I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1.§

(1) A rendelet (továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed az önkormányzatra, a képviselő-testületre, és szerveire, az önkormányzat képviselő- testülete által alapított és irányított költségvetési szervekre (továbbiakban: intézmények), valamint az önkormányzat által nem intézményi keretek között ellátott kötelező és önként vállalt feladatokra

(2) E rendelet személyi hatálya az önkormányzati közvetett és közvetlen támogatások tekintetében kiterjed minden támogatásban részesülő és/vagy támogatást nyújtó – az önkormányzattal jogviszonyban álló szervre, szervezetre, személyre.

(3) Fülöpszállás Község Önkormányzata kiadási címrendjében önálló címet képviselnek:

1. Fülöpszállás Községi Önkormányzat
2. Fülöpszállási Polgármesteri Hivatal
3. Fülöpszállási Mesevár Óvoda
4. Községi Könyvtár

(4) A képviselő-testület az önkormányzat, mint jogi személy által a nem intézményi keretek között ellátott kötelező, önként vállalt valamint állami (államigazgatási) feladatok, a tervezett beruházási, felújítási és egyéb felhalmozási kiadásokkal járó feladatok alaptevékenységének – a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és  szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII.29.) NGM rendeletben meghatározott – kormányzati funkciók szerinti besorolását e rendelet 13. számú melléklete szerint állapítja meg.

II. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2.§

(1)  ^[1]A képviselő-testület az átmeneti gazdálkodási időszakban teljesített bevételek és kiadások figyelembe vételével, valamint az Áht. 23.§. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra, az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2016. évi költségvetési bevételi főösszegét 346.959 ezer Ft-ról 367.476 ezer Ft-ra, költségvetési kiadási főösszegét 413.740 ezer Ft-ról 439.257 ezer Ft-ra módosítva

                           367.476 ezer forint költségvetési bevételi főösszegben,

                           439.257 ezer forint költségvetési kiadási főösszegben

                                           állapítja meg.

(2)^[2] A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített módosított költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint határozza meg:

A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített módosított költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint határozza meg:

1. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS

a) Működési költségvetési bevétel                                                                      289.603 ezer Ft,

 ebből:

aa) Önkormányzatok működési támogatás                                            168.886 ezer Ft,

ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről                       73.064 ezer Ft,

ac) Közhatalmi bevételek                                                                          31.936 ezer Ft.

ad) Működési bevételek                                                                            15.682 ezer Ft,

ae) Működési célú átvett pénzeszközök                                                          35 ezer Ft,

b) Működési költségvetési kiadás                                                                       327.809 ezer Ft,

ebből:

ba) Személyi juttatások                                                                          143.388 ezer Ft,

bb) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó          31.781 ezer Ft,

bc) Dologi kiadások                                                                                95.634 ezer Ft,

bd) Ellátottak pénzbeli juttatásai/önkormányzati segélyek                      15.442 ezer Ft,

be) Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül)                              6.025 ezer Ft,

bf) Működési célú általános tartalék                                                        35.539 ezer Ft.

c) Működési költségvetés egyenlege:                                                                   -38.206 ezer Ft.

2. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS

a) Felhalmozási költségvetési bevételek                                                                77.873 ezer Ft

aa) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről           77.103 ezer Ft,

ab) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                       570 ezer Ft,

ac) Felhalmozási bevételek                                                                            200 ezer Ft.              

