Fülöpszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025.(III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 09. 27Fülöpszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.09.27.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025.(III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Költségvetési rendeletünk módosítását az elfogadott költségvetést követő változások, a normatív támogatásokhoz kötődő költségvetési támogatások kiutalt tételei, pályázati források alakulása, valamint a ténylegesen befolyt egyéb bevételek előirányzatokban történő felvezetése miatt szükséges annak érdekében, hogy kiadások forrásaként felhasználhatóvá váljanak. Az idei év változásainak gyakoriságát is figyelembe véve célszerű az előirányzatok aktualizálása. A költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében az alábbi módosításokat javasoljuk.
1. Az önkormányzat működési támogatásának bevételi előirányzata 360.687 ezer Ft-ról 366.616 ezer Ft-ra emelkedik. Az 5.929 ezer Ft többletfinanszírozásból 91 ezer Ft a 2023.évi állami támogatás elszámolásból, 641 ezer Ft szociális ágazati pótlékokból, valamint a pedagógusok 630 ezer Ft teljesítményértékeléséhez kapcsolódó támogatásából, valamint 4567 ezer Ft esélyteremtési támogatásra kiutalt bevételekből tevődik össze.(részletesen a költségvetési rendelet 3. számú melléklete mutatja be)
2. A működési célú államháztartáson belüli támogatások előirányzata 40.152 ezer Ft-ról 41.278 ezer Ft-ra módosult. Ennek oka a diákmunka díjára kiutalt 1.126 ezer Ft-os támogatás. (Részletesen a költségvetési rendelet 2. számú melléklete, önkormányzati egységben, illetve 4. számú melléklete tagolásában látható)
3. A működési bevételek tervezete 28.729 ezer Ft-ról 29.479 ezer Ft-ra változik. Az emelkedés az önkormányzat által kiszámlázott ÁFA-s tételek teljesítéséből adódik, mely jelenleg 750 ezer Ft-tal több, mint az előirányzott összeg. (Részletesen a költségvetési rendelet 4. számú melléklete mutatja be)
4. Az önkormányzati egységet érintően a felhalmozási bevételek (pályázati támogatások változásai) között előzőleg előirányzott „Élhető Fülöpszállás” TOP-os pályázat összege valószínűleg nem kerül kiutalásra e költségvetési évben teljes összegben, ezért a költségvetés egyensúlya megtartása érdekében ajánlott a várható tényleges forrásra, azaz 32.172 ezer Ft-ra csökkenteni az előirányzatot, mely -238.028 ezer Ft-os bevételcsökkenést eredményez. „Járdaépítés Fülöpszálláson” MFP-s támogatói okirat alapján +10.000 ezer Ft kerül kiutalásra az önkormányzathoz. Összességében a felhalmozási támogatások államháztartáson belülről előirányzata 270.200 ezer Ft-ról 42.172 ezer Ft-ra csökken. ( Részletesen a költségvetési rendelet 4. számú melléklete rögzíti)
5. A bevételek emelése szükséges a Polgármesteri Hivatal egységének a +14.500 ezer Ft-os többlet finanszírozása révén. Az előirányzat a Napközis Konyha épülete tetőjavítás kiadásainak forrását biztosítja.
6. Községi Könyvtár egységben változtatást az Államkincstár tájékoztatása alapján várhatóan az októberben megjelenő érdekeltségnövelő támogatás okán kell rögzíteni. Jelenleg nem szükséges a főbb jogcímek között előirányzatot módosítani.
7. A Fülöpszállási Mesevár Óvodában és Bölcsődében igényfelmérések alapján az intézmények szakmai, üzemeltetési, egyéb berendezés, felszerelésre kértek előirányzatot. Alapvetően a források rendelkezésre állnak, főbb jogcímek közötti átcsoportosítással kielégíthetők az intézmények igényei. A Bölcsőde dologi kiadások tervezetéből felhalmozási kiadások közé szükséges 40 ezer Ft, az Óvoda dologi kiadásaiból a felhalmozási kiadások közé 200 ezer Ft átcsoportosítása válik szükségessé. A költségvetési rendelet 9. számú mellékletében a módosítások megjelennek. A 2. számú melléklet a főbb jogcímek változását mutatja be. Az intézmény dologi kiadásai 25.618 ezer Ft-ról 25.378 ezer Ft-ra csökken, a beruházások kiadásai 1.820 ezer Ft-ról 2.060 ezer Ft-ra emelkedik.
8. A Polgármesteri Hivatal egységében a dologi kiadások jogcím előirányzatából a teljesítések figyelembevételével 5.000 ezer Ft-ot személyi juttatások forrására, 1.000 ezer Ft-ot járulékokra indokolt átcsoportosítani. Az előzőleg 5. pontban említett finanszírozásként biztosított +14.500 ezer Ft forrás összegét tetőjavítás, karbantartás dologi kiadások előirányzatának emelésére szükséges fordítani. A módosítások hatására a személyi juttatások előirányzata a Polgármesteri Hivatal egységében 84.781 ezer Ft-ról 89.781 ezer Ft-ra, a munkaadókat terhelő járulékok tervezete 9.637 ezer Ft-ról 10.637 ezer Ft-ra, a dologi kiadások 69.870 ezer Ft-ról 78.370 ezer Ft-ra módosulnak.
9. Az Önkormányzati egységben a teljesítések függvényében a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatára a személyi juttatások jogcím tervezetéből 1.000 ezer Ft átcsoportosítása javasolt. A dologi kiadások csökkenthetők, illetve más, főbb jogcímre átcsoportosíthatók a teljesítések állása alapján -25.495 ezer Ft előirányzat. Polgármesteri Hivatal intézmény finanszírozásához +14.500 ezer Ft emelése javasolt, a beruházások tételeiben az „Élhető Fülöpszállás” elnevezésű beruházási terv részben történő megvalósítása okán, valamint a bevételi forrása változása mellett -219.228 ezer Ft-tal csökkentendő, egyben a „Járdafelújítások Fülöpszálláson” projekt megvalósítása érdekében a felújítások előirányzatát +10.000 ezer Ft-tal javasolt emelni.(Részletesen a költségvetési rendelet 2. és 9. számú melléklet mutatja be a változásokat)
A módosítások hatására a Községi Könyvtár és a Fülöpszállási Mesevár Óvoda és Bölcsőde költségvetési bevételi és kiadási főösszege nem változik, a Fülöpszállási Polgármesteri Hivatal főösszege 164.788 ezer Ft-ról 179.288 ezer Ft-ra módosul, az Önkormányzati egység főösszege 903.152 ezer Ft-ról 682.929 ezer Ft-ra csökken. (Részleteiben az 1. számú és a 2. számú melléklet mutatja be a változásokat)