Kunszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 28Kunszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] Kunszállás Község Önkormányzata Képviselő-testülete Kunszállás Község Önkormányzata éves gazdálkodásának, az előző évi költségvetés végrehajtásának jóváhagyása céljából
[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Kunszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 13/2024. (X. 29.) önkormányzati rendelet 3. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2024. évi
a) kiadási főösszegét 959.696.213 forintban,
b) bevételi főösszegét 1.004.084.644 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2024. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 578.610.608 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 649.271.315 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 70.660.707 forint hiány.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 326.054.912 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 11.691.247 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 170.138.954 forint,
d) B4 Működési bevételek: 64.076.379 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 1.000.000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 150.000 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 5.499.116 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 578.610.608 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 573.111.492 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 5.499.116 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 560.420.245 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 18.190.363 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 255.394.913 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 35.334.073 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 177.288.103 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.695.400 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 42.552.407 forint,
f) K6. Beruházások: 116.598.310 forint,
g) K7. Felújítások: 19.918.109 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 490.000 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-K8): 649.271.315 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 647.801.315 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 1.470.000 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 512.264.896 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 137.006.419 forint.
5. § A helyi önkormányzat által végzett:
a) teljesített beruházási kiadások:
aa) - immateriális javak 6.100.000 forint,
ab) - ingatlanok 76.415.219 forint,
ac) - informatikai eszközök 148.786 forint,
ad) - tárgyi eszközök 26.817.873 forint,
ae) - beruházásokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó 7.116.432 forint.
b) teljesített felújítási kiadások:
ba) - ingatlanok 15.683.551 forint,
bb) - felújításokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó 4.234.558 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) Temetési segély 0 forint,
b) Újszülöttek életkezdési támogatás 1.435.000 forint,
c) Település támogatás 96.000 forint
d) Rendkívüli települési támogatás 155.000 forint,
e) EDF települési támogatás 9.400 forint.
f) Gyógyszertámogatás 0 forint
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint,
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2024. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 44.388.431 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 41 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 50 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 1 fő.
10. § A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 48.155.3489 forint hiány,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 118.816.056 forint hiány.
3. A Kunszállási Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetésének teljesítése
11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2024. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 80.634.672 forintban,
b) bevételi főösszegét: 82.760.235 forintban
állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 13.225.369 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 80.634.672 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 67.409.303 forint hiány.
12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 12.748.318 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 477.051 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 13.225.369 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 13.225.369 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 13.225.369 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 61.979.006 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.689.472 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 9.794.194 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,
f) K6. Beruházások: 172.000 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 80.634.672 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 80.634.672 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 0 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 80.462.672 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 172.000 forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2024. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2024 évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 12. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 67.237.303 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 172.000 forint hiány.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2024. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással 4.530.729 forint,
b) külső finanszírozással 65.004.137 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: 4.530.729 forint, ebből:
aa) működési célú finanszírozás 4.530.729 forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: 0 forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 65.004.137 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 65.004.137 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint.
4. Az Önkormányzat Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szervének 2024. évi költségvetésének teljesítése
16. § (1) A képviselő-testület a Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített 2024. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 177.557.611 forintban,
b) bevételi főösszegét: 181.735.080 forintban
állapítja meg.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 29.038.414 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 177.557.611 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 148.519.197 forint hiány.
17. § (1) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2024. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 29.038.414 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 29.038.414 forint.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 29.038.414 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 29.038.414 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
18. § (1) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2024. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 103.195.223 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 14.578.234 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 56.017.741 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 35.000 forint,
f) K6. Beruházások: 3.766.413 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 177.557.611 forint.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 177.557.611 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 0 forint.
(3) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 173.791.198 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 3.766.413 forint.
19. § (1) A képviselő-testület a Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2024. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 24 fő.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
20. § (1) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 17. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 144.752.784 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 3.766.413 forint hiány.