b) Felhalmozási költségvetési kiadások                                                                           111.448 ezer Ft,

ebből:

 ba) Beruházások feladatonként                                                           62.995 ezer Ft,

       baa) Energetikai beruházás közvetlen

       szállítói kiegyenlítéssel                                                                      27.354 ezer Ft,

       bab) Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése                                         3.093 ezer Ft,

       bac) Közvilágítás                                                                                   870 ezer Ft,

       bad) Településrendezési terv (2.rész)                                                  4.000 ezer Ft,

       bae) Fűtéskorszerűsítés                                                                     10.000 ezer Ft,

       baf) Új óvoda építés (2016.évi részteljesítés)                                     5.932 ezer Ft,

       bag) Kamerák felszerelése                                                                     600 ezer Ft,

       bah) Petőfi S utca 4.(iskola előtt) zebra kialakítása                            1.200 ezer Ft,

       bai) Művelődési Ház áramszolgáltatás- teljesítménybővítés                  400 ezer Ft,

       baj) Közfoglalkoztatás- mezőgazdasági program területéhez

              almérő kihelyezése                                                                          300 ezer Ft,

       bak) Hulladéklerakó telep rekultivációja                                               255 ezer Ft,

       bal) Szociális szolgáltató létesítmény kialakítása (579/1)                   2.286 ezer Ft,

       bam) ASP rendszerhez csatlakozás feltételek kialakítása                   6.000 ezer Ft,

       ban) Könyvtári könyvbeszerzések (kisértékű tárgyi eszközök)             226 ezer Ft,

       bap) Óvoda eszközbeszerzések                                                              479 ezer Ft.

 bb) Felújítások feladatonként                                                              48.453 ezer Ft,

 bba) Szociális bérlakások tetőfelújítása                                                     4.300 ezer Ft,

 bbb)Épület külső, belső részleges felújítása, klimatizálás                  44.153 ezer Ft.

 bc) Felhalmozási célú tartalék                                                                           0 ezer Ft.

c) Felhalmozási költségvetés egyenlege:                                                               -33.575 ezer Ft

3. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK

   a)Finanszírozási bevételek                                                                                  88.450 ezer Ft

      - belső finanszírozással biztosított

      aa) Előző évi maradvány igénybevétele                                                 42.265 ezer Ft,

      ab) Értékpapír értékesítése                                                                      40.000 ezer Ft,
      ab) Államháztartáson belüli megelőlegezés (2017)                                   6.185 ezer Ft.          

        - külső finanszírozással  biztosított

      ab) naptári éven belül lejáró hitel felvétele                                                  0 ezer Ft

   b) Finanszírozási kiadások                                                                                 16.669 ezer Ft

        - belső finanszírozású forrásból

       ba) Államháztartáson belüli (2015) megelőlegezések elszámolása       11.669 ezer Ft

       bb) Értékpapír vásárlása                                                                            5.000 ezer Ft

   c) Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege:                   71.781 ezer F

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2.§ (2) bekezdés szerinti bevételeit és kiadásait működési és felhalmozási költségvetés, valamint finanszírozási műveletek, adósságszolgálat szerint előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, továbbá az engedélyezett létszám előirányzatokat (kereteket) költségvetési egységenként és önkormányzat összesen a 2. számú mellékletben részletezettek szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi bevételeit feladatonkénti részletezésben a 3-4.  melléklet szerint hagyja jóvá.

Költségvetés részletezése költségvetési egységenként

3. §

(1)   A képviselő – testület a 2016. évi  létszám előirányzatokat önkormányzat, és költségvetési szervenkénti bontásban, valamint önkormányzat összesen a 5. számú melléklet szerinti részletesettséggel hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál a költségvetés elfogadásakor ismert, szerződésekkel alátámasztott adatok alapján 55 fős  közfoglalkoztatási létszám keretet hagy jóvá az 5. számú melléklet szerint.

