Jánoshalma Város Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

Jánoshalma Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (III. 01.) önkormányzati rendelet I. számú módosításáról

Hatályos: 2021. 05. 29

Jánoshalma Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (III. 01.) önkormányzati rendelet I. számú módosításáról

Általános indokolás

Indokolás

a 2021. évi költségvetési rendelet

I. számú módosításához

Jánoshalma Városi Önkormányzat

A Képviselő-testület hatáskörében eljárva Jánoshalma Város Polgármestere döntéseinek átvezetése a költségvetési rendeleten

43/2021.(III.16.) Pm. határozat

Zöld város kialakítása_3 tárgyú beruházás közbeszerzési szakértői feladatok ellátása

A Zöld város kialakítása_3 tárgyú beruházás közbeszerzési szakértői feladatainak ellátását egyszerű beszerzési eljárás alapján a JT Infotéka Kft. nyerte. Az általuk tett bruttó 889.000 Ft ajánlati ár és a közbeszerzési eljárás lefolytatásához szükséges EKR rendszerhasználati díj bruttó 50.800 Ft összegének fedezete az önkormányzat általános tartalékából kerül biztosításra.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

062020 COFOG

939 800 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Általános tartalék

939 800 Ft

47/2021.(III.18.) Pm. határozat

Jánoshalmi Hunyadi Népe Önkormányzati újság kiadásának támogatása 2021. évben

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testületének hatáskörében eljárva Jánoshalma Város Polgármestere 2021. évre vonatkozóan a jánoshalmi Hunyadi Népe önkormányzati újság kiadásának 300.000 Ft összegű támogatásáról döntött.

A támogatás fedezetét Czeller Zoltán polgármester úr havi jövedelméből 150.000 Ft és Kovács József alpolgármester úr havi jövedelméből 150.000 Ft összegben jelölte meg.

Bevételnél nő

B 65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

066020 COFOG

300 000 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál nő

K 512 Egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívülre

066020 COFOG

300 000 Ft

A Jánoshalma Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(III.01.) önkormányzati rendelet 6. § (3) és (8) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján történő előirányzat átcsoportosítások átvezetése a költségvetési rendeleten

1. 2020. évi hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programok december- február havi járulékának fedezet rendezése

A 2020. évi hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programok 2020. december – február havi munkaadót terhelő járulékából 34.717 Ft összegre vonatkozóan előirányzat átcsoportosítás vált szükségessé a programok bér előirányzat megtakarításából.

Kiadásnál nő

K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

041233 COFOG

34 717 Ft

Kiadásnál csökken

K 1 Személyi juttatások

041233 COFOG

34 717 Ft

1. 2020. évi Áfa befizetési kötelezettség

Az önkormányzat 2020. évi Áfa befizetési kötelezettsége 16.889.807 Ft volt, amely 2021.02.19-én került befizetésre. Fedezete a 2020. évi maradványban állt rendelkezésre, amely igénybevételét ezen összeg erejéig szükséges volt megtenni.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

011130 COFOG

16 889 807 Ft

500 000 Ft

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

16 889 807 Ft

1. 2021. március hónapban indult új hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás – Ügyszám: 70311/26/00294

2021. március 1-től a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásban az alábbi új közfoglalkoztatási program indult:

Megnevezés	Időtartam	Létszám
34 fő álláskereső közfoglalkoztatása	2021.03.01. – 2022.02.28.	34 fő

A fenti közfoglalkoztatási program 100%-os állami támogatás mellett folyik, tervezett kiadásai az alábbiak (adatok Ft-ban):

Megnevezés	Személyi juttatások		M. adót terhelő járulék		Dologi kiadás	Beruházás	Kiadások mindössz.
Megnevezés	2021.évet terhelő	2022. évet terhelő	2021.évet terhelő	2022. évet terhelő	2021-2022.éveket terhelő	2021-2022.éveket terhelő	Kiadások mindössz.
34 fő álláskereső közfoglalkoztatása	26 010 000	8 670 189	2 015 775	671 940	0	0	37 367 904

A közfoglalkoztatási program költségeiből 28.025.775 Ft a 2021. költségvetési évet, 9.342.129 Ft a 2022. évi költségvetési évet terheli.