(2) A Kunszállási Mosolyvár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2024. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással 616.100 forint,
b) külső finanszírozással 152.080.566 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: 616.100 forint, ebből:
aa) működési célú finanszírozás 616.100 forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása összesen: 0 forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 152.080.566 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 148.314.153 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 3.766.413 forint.
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
21. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2024. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 918.588.633 forintban,
b) bevételi főösszegét: 956.674.032 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 536.346.825 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 391.079.032 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 145.267.793 forint többlet.
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 20247. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 313.306.594 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 11.691.247 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 170.138.954 forint,
d) B4. Működési bevételek: 34.560.914 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 1.000.000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 150.000 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 5.499.116 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 536.346.825 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 530.847.709 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 5.499.116 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 518.156.462 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 18.190.363 forint.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2024. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 90.220.684 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12.066.367 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 111.476.168 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.695.400 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 42.552.407 forint,
f) K6. Beruházások: 112.659.897 forint,
g) K7. Felújítások: 19.918.109 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 490.000 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 391.079.032 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 389.609.032 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.470.000 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 258.011.026 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 133.068.006 forint.
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2024. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 15 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 1 fő.
25. § (1) A Kunszállás Község Önkormányzatának teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 22. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 260.145.436 forint többlet,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 114.877.643 forint hiány,
c) finanszírozási bevételek és kiadások költségvetési egyenlege (finanszírozási célú egyenleg) 107.182.394 forint hiány.
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2024. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt
a) belső finanszírozással: 260.145.436 forint,
b) külső finanszírozással: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2024. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozással: 114.877.643 forint,
b) külső finanszírozással: 0 forint.
(4) Az Önkormányzat (1) bekezdés c) pontja szerinti 2024. évi teljesített többletének felhasználása az alábbiak szerint történt:
a) belső finanszírozásra: 107.182.394 forint,
b) külső finanszírozásra: 0 forint.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
26. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem keletkezett.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 forint.
27. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
7. Egyéb rendelkezések
28. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
29. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
30. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 11/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
98.023.462 |
98.023.462 |
98.023.462 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
99.264.634 |
105.945.634 |
105.944.616 |
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
37.343.920 |
43.056.967 |
43.056.060 |
|
5 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
29.974.810 |
32.745.810 |
32.744.941 |
|
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
5.282.526 |
5.500.526 |
5.499.938 |
|
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
1.333.500 |
1.333.500 |
|
|
8 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
1.034.743 |
1.043.743 |
|
|
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
269.889.352 |
287.640.642 |
287.637.260 |
|
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
||
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
||
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
||
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
||
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
30.949.560 |
41.645.516 |
38.417.652 |
|
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
300.834.912 |
329.286.158 |
326.054.912 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
|
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
90.777.519 |
11.691.269 |
11.691.247 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
90.777.519 |
11.691.269 |
11.691.247 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
|
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
3.550.000 |
3.550.000 |
3.347.223 |
|
6 |
ebből a helyi adók: |
||||
|
7 |
- építményadó |
0 |
0 |
0 |
|
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
|
