Fülöpszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 31.) önkormányzati rendelete
Fülöpszállás Községi Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 06. 01Fülöpszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 31.) önkormányzati rendelete
Fülöpszállás Községi Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] Fülöpszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva alkotja meg az önkormányzati rendeletet.
[2] A Képviselő-testület figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § -a rendelkezéseire Fülöpszállás Községi Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról az alábbiak szerint rendelkezik.
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, a képviselő-testületre, és szerveire, az önkormányzat képviselő- testülete által alapított és irányított költségvetési szervekre (továbbiakban: költségvetési egységek), valamint az önkormányzat által nem intézményi keretek között ellátott kötelező és önként vállalt feladatokra.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi zárszámadását a beszámolóval egyezően 563.775 ezer forint költségvetési bevételi főösszeggel, 575.014 ezer forint költségvetési kiadási főösszeggel jóváhagyja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési bevételeket, kiadásokat, a költségvetés egyenlegét, valamint a teljesített finanszírozási műveleteket összevontan, kiemelt előirányzatonként működési és felhalmozási költségvetés szerinti bontásban a következők szerint hagyja jóvá.
Működési költségvetés teljesítése
3. § (1) Működési költségvetési bevétel: 537.950 ezer Ft, ebből
a) Önkormányzatok működési támogatás 332.734 ezer Ft,
b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 448799 ezer Ft,
c) Közhatalmi bevételek 91.544 ezer Ft.
d) Működési bevételek 64.873 ezer Ft,
e) Működési célú átvett pénzeszközök 0 ezer Ft.
(2) Működési költségvetési kiadás: 493.507 ezer Ft, ebből
a) Személyi juttatások 282.487 ezer Ft,
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 31.515 ezer Ft,
c) Dologi kiadások 163.868 ezer Ft,
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai/önkormányzati segélyek 12.023 ezer Ft,
e) Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) 3.614 ezer Ft,
f) Tartalékok 0 ezer Ft.
(3) A működési költségvetés egyenlege: +44443 ezer Ft.
Felhalmozási költségvetés teljesítése
4. § (1) Felhalmozási költségvetési bevételek összege 25.825 ezer Ft, ebből a
a) Felhalmozási célú támogatások összege államháztartáson belülről 25.800 ezer Ft.
b) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz összege 0 ezer Ft.
c) Felhalmozási bevételek összege 25 ezer Ft.
(2) Felhalmozási költségvetési kiadások 81.507 ezer Ft, ebből:
a) Beruházások feladatonként 67.630 ezer Ft,
aa) Egyéb tárgyi eszközök beszerzései (Önk+intézmények) 5.122 ezer Ft,
ab) Játszótéri eszközök beszerzés (MFP-ÖTIFB/2024 pályázat) 6.674 ezer Ft,
ac) „Élhető Fülöpszállás” TOP-PLUSZ-1.2.1-21.BK1-2023-00043 8.929 ezer Ft,
ad) Közvilágítás korszerűsítése 46.905 ezer Ft.
b) Felújítások 13.877 ezer Ft,
ba) Víziközmű- és szennyvízhálózat – felújításai 0 ezer Ft,
bb) Szolg. lakás és orvosi lakás felújítása 13.877 ezer Ft,
bc) Konyha felújítása 0 ezer Ft.
c) Felhalmozási költségvetés egyenlege: -55.682 ezer Ft
Finanszírozási bevételek és kiadások
5. § (1) Finanszírozási bevételek 120.898 ezer Ft
a) belső finanszírozással biztosított:
aa) Előző évi maradvány igénybevétele 109.605 ezer Ft,
ab) Értékpapír értékesítése 0 ezer Ft,
ac) Államháztartáson belüli megelőlegezések 11.293 ezer Ft.
b) külső finanszírozással biztosított: naptári éven belül lejáró hitel felvétele 0 ezer Ft.
(2) Finanszírozási kiadások 9.259 ezer Ft
a) belső finanszírozású forrásból
aa) Államháztartáson belüli megelőlegezések elszámolása 9.259 ezer Ft,
ab) Értékpapír (Kincstárjegy) vásárlása 0 ezer Ft,
b) Finanszírozási költségvetés egyenlege: + 111.639 ezer Ft.
6. § (1) Az önkormányzat 2024. évi beszámolója összevont mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2024. évi bevételeinek és kiadásainak alakulását működési és felhalmozási költségvetés, valamint finanszírozási műveletek, adósságszolgálat szerint előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, önkormányzat összesen és önkormányzat, valamint intézményi (költségvetési egységenként) részletezésben a 2. melléklet és a 3. melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület a 2024. december 31-i záró létszámokat az önkormányzat költségvetési egységnél 12 főben, a Polgármesteri Hivatal költségvetési egységnél 16 főben, a Fülöpszállási Mesevár Óvoda és Bölcsőde költségvetési egységnél 18 főben, a Községi Könyvtár költségvetési egységnél 1 főben, az önkormányzati közfoglalkoztatottak záró létszámát 20 főben hagyja jóvá. Az önkormányzati és intézményi keretlétszámok, valamint a közfoglalkoztatási létszámok év közbeni alakulását a 10. melléklet tartalmazza.