A közfoglalkoztatási programok hatása a 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzataira:

Bevételnél nő

B 16 Egyéb műk. c. támogatások bevételei ÁH-on belülről

041233 COFOG

28 025 775 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	041233 COFOG	26 010 000 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	041233 COFOG	2 015 775 Ft

1. A központi költségvetésből származó 2020. évi hozzájárulások és támogatások visszafizetési kötelezettsége

A 2020. évi központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások elszámolása alapján az önkormányzatunk visszafizetési kötelezettsége mindösszesen 17.207.775 Ft volt, amely 2021.04.20-án visszafizetésre került. A visszafizetési kötelezettség a 2020. évi maradványt terheli.

Elszámolás utáni visszafizetési kötelezettségek részletesen:

A telep. önk.-ok szociális feladatainak egyéb támogatása 16 395 185,- Ft

Szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás, szünidei étkeztetés,

gyermekétkeztetés mutatószám változás miatti

visszafizetési kötelezettség: 812 590,- Ft

Összesen: 17 207 775,- Ft

Kiadásnál nő

K 502 Elvonások és befizetések

018010 COFOG

17 207 775 Ft

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

17 207 775 Ft

1. Fordított Áfa

Önkormányzatunknak 2021. február és április hónapban a fordított adózás szabályai szerint – adófizetésre kötelezett vevőként – 12.908.196 Ft Áfa fizetési kötelezettsége keletkezett az alábbi TOP-projekt kapcsán:

*Szállító*	*Megnevezés*	*Számla szám*	*Teljesítés időpontja*	*Nettó érték*	*FAD Áfa*
Piramis Trade Bau Kft.	TOP-1.1.2.-16-BK1-2017-00005 „Jánoshalma térségi szerepének erősítése a mezőgazdaságban” projekt (Zöldség- és Gyümölcsfeldolgozó) III. részszámla	PRMS-2021-8	2021.02.26	23 904 066	6 454 098
Piramis Trade Bau Kft.	TOP-1.1.2.-16-BK1-2017-00005 „Jánoshalma térségi szerepének erősítése a mezőgazdaságban” projekt (Zöldség- és Gyümölcsfeldolgozó) végszámla	PRMS-2021-12	2021.04.15	23 904 066	6 454 098
Összesen:					12 908 196

Az Áfa kiadás fedezete a projekt költségvetésében, beruházási előirányzatként áll rendelkezésre, ezért átcsoportosítás szükséges az alábbiak szerint:

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások (Fizetendő Áfa)

011130 COFOG

12 908 196 Ft

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások (Beruh. c. előzetesen felszám. Áfa)

047450 COFOG

12 908 196 Ft

Előirányzat módosítások

1. 2021.03.01-jétől indult Start-munka közfoglalkoztatási program korrekciója

A közfoglalkoztatási bér és a közfoglalkoztatási garantált bér megállapításáról szóló 170/2011.(VIII.24.)Korm. rendelet alapján 2021. március 1-jétől emelkedtek a közfoglalkoztatásban dolgozók bérei.

Az önkormányzat költségvetésében a 2021.03.01-jétől indult Start-munka program (Ügyszám: 70311/30/00138) bérköltsége még a megelőző időszak béreivel került tervezésre, ezért 2021. évre vonatkozóan korrekcióként szükséges 471.600 Ft bér és 36.549 Ft járulék emelés.

A Hatósági Szerződés alapján a program üzemanyag költsége 3.391 Ft-tal kevesebb összegben került elfogadásra a tervezett kiadásnál.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb műk. c. támogatások bevételei ÁH-on belülről (M.ügyi Kp.)

041232 COFOG

504 758 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	041232 COFOG	471 600 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	041232 COFOG	36 549 Ft

Kiadásnál csökken

K 3 Dologi kiadások

041232 COFOG

3 391 Ft

1. „Tisztítsuk meg az Országot!” projekt I. üteme

Jánoshalma Város Önkormányzata az”Tisztítsuk meg az Országot!” projekt I. ütem tárgyú pályázati kiírásra 2021.01.28-án pályázatot nyújtott be, amely 2021.03.11-én a 2. sz. támogatói döntés alapján kedvező elbírálásban, 8.037.500 Ft támogatási összegben részesült.