4. §^[3]

(1) A képviselő-testület a 2.  melléklet szerinti részletezésében

a) Fülöpszállás Községi Önkormányzat, mint költségvetési egység intézmény finanszírozás nélküli módosított bevételi és kiadási főösszegét 423.077 ezer Ft-ról 454.743 ezer Ft-ra módosítva állapítja meg.

b A Fülöpszállási Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv módosított bevételi és kiadási főösszegét 41.365 ezer Ft-ról 41.447 ezer Ft-ra módosítva állapítja meg, melyhez 40.483 ezer Ft intézményi finanszírozást biztosít.

c A Községi Könyvtár költségvetési szerv módosított bevételi és kiadási főösszegét 5.428 ezer Ft-ról 5.428 ezer Ft-ra módosítva állapítja meg, melyhez 5.226 ezer Ft intézményi finanszírozást biztosít.

d A Fülöpszállási Mesevár Óvoda költségvetési szerv módosított bevételi és kiadási főösszegét 41.915 ezer Ft-ról 42.232 ezer Ft-ra módosítva hagyja jóvá, melyhez 42.215 ezer Ft intézményi finanszírozást biztosít.”

(2) Az (1) bekezdés a) – d) pontjaiban felsorolt szervekkel közszolgálati, közalkalmazotti és munkaviszonyban álló munkavállalók részére jutalom kizárólag bérmegtakarítás terhére állapítható meg. A jutalmazásra felhasználható keret önkormányzati szinten számolt átlagban az éves bértömeg 4%-át, költségvetési szervenként az éves bértömeg 7%-át nem haladhatja meg.”

Létszámgazdálkodás

5.§

(1) A létszám előirányzatok változtatására a képviselő-testület jogosult.

(2) Az év közben megüresedő álláshelyek betöltésére a polgármester előzetes jóváhagyásával kerülhet sor. A polgármester és a költségvetési szervek vezetői az átmenetileg betöltetlen illetve üres álláshelyekre jutó személyi juttatás előirányzatokkal oly módon kötelesek gazdálkodni, hogy az álláshely év közben bármikor betölthető legyen.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

6.§

A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott, ellátottak pénzbeli juttatásai feladatok előirányzatát 6. melléklet szerinti részletezettséggel, az önkormányzat illetve jegyző hatáskörébe tartozó ügyek szerinti bontásban állapítja meg.

Működési célú támogatások

7.§

A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott működési célú támogatások előirányzatát részletezve a 7. melléklet szerint határozza meg.

Működési célú tartalékok

8.§

A képviselő-testület az önkormányzat  tartalék előirányzatát 13.979.ezer Ft-ban határozza meg.

Kötelező és önként vállalt, valamint államigazgatási feladatok

9.§

Az önkormányzat által ellátott feladatok költségvetését kötelező és önként vállalt, valamint államigazgatási feladatok szerinti további bontásban a 8. melléklet mutatja be.

A felhalmozási költségvetés részletezése

10.§

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi beruházási kiadásait célonként illetve feladatonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az intézmények felhalmozási bevételeit és kiadásait 0 eFt-ban állapítja meg.

III. FEJEZET

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK

11.§

(1) A képviselő-testület az átmeneti finanszírozási problémák áthidalására – a fizetőképességet átmenetileg negatívan befolyásoló helyzet várható bekövetkezése , vagy váratlan felmerülése esetén - a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10.§ (3) bekezdés b) pontja hatálya alá tartozó , naptári éven belül lejáró adósságot keletkeztető ügyletet kíván kötni.

(2) A képviselő – testület előre láthatólag a Stabilitási tv. 10.§ (1) bekezdésében foglalt, előzetes kormányzati hozzájáruláshoz kötött adósságot keletkeztető ügyletet nem kíván kötni.

12.§

A képviselő-testület a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeihez - az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig – figyelembe vehető tárgyévi, valamint a 2017 – 2019. évekre vonatkozó saját bevételeit 2017. évre 22.550 ezer Ft, 2018. évre 23.700 ezer Ft, 2019. évre 24.700 ezer Ft előirányzattal a 10.  melléklet szerint határozza meg.

Az évközi többletbevételek felhasználása

13.§

(1) A gazdálkodás során év közben létrejött, nem kötött felhasználási célú saját bevételi többletet – ide értve a 2015. évi maradvány felülvizsgálatának eredményétől függően keletkezett tényleges szabad pénzmaradványt is - a keletkezés jogcíme figyelembe vételével, a képviselő-testület elsődlegesen az elmaradt bevételek pótlására, valamint tartalékképzésre fordítja.

