Kunszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 29Kunszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Kunszállás Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2023. évi
a) kiadási főösszegét 1.037.925.134 forintban,
b) bevételi főösszegét 1.302.444.012 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2023. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 554.573.780 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 1.029.520.374 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 474.946.594 forint hiány.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 292.063.548 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 204.079.203 forint,
d) B4 Működési bevételek: 58.431.029 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 554.573.780 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 554.573.780 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 554.573.780 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 215.145.619 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 31.721.326 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 182.905.521 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.079.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 525.476.365 forint,
f) K6. Beruházások: 33.779.359 forint,
g) K7. Felújítások: 25.094.480 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 14.318.704 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-K8): 1.029.520.374 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 1.023.404.215 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 6.116.159 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 956.327.831 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 73.192.543 forint.
5. § A helyi önkormányzat által végzett:
a) teljesített beruházási kiadások:
aa) - immateriális javak 700.000 forint,
ab) - ingatlanok 21.435.272 forint,
ac) - informatikai eszközök 244.593 forint,
ad) - tárgyi eszközök 7.944.533 forint,
ae) - beruházásokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó 3.454.961 forint.
b) teljesített felújítási kiadások:
ba) - ingatlanok 19.759.433 forint,
bb) - felújításokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó 5.335.047 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) Temetési segély 0 forint,
b) Újszülöttek életkezdési támogatás 760.000 forint,
c) Település támogatás 101.000 forint
d) Rendkívüli települési támogatás 125.000 forint,
e) EDF települési támogatás 93.000 forint.
f) Gyógyszertámogatás 0 forint
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint,
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 264.518.878 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 42 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 49 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 1 fő.
10. § A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 401.754.051 forint hiány,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 79.192.543 forint hiány.
3. A Kunszállási Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetésének teljesítése
11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2023. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 82.360.200 forintban,
b) bevételi főösszegét: 86.890.929 forintban
állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 16.805.943 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 82.360.200 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 65.554.257 forint hiány.
12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 16.382.889 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 423.054 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 16.805.943 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 16.805.943 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 16.805.943 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 61.633.570 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.928.611 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 11.694.095 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 103.924 forint,
f) K6. Beruházások: 0 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 82.360.200 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 82.360.200 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 0 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 82.360.200 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 65.554.257 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2023. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással 6.972.986 forint,
b) külső finanszírozással 63.112.000 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: 6.972.986 forint, ebből:
aa) működési célú finanszírozás 6.972.986 forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása összesen: 0 forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 63.112.000 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 63.112.000 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint.
4. Az Önkormányzat Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szervének 2023. évi költségvetésének teljesítése
16. § (1) A képviselő-testület a Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített 2023. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 141.461.673 forintban,
b) bevételi főösszegét: 142.077.773 forintban
állapítja meg.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 26.375.424 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 141.461.673 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 115.086.249 forint hiány.
17. § (1) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2023. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 26.375.424 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 26.375.424 forint.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 26.375.424 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 26.375.424 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
18. § (1) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2023. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 74.530.860 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10.510.877 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 55.808.456 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 35.000 forint,
f) K6. Beruházások: 576.480 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 141.461.673 forint.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 108.882.210 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 3.628.301 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 0 forint.
(3) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 140.885.193 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 576.480 forint.
19. § (1) A képviselő-testület a Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 21 fő.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
20. § (1) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 114.509.769 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 576.480 forint hiány.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2023. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással 2.244.349 forint,
b) külső finanszírozással 113.458.000 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: 2.244.349 forint, ebből:
aa) működési célú finanszírozás 2.244.349 forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása összesen: 0 forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 113.458.000 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 112.881.520 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 576.480 forint.
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
21. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2023. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 990.673.261 forintban,
b) bevételi főösszegét: 1.250.045.310 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 511.392.413 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 805.698.501 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 294.306.088 forint hiány.
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2023. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 275.680.659 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 204.079.203 forint,
d) B4. Működési bevételek: 31.632.551 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 511.392.413 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 511.392.413 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 511.392.413 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2023. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 78.981.189 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12.281.838 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 115.402.970 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.079.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 525.337.441 forint,
f) K6. Beruházások: 33.202.879 forint,
g) K7. Felújítások: 25.094.480 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 14.318.704 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 805.698.501 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 799.582.342 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 6.116.159 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 733.082.438 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 72.616.063 forint.
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2023. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 16 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 1 fő.
25. § (1) A Kunszállás Község Önkormányzatának teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 21. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 221.690.025 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 72.616.063 forint hiány,
c) finanszírozási bevételek és kiadások költségvetési egyenlege (finanszírozási célú egyenleg) 553.678.137 forint többlet.
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2023. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt
a) belső finanszírozással: 221.690.025 forint,
b) külső finanszírozással: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2023. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással: 72.616.063 forint,
b) külső finanszírozással: 0 forint.
(4) Az Önkormányzat (1) bekezdés c) pontja szerinti 2023. évi teljesített többletének felhasználása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozásra: 553.678.137 forint,
b) külső finanszírozásra: 0 forint.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
26. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) ........................................................................................................... fejlesztési cél,
b) ........................................................................................................... fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 forint.
27. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
7. Egyéb rendelkezések
28. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
29. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
30. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
87.949.112 |
90.952.952 |
90.952.952 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
|
|
|
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
|
|
|
|
5 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
26.074.726 |
29.149.644 |
29.149.644 |
|
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
5.002.331 |
5.249.331 |
5.249.331 |
|
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
|
|
|
8 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
0 |
7.850.824 |
7.850.824 |
|
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
211.177.779 |
248.209.887 |
248.209.887 |
|
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
13.226.000 |
27.473.279 |
27.470.772 |
|
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
224.403.779 |
275.683.166 |
275.680.659 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
|
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
0 |
0 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
|
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
3.550.000 |
3.540.000 |
3.325.210 |
|
6 |
ebből a helyi adók: |
||||
|
7 |
- építményadó |
0 |
0 |
0 |
|
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
|
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
2.350.000 |
2.460.000 |
2.454.000 |
|
|
10 |
- telekadó |
1.200.000 |
1.080.000 |
871.210 |
|
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
120.000.000 |
200.445.000 |
200.444.476 |
|
12 |
ebből a helyi adók: |
||||
|
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
0 |
200.444.476 |
|
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
0 |
0 |
|
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
0 |
0 |
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
0 |
0 |
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
0 |
|
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
0 |
0 |
|
19 |
ebből a helyi adók: |
||||
|
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
|
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
120.000.000 |
200.445.000 |
200.444.476 |
|
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
300.000 |
310.000 |
309.517 |
|
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
123.850.000 |
204.295.000 |
204.079.203 |
2. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Előirányzatok (eredeti) |
Előirányzatok (módosított) |
Előirányzatok (teljesített) |
||||
|
Bevételi |
Kiadási |
Bevételi |
Kiadási |
Bevételi |
Kiadási |
||
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
3. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
1. Az általános tartalék felhasználása
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
Az általános tartalék felhasználása |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
|
2 |
nem releváns |
|||
|
3 |
||||
|
4 |
||||
|
5 |
||||
|
6 |
||||
|
7 |
||||
|
8 |
||||
|
9 |
||||
|
10 |
||||
|
11 |
||||
|
12 |
||||
|
13 |
||||
|
14 |
||||
|
Összesen |
2. A céltartalék felhasználása
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
A céltartalék felhasználási céljai |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
|
2 |
nem releváns |
|||
|
3 |
||||
|
4 |
||||
|
5 |
||||
|
6 |
Összesen |
4. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|
01 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
554.573.780 |
|
02 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
1.029.520.374 |
|
I |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) |
-474.946.594 |
|
03 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
924.440.232 |
|
04 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
184.974.760 |
|
II |
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (03-04) |
739.465.472 |
|
A |
Alaptevékenység maradványa (I+II) |
264.518.878 |
|
05 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
|
06 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
|
III |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) |
0 |
|
07 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
|
08 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
|
IV |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) |
0 |
|
B |
Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) |
0 |
|
C |
Összes maradvány (A+B) |
264.518.878 |
|
D. |
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa |
|
|
E. |
Alaptevékenység szabad maradványa |
264.518.878 |
|
09 |
Az alaptevékenység maradványa felhasználható: |
|
|
10 |
- …………………………………………………célra |
|
|
11 |
- ………………………………………………….célra |
|
|
12. |
- ...........................................................................célra |
|
|
F. |
Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség |
0 |
|
G |
Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa |
0 |
|
13. |
A vállalkozási maradvány felhasználható: |
|
|
14. |
- ...........................................................................célra |
|
|
15. |
- ...........................................................................célra |
|
|
16. |
- ...........................................................................célra |
5. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
1. Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai |
Futamidő/kezesség érvényesít- |
Kötelezettség |
|
2 |
nem releváns |
||
|
3 |
|||
|
4 |
|||
|
5 |
Összesen |
2. A figyelembe vehető saját bevételek:
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai |
Rendszeressége, |
Bevétel összege |
|
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
évente |
203.769.686 |
|
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
- |
- |
|
4 |
Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
- |
0 |
|
5 |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
- |
0 |
|
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
évente |
309.517 |
|
7 |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
- |
0 |
|
8 |
Összesen |
204.079.203 |
6. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
1. Az adóbevételek
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Adóbevétel megnevezése |
Eredeti |
Mód. |
Éves |
|
2 |
Építményadó |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Telekadó |
1.200.000 |
1.080.000 |
871.210 |
|
4 |
Vállalkozók kommunális adója |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Magánszemélyek kommunális adója |
2.350.000 |
2.460.000 |
2.454.000 |
|
6 |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
Idegenforgalmi adó épület után |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
120.000.000 |
200.445.000 |
200.444.476 |
|
9 |
Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
300.000 |
310.000 |
309.517 |
|
11 |
Helyi adók összesen |
123.850.000 |
204.295.000 |
204.079.203 |
2. Az adóbevételek felhasználása
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Az adóbevétel felhasználásának |
||
|
2 |
Jogcíme, területe |
Indoka |
Összege |
|
3 |
Szociális feladatok |
1990.évi C. törvény 36/A § |
5.042.672 |
|
4 |
Utak fejlesztése, karbantartása |
1990.évi C. törvény 36/A § |
1.938.907 |
|
5 |
|||
|
6 |
|||
|
7 |
Felhasznált adóbevétel összesen: |
6.981.579 |
|
7. melléklet a 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
A környezetvédelmi alap teljesített bevételei |
|
|
2 |
A környezetvédelmi alap teljesített bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
|
3 |
nem releváns |
|
|
4 |
||
|
5 |
||
|
6 |
Bevételek összesen |
|
|
7 |
A környezetvédelmi alap teljesített kiadásai |
|
|
8 |
A környezetvédelmi alap teljesített kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
|
9 |
nem releváns |
|
|
10 |
||
|
11 |
||
|
12 |
||
|
13 |
||
|
14 |
||
|
15 |
Kiadások összesen |
|