Az összegből a Jánoshalma Móricz Zsigmond utca végén található illegálisan elhelyezett hulladék összegyűjtése és elszállítása valósul meg.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb műk. c. támogatások bevételei ÁH-on belülről

051030 COFOG

8 037 500 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

051030 COFOG

8 037 500 Ft

1. TOP-5.2.1-15-BK1-2020-00010 „Tiszta udvar, jó egészség, megújul egy közösség” projekt

A projekt elszámolható bruttó összköltsége: 75.000.000 Ft, amelyből a Jánoshalma Városi Önkormányzatra jutó rész 58.066.300 Ft.

A támogatás intenzitása: 100 %.

Az alábbi módosító tételekkel a 2021. évi költségvetésébe beépül az 58.066.300 Ft támogatási összeg és annak tervezett felhasználása.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről

062020 COFOG

58 066 300 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	062020 COFOG	15 200 000 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	062020 COFOG	2 888 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	062020 COFOG	39 978 300 Ft

1. TOP-4.3.1-15-BK1-2020-00008 „Megújuló városrészek Jánoshalmán I. ütem” projekt

A projekt elszámolható bruttó összköltsége: 250.000.000 Ft, amelyből a Jánoshalma Városi Önkormányzatra jutó rész 241.250.000 Ft.

Az alábbi módosító tételekkel a 2021. évi költségvetésébe beépül az 241.250.000 Ft támogatási összeg és annak tervezett felhasználása.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről	062020 COFOG	15 387 911 Ft
B 25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-on belülről	062020 COFOG	225 862 089 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	062020 COFOG	15 387 911 Ft
K 6 Beruházások	062020 COFOG	225 862 089 Ft

1. Önkormányzati fenntartású kulturális intézmények támogatása

Magyarország Kormánya az 1879/2020.(XII.4.) Korm. határozatában döntött a koronavírus világjárvány által okozott, a kulturális ágazatot érintő károk enyhítéséről. Ennek keretében a Nemzeti Művelődési Intézet Nonprofit Kft. lebonyolításával az önkormányzati fenntartású kulturális intézmények támogatásban részesülnek.

Jánoshalma Város Önkormányzata a Szakmai Döntőbizottság döntése alapján 7.500.000 Ft támogatásban részesül. A támogatás felhasználásának határideje 2021.12.31.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb műk. c. támogatások bevételei ÁH-on belülről

082092 COFOG

7 500 000 Ft

Kiadásnál nő

K 915 Központi irányító szervi tám. folyósítása (Imre Z. Műv. Központ)

018030 COFOG

7 500 000 Ft

1. Kossuth u. 5.sz. (Jánoshalmi Művésztelep) működtetése

A 2021. évi költségvetésben a Kossuth u. 5.sz. (Jánoshalmi Művésztelep) működtetési költségei a feladatot szakmailag ellátó Imre Zoltán Művelődési Központ és Könyvtár intézmény költségvetésében jelentek meg, azonban az üzemeltetési kiadások (pl. rezsiköltségek) számlái továbbra is az önkormányzathoz érkeznek.

Az elmúlt években megvalósult energetikai korszerűsítési pályázat fenntartási időszaka miatt a fogyasztói mérőórák átírása nem valósítható meg, ezért szükséges az ingatlan működtetési költségvetési kiadásainak vissza vezetése az önkormányzat költségvetésébe.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

082030 COFOG

439 500 Ft

Kiadásnál csökken

K 915 Központi irányító szervi tám. folyósítása (Imre Z. Műv. Központ)

018030 COFOG

439 500 Ft

1. JCB 3CX kotró-rakodógép értékesítése

A 2021. évi költségvetésben a JCB homlokrakodó értékesítése kapcsán 6 millió Ft árbevétel került tervezésre, a tényleges eladási ár 7 millió Ft + Áfa volt. Szükséges a különbözet beépítése a költségvetésbe, mivel az Áfa rész befizetendő. A nettó árbevétel növekmény (1 millió Ft) összegével az ingatlan értékesítés várható bevétel kiesését javasoljuk kompenzálni.

