0 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
0 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
2.950.000 |
3.221.000 |
3.220.696 |
6 |
ebből a helyi adók: |
||||
7 |
- építményadó |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
2.950.000 |
3.221.000 |
2.527.858 |
|
10 |
- telekadó |
0 |
0 |
692.838 |
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
90.000.000 |
143.000.000 |
142.921.559 |
12 |
ebből a helyi adók: |
||||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
0 |
142.921.559 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
0 |
0 |
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
0 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
0 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
0 |
0 |
19 |
ebből a helyi adók: |
||||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
90.000.000 |
143.000.000 |
142.921.559 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
425.000 |
424.290 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
92.950.000 |
146.646.000 |
146.566.545 |
2. melléklet a 8/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
Megnevezés |
Előirányzatok (eredeti) |
Előirányzatok (módosított) |
Előirányzatok (teljesített) |
||||
Bevételi |
Kiadási |
Bevételi |
Kiadási |
Bevételi |
Kiadási |
||
1 |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
3. melléklet a 8/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
1. A/ Az általános tartalék felhasználása
A |
B |
C |
D |
|
1 |
Az általános tartalék felhasználása |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
2 |
nem releváns |
|||
3 |
||||
4 |
||||
5 |
||||
6 |
||||
7 |
||||
8 |
||||
9 |
||||
10 |
||||
11 |
||||
12 |
||||
13 |
||||
14 |
||||
Összesen |
2. B/ A céltartalék felhasználása
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
1 |
A céltartalék felhasználási céljai |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
2 |
nem releváns |
|||
3 |
||||
4 |
||||
5 |
||||
6 |
Összesen |
4. melléklet a 8/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
01 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
537.883.144 |
02 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
324.421.439 |
I |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) |
213.461.705 |
03 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
675.052.209 |
04 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
159.122.025 |
II |
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (03-04) |
515.930.184 |
A |
Alaptevékenység maradványa (I+II) |
729.391.889 |
05 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
06 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
III |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) |
0 |
07 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
08 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
IV |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) |
0 |
B |
Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) |
0 |
C |
Összes maradvány (A+B) |
729.391.889 |
D. |
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa |
0 |
E. |
Alaptevékenység szabad maradványa |
729.391.889 |
09 |
Az alaptevékenység maradványa felhasználható: |
|
10 |
- …………………………………………………célra |
|
11 |
- ………………………………………………….célra |
|
12. |
- ...........................................................................célra |
|
F. |
Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség |
0 |
G |
Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa |
0 |
13. |
A vállalkozási maradvány felhasználható: |
|
14. |
- ...........................................................................célra |
|
15. |
- ...........................................................................célra |
|
16. |
- ...........................................................................célra |
5. melléklet a 8/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
1. Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai |
Futamidő/kezesség érvényesít- |
Kötelezettség |
2 |
nem releváns |
||
3 |
|||
4 |
|||
5 |
Összesen |
2. A figyelembe vehető saját bevételek:
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai |
Rendszeressége, |
Bevétel összege |
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
évente |
146.142.255 |
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
egyszeri |
67.500.407 |
4 |
Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
- |
0 |
5 |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
- |
0 |
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
évente |
424.290 |
7 |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
- |
0 |
8 |
Összesen |
214.066.952 |
6. melléklet a 8/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
1. Az adóbevételek
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
1 |
Adóbevétel megnevezése |
Eredeti |
Mód. |
Éves |
2 |
Építményadó |
0 |
0 |
0 |
3 |
Telekadó |
0 |
0 |
692.838 |
4 |
Vállalkozók kommunális adója |
0 |
0 |
0 |
5 |
Magánszemélyek kommunális adója |
2.950.000 |
3.221.000 |
2.527.858 |
6 |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
0 |
0 |
0 |
7 |
Idegenforgalmi adó épület után |
0 |
0 |
0 |
8 |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
90.000.000 |
143.000.000 |
142.921.559 |
9 |
Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) |
0 |
0 |
0 |
10 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
425.000 |
424.290 |
11 |
Helyi adók összesen |
92.950.000 |
146.646.000 |
146.566.545 |
2. Az adóbevételek felhasználása
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Az adóbevétel felhasználásának |
||
2 |
Jogcíme, területe |
Indoka |
Összege |
3 |
Szociális feladatok |
1990.évi C. törvény 36/A § |
809.200 |
4 |
Utak fejlesztése, karbantartása |
1990.évi C. törvény 36/A § |
11.211.055 |
5 |
|||
6 |
|||
7 |
Felhasznált adóbevétel összesen: |
12.020.255 |
|
7. melléklet a 8/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
A környezetvédelmi alap teljesített bevételei |
|
2 |
A környezetvédelmi alap teljesített bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
3 |
nem releváns |
|
4 |
||
5 |
||
6 |
Bevételek összesen |
|
7 |
A környezetvédelmi alap teljesített kiadásai |
|
8 |
A környezetvédelmi alap teljesített kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
9 |
nem releváns |
|
10 |
||
11 |
||
12 |
||
13 |
||
14 |
||
15 |
Kiadások összesen |
|