(2) Felhalmozási célú saját többletbevétel működési célokra nem fordítható.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi többletek és átmenetileg szabad pénzeszközök az önkormányzat likviditási helyzetétől függően a számlavezető pénzintézetnél kamatozó betétben leköthetőek. A lekötésre a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza fel.

(4) A polgármester az (1) bekezdésben meghatározott bevételi többletekről a képviselő-testületet a felhasználásra vonatkozó javaslat benyújtásával együtt a bevétel felmerülését követő ülésén tájékoztatja.

(5) Év közben keletkező működési hiány esetén a képviselő-testület az önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatása iránti igény benyújtásának lehetőségét kívánja igénybe venni.

A költségvetéshez kapcsolódó egyéb kimutatások

14.§

(1) A képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 11. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat – így különösen az adó elengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást a 12. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

IV. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

15.§

A helyi önkormányzat, illetve az önállóan működő költségvetési szervvel és a helyi nemzetiségi önkormányzattal történt megállapodás alapján a Községi Könyvtár, a Fülöpszállási Mesevár Óvoda valamint a Fülöpszállási Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetésének végrehajtó szerve a Fülöpszállási Polgármesteri Hivatal.

Előirányzatok módosítása, felhasználása

16.§

(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, költségvetési rendeletében megjelenő bevételi és kiadási előirányzatait rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt – illetve a Kormány előirányzat – módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§ (1) – (2) bekezdéseiben meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester az átruházott, illetve a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a jóváhagyott előirányzatokon belül illetve kiemelt előirányzatok között a kötelező feladatok ellátásának sérelme nélkül az ellátandó feladatokhoz igazodóan műveletenként - ÁFA köteles tevékenység esetén annak összegét is tartalmazóan legfeljebb 3.000.000,- Ft értékhatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, illetve a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre. A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú tartalékokkal történő rendelkezés jogával a polgármestert hatalmazza fel.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői a szerv részére jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A költségvetési szerv részére jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatok a szerv vezetője által saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók az Áht. 34.§ (3) bekezdésében foglaltak betartásával. A képviselő-testület tájékoztatására a (2) bekezdésben foglaltakat kell alkalmazni .

(5) A képviselő-testület a (1)  - (4) bekezdések alapján – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a tárgynegyedévet követő hónap utolsó napjáig, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejét megelőzően, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(6) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet az értesítés kézhezvétele utáni soron következő ülésén tájékoztatja. A képviselő-testület rendeletét ezek miatt az (5) bekezdés szerinti időpontokban módosítja.

(7) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon a költségvetési törvényben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

17.§

(1) A költségvetési rendeletben meghatározott, illetve jóváhagyott projektek, programok illetve beruházások, felújítások és egyéb, beruházási értékhatárt elérő vagy meghaladó beszerzések lebonyolítása értékhatártól függően a közbeszerzési törvény, a közbeszerzési és egyéb belső szabályzatok előírásai szerint történhet.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott feladatok végrehajtása során a jóváhagyott előirányzatokon belüli egyedi kötelezettségvállalásokkal kapcsolatos hatáskörök gyakorlására nettó 5.000.000,- Ft értékhatárig a polgármestert hatalmazza fel. A jelen bekezdés szerinti egyedi kötelezettségvállalásokról a polgármester a képviselő-testületet a kötelezettségvállalás aláírása után következő első képviselő-testületi ülésen beszámolni köteles.