A 2024. évi költségvetés egyes kiemelt feladatai teljesítésének részletezése
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat, valamint a Polgármesteri Hivatal szervezeti keretein belül nyújtott „ellátottak pénzbeli juttatásai” feladatok 2024. évi kiadásait a 4. melléklet szerinti részletezettséggel állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott 2024. évi működési célú támogatások kiadásait az 5. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az európai uniós és hazai támogatással megvalósuló projektek 2024. évi bevételeit és kiadásait a 6. melléklet és a 7. melléklet szerinti részletezettséggel fogadja el.
(4) A képviselő-testület jóváhagyja, hogy az önkormányzat 3.500 ezer Ft-ban megállapított általános tartalék összege a tárgyévi záró maradvány részét képezi, felhasználásra nem került.
A költségvetési egységek zárszámadása
8. § (1) A képviselő-testület a
a) Fülöpszállás Községi Önkormányzat, mint költségvetési egység teljesített bevételi főösszegét 636.370 ezer Ft-ban, teljesített intézményfinanszírozás nélküli kiadási főösszegét 544.038 ezer Ft-ban,
b) Polgármesteri Hivatal, mint költségvetési egység teljesített bevételi főösszegét 157.279.ezer Ft-ban – melyből 111.442 ezer Ft intézményfinanszírozás-, teljesített kiadási főösszegét 150.534 ezer Ft-ban,
c) Községi Könyvtár, mint költségvetési egység teljesített bevételi főösszegét 9.787 ezer Ft-ban – melyből 8.653 ezer Ft intézményfinanszírozás, teljesített kiadási főösszegét 8.675 ezer Ft-ban,
d) Mesevár Óvoda és Bölcsőde, mint költségvetési egység teljesített bevételi főösszegét 151.877 ezer Ft-ban – melyből 150.547 ezer Ft intézményfinanszírozás, teljesített kiadási főösszegét 151.668 ezer Ft-ban jóváhagyja.
(2) A 2024. évi költségvetés teljesítését költségvetési egységenként részletezve és önkormányzat összesen a 2. melléklet tartalmazza.
9. § A képviselő-testület az önkormányzatot megillető 2024. évi központi támogatásokkal történő elszámolást követően 48.112 Ft visszafizetési kötelezettséget hagy jóvá.
A 2024. évi maradvány felülvizsgálata, jóváhagyása
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2024. évi maradványát 100.400 ezer Ft-ban határozza meg. A maradvány értékét +7.321 ezer Ft összegben a sajátos elszámolású tételek módosítják. A csökkenés mértéke az önkormányzati pénzkészlet állományát csökkenti. A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei záró maradványát 100.400 ezer Ft-ban, záró pénzkészletét 107.721 ezer Ft-ban állapítja meg a 13. melléklet szerinti részletezésben.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat, mint költségvetési egység 2024. évi maradványát 92.334 ezer Ft-ban, az önállóan működő és gazdálkodó Polgármesteri Hivatal 2024. évi maradványát 6.745 ezer Ft – ban, az önállóan működő Községi Könyvtár 2024. évi maradványát 1.114 ezer Ft-ban, a Mesevár Óvoda 2024. évi maradványát 207 ezer Ft-ban hagyja jóvá. A maradványok részletezését a 8. melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő – testület az önkormányzat (1) bekezdés szerint jóváhagyott összesen 100.400 ezer Ft maradványából a 2024. évi önkormányzati működési költségvetés egyenlegének belső finanszírozására 92.334 ezer Ft – ot, a Polgármesteri Hivatal intézményfinanszírozásának csökkentésére 6.745 ezer Ft-ot, a Községi Könyvtár intézményfinanszírozásának csökkentésére 1.114 ezer Ft-ot, Mesevár Óvoda intézményfinanszírozásának csökkentésére 207 ezer Ft-ot rendel felhasználni.
Az önkormányzat vagyona
11. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 9. melléklet rögzített vagyonkimutatás szerinti részletezettséggel – a mérlegadatok alapján az önkormányzat és intézményei konszolidált mérlegfőösszegét 2.270.017 ezer Ft – ban állapítja meg.
Kimutatások
12. § (1) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti, előzetes kormányzati engedélyhez kötött, adósságot keletkeztető ügyletből származó és több éves kihatással járó kötelezettséget 2024. évben nem vállalt.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat követeléseinek és rövid lejáratú kötelezettségeinek állományát a 11. melléklet foglaltak szerint elfogadja.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi közvetett támogatásaira vonatkozó tájékoztatást a 12. melléklet foglaltak szerint elfogadja.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi bevételeit, adósságot keletkeztető ügyleteit és kötelezettségeit a 14. melléklet foglaltak szerint fogadja el.
Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet 2025. június 1-jén lép hatályba.