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
2.350.000 |
2.350.000 |
2.349.000 |
|
|
10 |
- telekadó |
1.200.000 |
1.200.000 |
925.223 |
|
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
180.000.000 |
179.737.000 |
166.602.014 |
|
12 |
ebből a helyi adók: |
||||
|
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
0 |
166.602.014 |
|
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
0 |
0 |
|
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
0 |
0 |
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
0 |
0 |
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
0 |
|
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
0 |
0 |
|
19 |
ebből a helyi adók: |
||||
|
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
|
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
180.000.000 |
200.445.000 |
200.444.476 |
|
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
263.000 |
262.717 |
|
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
183.550.000 |
183.550.000 |
170.138.954 |
2. melléklet a 11/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Előirányzatok (eredeti) |
Előirányzatok (módosított) |
Előirányzatok (teljesített) |
||||
|
Bevételi |
Kiadási |
Bevételi |
Kiadási |
Bevételi |
Kiadási |
||
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
3. melléklet a 11/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
1. Az általános tartalék felhasználása
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
Az általános tartalék felhasználása |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
|
2 |
nem releváns |
|||
|
4 |
||||
|
5 |
||||
|
6 |
||||
|
7 |
||||
|
8 |
||||
|
9 |
||||
|
10 |
||||
|
11 |
||||
|
12 |
||||
|
13 |
||||
|
14 |
||||
|
Összesen |
2. A céltartalék felhasználása
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
A céltartalék felhasználási céljai |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
Céltartalék összeg |
|
2 |
nem releváns |
|||
|
3 |
||||
|
4 |
||||
|
5 |
||||
|
6 |
Összesen |
4. melléklet a 11/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|
01 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
578.610.608 |
|
02 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
649.271.315 |
|
I |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) |
-70.660.707 |
|
03 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
642.558.739 |
|
04 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
527.509.601 |
|
II |
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (03-04) |
115.049.138 |
|
A |
Alaptevékenység maradványa (I+II) |
44.388.431 |
|
05 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
|
06 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
|
III |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) |
0 |
|
07 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
|
08 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
|
IV |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) |
0 |
|
B |
Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) |
0 |
|
C |
Összes maradvány (A+B) |
44.388.431 |
|
D. |
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa |
|
|
E. |
Alaptevékenység szabad maradványa |
44.388.431 |
|
09 |
Az alaptevékenység maradványa felhasználható: |
|
|
F. |
Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség |
0 |
|
G |
Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa |
0 |
|
13. |
A vállalkozási maradvány felhasználható: |
5. melléklet a 11/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
1. Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai |
Futamidő/kezesség érvényesít- |
Kötelezettség |
|
2 |
nem releváns |
||
|
3 |
|||
|
4 |
|||
|
5 |
Összesen |
2. A figyelembe vehető saját bevételek:
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai |
Rendszeressége, |
Bevétel összege |
|
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
évente |
169.876.237 |
|
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
- |
- |
|
4 |
Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
- |
0 |
|
5 |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
- |
0 |
|
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
évente |
262.717 |
|
7 |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
- |
0 |
|
8 |
Összesen |
170.138.954 |
6. melléklet a 11/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
1. Az adóbevételek
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Adóbevétel megnevezése |
Eredeti |
Mód. |
Éves |
|
2 |
Építményadó |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Telekadó |
1.200.000 |
1.200.000 |
925.223 |
|
4 |
Vállalkozók kommunális adója |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Magánszemélyek kommunális adója |
2.350.000 |
2.350.000 |
2.349.000 |
|
6 |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
Idegenforgalmi adó épület után |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
180.000.000 |
179.737.000 |
166.602.014 |
|
9 |
Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
263.000 |
262.717 |
|
11 |
Helyi adók összesen |
183.550.000 |
183.550.000 |
170.138.954 |
2. Az adóbevételek felhasználása
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Az adóbevétel felhasználásának |
||
|
2 |
Jogcíme, területe |
Indoka |
Összege |
|
3 |
Szociális feladatok |
1990.évi C. törvény 36/A § |
3.473.401 |
|
4 |
Utak fejlesztése, karbantartása |
1990.évi C. törvény 36/A § |
3..079.645 |
|
5 |
|||
|
6 |
|||
|
7 |
Felhasznált adóbevétel összesen: |
6.6631.043 |
|
7. melléklet a 11/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
A környezetvédelmi alap teljesített bevételei |
|
|
2 |
A környezetvédelmi alap teljesített bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
|
3 |
nem releváns |
|
|
4 |
||
|
5 |
||
|
6 |
Bevételek összesen |
|
|
7 |
A környezetvédelmi alap teljesített kiadásai |
|
|
8 |
A környezetvédelmi alap teljesített kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
|
9 |
nem releváns |
|
|
10 |
||
|
11 |
||
|
12 |
||
|
13 |
||
|
14 |
||
|
15 |
Kiadások összesen |
|