(3) A képviselő-testület az e rendeletében az önkormányzat szervezeti keretei körébe utalt működési jellegű kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához szükséges kötelezettségvállalásokra a jóváhagyott előirányzatokon belül a (4) bekezdésben foglalt kivételekkel a polgármestert hatalmazza fel.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat tárgybani rendeletében kapott átruházott – a települési önkormányzati segélyek és a köztemetés  körébe tartozó ellátások megállapítására vonatkozó – hatáskörében a jelen rendelet 5.§ - ában  jóváhagyott előirányzaton belül átcsoportosításokat hajtson végre.

(5) A képviselő-testület a - (6) bekezdés a) pontjában foglalt kivételekkel - felhatalmazza a polgármestert az önkormányzati lakások és az önkormányzat tulajdonában levő beépítetlen, valamint mezőgazdasági területek határozott időtartamú bérbeadására .

(6) A képviselő-testület hatáskörébe tartozik

a) az önkormányzat vagyonába tartozó ingatlan, az 500.000,- Ft egyedi értéket meghaladó  ingó vagyontárgy értékesítéséről, megterheléséről, a kötelező feladatellátást szolgáló törzsvagyon körébe tartozó ingatlan és ingó vagyontárgy bérbe, használatba adásáról  – ide nem értve az önkormányzati lakások és az önkormányzat tulajdonában levő beépítetlen, valamint mezőgazdasági területek határozott időtartamú bérbeadását,

b) az önkormányzat részére történő vagyonfelajánlás elfogadásáról,

c) nettó 5.000.000,- Ft értéket meghaladó új beruházás, felújítás megindításáról, 

szóló döntések meghozatala.

(7) A képviselő-testület a finanszírozási bevételek körébe tartozó 2015. évi maradvány előirányzatokon belüli felhasználásával, továbbá a 11.§ szerinti hitel igénybevételével, valamint a hitel törlesztésével kapcsolatos kötelezettségvállalásokra a polgármestert hatalmazza fel a jóváhagyott előirányzatok erejéig.

18.§

(1) Az intézmények hitelt nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak.

(2) Az intézmények a használatukba adott vagyontárgyak karbantartásával kapcsolatos feladatokat – a speciális szakmai ismereteket vagy eszközöket igénylő feladatok elvégzése kivételével - az önkormányzat e célra működtetett csoportján keresztül kötelesek elvégeztetni.

(3) Az önkormányzat, mint feladatellátó szerv tulajdonában levő,  és az (1) bekezdés szerinti ingatlan - , és ingó vagyontárgyak speciális szakmai ismereteket vagy eszközöket igénylő karbantartási, javítási, állagmegóvási feladatai elvégzésére irányuló kötelezettségvállalásokra a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza fel.

(4) Az önkormányzat által nyújtott szociális ellátásokról szóló 2/2015.(II.20.) önkormányzati rendelet alkalmazásában a  helyben szokásos legolcsóbb, hamvasztással történő köztemetés költsége 55.000,- Ft + ÁFA  .

                                                                        19. §       

A helyi önkormányzat és a költségvetési szervek tárgyévi maradványát, illetve annak felhasználását a külön jogszabályban előírt felülvizsgálatot követően a képviselő-testület hagyja jóvá.

Támogatások

20.§

(1) Az  önkormányzat e rendeletben jóváhagyott eredeti vagy módosított előirányzat terhére pályázat vagy egyedi elbírálás alapján visszatérítendő vagy vissza nem térítendő támogatást nyújthat azon civil szervezetek vagy önszerveződő közösségek részére, amelyeket az illetékes szerv nyilvántartásba vett. Olyan szervezet részére, amely nyilvántartásba nem került, csak nyilvántartásba vett szervezet közreműködésével nyújtható támogatás.

(2) Támogatás csak írásbeli szerződés alapján folyósítható utólagos elszámolási kötelezettséggel az önkormányzat hatályos Támogatási Szabályzata előírásai alapján.

V.FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

21.§

(1) Jelen  rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2016. január 1-től kell alkalmazni.

Fülöpszállás, 2016. február 29.

Gubacsi Gyula                                                            Simon László

             Polgármester                                                              aljegyző