Fülöpszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025.(III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 12. 02Fülöpszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.12.02.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025.(III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Költségvetési rendeletünk módosítását túlnyomó részben a normatív támogatások alakulása, illetve az államháztartáson belülről származó bevételek változása indokolja. A források előirányzatokban történő megjelenítése, felhasználásuk alapvető feltétele. A 2025. évi költségvetési kiadások változására a rendelkezésre álló források számbavétele mellett, a költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében az alábbi módosításokat javasoljuk.
Az önkormányzat működési támogatásának bevételi előirányzata 366.616 ezer Ft-ról 376.677 ezer Ft-ra emelkedik. A 10.601 ezer Ft többletfinanszírozásból 5.586 ezer Ft a köznevelési feladatokra, 707 ezer Ft szociális és gyermekjóléti feladatokra, 3.562 ezer Ft gyermekétkeztetésre, 206 ezer Ft könyvtári érdekeltségnövelő támogatásra került kiutalásra a központi költségvetés által. Tekintettel arra, hogy önkormányzatunk az év közben jelentkező, de év elején ismertté vált kifizetéseket többnyire megelőlegezésként betervezte –sőt központi forrástól általában nagyobb összeget- az adott feladatokra, jelen esetben nem minden bevétel kerül közvetlenül meghatározott kiadásra ismételten elszámolásra. A bevételek tervezetét részletesen a költségvetési rendelet 2.-es, 3-as és 4-es számú melléklete mutatja be.
A működési célú államháztartáson belüli támogatások előirányzata 41.278 ezer Ft-ról 40.127 ezer Ft-ra módosult. A működési célú bevételek jogcíme ugyan csökkenést mutat, valójában a közmunkaprogramok felhalmozási célra történő átcsoportosításával (+1940 ezer Ft eszközbeszerzésekre) együtt emelkedést generál. (Részletesen a költségvetési rendelet 2. számú melléklete, önkormányzati egységben, illetve 4. számú melléklete tagolásában, valamint a közmunkaprogramok tájékoztató részletezésében látható)
Az önkormányzati egységet érintően a felhalmozási bevételek (pályázati támogatások változásait tükrözve) között szerepeltetett közmunkaprogram eszközbeszerzései mellett a „Versenyképes járások program keretében Fülöpszállás belterületi utak fejlesztése, korszerűsítése” jogcímen 10.750 ezer Ft növeli a felhalmozási előirányzatok összegét. Összességében a felhalmozási támogatások államháztartáson belülről előirányzata 42.172 ezer Ft-ról 54.863 ezer Ft-ra emelkedik. A Felhalmozási kiadások e tételeihez kötelező a kiadás oldalon történő támogatói okirat szerinti felhasználás. ( Részletesen a költségvetési rendelet 4. számú melléklete rögzíti)
A bevételek 6.500 ezer Ft-os előirányzat emelése szükséges a Polgármesteri Hivatal egységének finanszírozására. Az előirányzat módosítását a kiadások alakulása, főként az ingatlanfelújítás kiadásainak emelkedése miatt szükséges. E mellett a működési kiadások (üzemeltetési anyagok, bérek és járulékok) fedezetét is szolgálja.
Községi Könyvtár egységben az intézményfinanszírozás tervezete 2.000 ezer Ft-tal csökkenthető amellett is, hogy könyvtári érdekeltségnövelő támogatására 206 ezer Ft pluszforrás biztosított. Ezek alapján a Községi könyvtár intézményi finanszírozása 11.073 ezer Ft-ról 9.073 ezer Ft-ra csökken.
Fülöpszállási Mesevár Óvoda és Bölcsőde intézménynek finanszírozása 1. 000 ezer Ft-tal csökkenthető. Kiadások tervezete főbb jogcímek közötti belső átcsoportosítással megvalósíthatók. Ennek okán az intézményfinanszírozás előirányzata 190.467 ezer Ft-ról 189.467 ezer Ft-ra csökken.
A Fülöpszállási Mesevár Óvoda és Bölcsődében az év végi kiadások, valamint a következő évi költségvetési rendelet elfogadásáig felmerülő igények alapján felmerülő tételek okán a főbb jogcímek az alábbiak szerint alakulnak: Személyi előirányzata 2.105 ezer Ft-tal emelkedik, munkaadót terhelő járulékok 228 ezer Ft-tal, dologi kiadások 2.757 ezer Ft-tal, felhalmozási kiadások 120e Ft-tal csökkenthető. Ezek következményeként az intézmény kiadásai 190.674 ezer Ft-ról 189.674 Ft-ra módosul.
A Polgármesteri Hivatal egységében a Napközis Konyha szervezetével részben az Önkormányzat által biztosított finanszírozásból, részben belső átcsoportosítással a főbb jogcímek változásai az alábbiak szerint alakulnak:
Személyi juttatások előirányzata 89.781 ezer Ft-ról 93.281 ezer Ft-ra, dologi kiadások 78.370 ezer Ft-ról 80.570 ezer Ft-ra, felhalmozási kiadások 500 ezer Ft-ról 1300 ezer Ft-ra emelkedik. Összességében a kiadások tervezete 179.288 ezer Ft-ról 185.788 ezer Ft-ra emelkedik.
Községi Könyvtár teljesített és igényként felmerülő kiadásai alapján intézményfinanszírozás csökkentése melletti belső átcsoportosítással a főbb jogcímek az alábbiak szerint alakulnak:
Személyi juttatások kerete 7.039 ezer Ft-ról 5.839 ezer Ft-ra, munkáltatót terhelő járulékok 993 ezer Ft-ról 893 ezer Ft-ra, dologi kiadások 4.125 ezer Ft-ról 2.935 ezer Ft-ra csökken, felhalmozási kiadások tervezete 530 ezer Ft-ról 1.020 ezer Ft-ra emelkedik. Összességében a Községi Könyvtár kiadásinak főösszege 12.687 ezer Ft-ról 10.687 ezer Ft-ra csökken.
Az Önkormányzati egységben a teljesítések alakulását figyelembe véve a személyi juttatások tervezete 104.787 ezer Ft-ról 107.287 ezer Ft-ra, dologi kiadások előirányzata 104.522 ezer Ft-ról 106.270 ezer Ft-ra, az intézmények finanszírozására biztosított forrás 337.288 ezer Ft-ról 340.788 Ft-ra, a beruházási kiadások 44.047 ezer Ft-ról 44.150 ezer Ft-ra, felújítási kiadások előirányzata 26.083 ezer Ft-ról 39.833 ezer Ft-ra emelkedik. (A változásokat részletesen a költségvetési rendelet 2. számú, 9. számú, valamint a közmunkaprogramokat bemutató tájékoztató mellékletében rögzített tételek mutatják.). Az önkormányzat szociális kifizetéseinek részletezését a költségvetési rendelet 6. számú melléklete szemlélteti. Összességében rendeletmódosítás nem indokolt, kereteken belüli szociális jogcímek között javasolt az átcsoportosítást végrehajtani. Ezek hatására az önkormányzati egység kiadási előirányzata 682.929 ezer Ft-ról 704.530 ezer Ft-ra emelkedik.