Bevételnél nő

B 53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	013350 COFOG	1 000 000 Ft
B 406 Kiszámlázott Áfa	013350 COFOG	1 890 000 Ft

Bevételnél csökken

B 52 Ingatlanok értékesítése

013350 COFOG

1 000 000 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások (Fizetendő Áfa)

011130 COFOG

1 890 000 Ft

1. 2021.02.28-án befejeződött közfoglalkoztatási programok dologi kiadásainak támogatása

A 2020. évről áthúzódott, 2021.02.28-ig tartó start-munka program keretében 2021. évben 95.061 Ft dologi kiadás (gázolaj költség) merült fel, amelyre vonatkozóan a 100%-os támogatási összeg is megérkezett az önkormányzat számlájára.

A 2020. évről áthúzódott, 2021.02.28-ig tartó hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program keretében 2021. évben 410.257 Ft dologi kiadás (benzin költség) merült fel, amelyre vonatkozóan a 100%-os támogatási összeg is megérkezett az önkormányzat számlájára. Ebből a 2021. évi költségvetésben 297.180 Ft szerepel, a különbözet rendezendő.

Szükséges ezen tételek beépítése a költségvetésbe.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb működési c. támogatások bevételei ÁH-on belülről	041232 COFOG	95 061 Ft
B 16 Egyéb működési c. támogatások bevételei ÁH-on belülről	041233 COFOG	113 077 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	041232 COFOG	95 061 Ft
K 3 Dologi kiadások	041233 COFOG	113 077 Ft

Költségvetési maradvánnyal összefüggő előirányzat-módosítások

Alaptevékenység maradványa

Jánoshalma Város Önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról szóló 4./2021.(IV.30.) önkormányzati rendelet 15. melléklete alapján a helyi önkormányzat alaptevékenységének 2020. évi maradványa 889 543 966 Ft.

A helyi önkormányzat alaptevékenységének 2020. évi maradványából 756 550 367 Ft a 2021. évi eredeti költségvetésben a bevételek között már betervezett összeg, valamint a 2020. évi Áfa befizetés 16.889.807 Ft és a 2020.évi központi támogatás visszafizetési kötelezettség 17.207.775 Ft összege polgármesteri jóváhagyással már igénybevett összeg.

Alaptevékenység költségvetési maradványából tartalék képzése

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

98 896 017 Ft

Kiadásnál nő

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

98 896 017 Ft

A 2020. évi maradványt terhelő kötelezettségek

- Fecske-Ház bérlakás program alszámla záró egyenlege 10.427.365 Ft, amely a Fecske-házzal kapcsolatosan felmerülő esetleges kiadásokra használható fel.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	013350 COFOG	10 427 365 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

10 427 365 Ft

- Környezetvédelmi Alap alszámla záró egyenlege 2.175.753 Ft (a pénzeszköz csak a talajterhelési díjról és a környezetvédelmi alapról szóló 14/2016.(X.24) helyi rendelet szerint használható fel).

... A maradványból céltartalék képzésére kerül sor.

Kiadásnál nő

K 513 Céltartalék (működési) – Környezetvédelmi alap

2 175 753 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

2 175 753 Ft

- Viziközmű számla záró egyenlege 39.745.665 Ft, ebből a 2021. évi költségvetési rendelet már tartalmaz 7.693.407 Ft felhasználást.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

052080 COFOG

32 052 258 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

32 052 258 Ft

- 2020. évi Start- munka program közfoglalkoztatás előlege 2 667 700,- Ft

Bevételnél csökken

B 16 Egyéb működési c. támogatások bevételei ÁH-on belülről

041232 COFOG

2 667 700 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

2 667 700 Ft

- 2020. évi Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás előlege 3 283 474,- Ft

Bevételnél csökken

B 16 Egyéb működési c. támogatások bevételei ÁH-on belülről

041233 COFOG

3 283 474 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

3 283 474 Ft

TOP1.1.1-15 BK1-2016-00006 „Iparterület fejlesztése Jánoshalmán” projekt maradványa

A TOP1.1.1-15 BK1-2016-00006 „Iparterület fejlesztése Jánoshalmán” projekt

MÁKnál vezetett számla záró egyenlege 335.650 Ft, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

335 650 Ft

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások

013350 COFOG

335 650 Ft

TOP2.1.2-16-BK1-2017-00003 „Zöld tér felújítása Jánoshalmán” projekt maradványa

A TOP-2.1.2-16-BK1-2017-00003 „Zöld tér felújítása Jánoshalmán” projekt MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 94.452.852 Ft, amely a maradvány részét képezi. Ebből az összegből a 2021. évi költségvetési rendelet eredeti előirányzatként már tartalmaz 93.192.800 Ft maradvány igénybevételt. A különbözet 1.260.052 Ft, mellyel összefüggésben az alábbi előirányzat módosítás szükséges:

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

1 260 052 Ft

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások	062020 COFOG	1 200 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	062020 COFOG	60 052 Ft

TOP3.2.1-16 BK1-2017-00059 „Jánoshalma Polgármesteri Hivatal energetikai rendszerek korszerűsítése” projekt maradványa

A TOP-3.2.1-16 BK1-2017-00059 „Jánoshalma Polgármesteri Hivatal energetikai rendszerek korszerűsítése” projekt MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 46.699 Ft, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

46 699 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

053010 COFOG

46 699 Ft

TOP2.1.3-16 BK1-2017-00010 „Jánoshalma belvíz elvezetése I. ütem” projekt maradványa

A TOP-2.1.3-16 BK1-2017-00010 „Jánoshalma belvíz elvezetése I. ütem” projekttel kapcsolatosan 1.475.000 Ft projektmenedzsment szakértői szolgáltatás kifizetése húzódott át 2021. évre, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

1 475 000 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

047410 COFOG

1 475 000 Ft

TOP5.3.1-16 BK1-2017-00015 „Együtt közösségeinkért” projekt maradványa

A TOP-5.3.1-16 BK1-2017-00015 „Együtt közösségeinkért” projekt számla záró egyenlege 12.459.472 Ft, amely a maradvány részét képezi. Ebből az összegből a 2021. évi költségvetési rendelet eredeti előirányzatként már tartalmaz 8.990.979 Ft maradvány igénybevételt. A különbözet 3.468.493 Ft, mellyel összefüggésben az alábbi előirányzat módosítás szükséges:

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

3 468 493 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	082091 COFOG	1 271 423 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	082091 COFOG	197 070 Ft
K 3 Dologi kiadások	082091 COFOG	2 000 000 Ft

EFOP1.4.2-16 -2016-00020 „Együtt könnyebb” projekt maradványa

Az EFOP-1.4.2-16 -2016-00020 „Együtt könnyebb” projekt pénztári záró egyenlege 18.385 Ft és MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 22.850.248 Ft, amely a maradvány részét képezi. Ebből az összegből a 2021. évi költségvetési rendelet eredeti előirányzatként már tartalmaz 18.912.935 Ft maradvány igénybevételt. A különbözet 3.955.698 Ft, mellyel összefüggésben az alábbi előirányzat módosítás szükséges:

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

3 955 698 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	104060 COFOG	1 693 245 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	104060 COFOG	262 453 Ft
K 3 Dologi kiadások	104060 COFOG	2 000 000 Ft

EFOP1.5.3.-16 BK1-2017-00082 „Együtt vagyunk, otthon vagyunk és itt maradunk” projekt maradványa

Az EFOP-1.5.3.-16 BK1-2017-00082 „Együtt vagyunk, otthon vagyunk és itt maradunk” projekt MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 3.981.978 Ft, amely a maradvány részét képezi. Ebből az összegből a 2021. évi költségvetési rendelet eredeti előirányzatként már tartalmaz 796.809 Ft maradvány igénybevételt. A különbözet 3.185.169 Ft, mellyel összefüggésben az alábbi előirányzat módosítás szükséges:

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

3 185 169 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

107080 COFOG

3 185 169 Ft

EFOP3.9.2.-16 BK1-2017-00057 „Járásokat összekötő humán kapacitások fejlesztése térségi szemléletben” projekt maradványa

Az EFOP-3.9.2.-16 BK1-2017-00057 „Járásokat összekötő humán kapacitások fejlesztése térségi szemléletben” projekt MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 36.589.347 Ft. Ebből az összegből a 2021. évi költségvetési rendelet eredeti előirányzatként már tartalmaz 14.694.084 Ft maradvány igénybevételt. A maradvány 14.074.221 Ft-ra nyújt fedezetet.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

14 074 221 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

095020 COFOG

14 074 221 Ft

A szélessávú internethálózat értékesítése kapcsán a Jánoshalmi Kistérségi Társulástól kapott támogatásból még rendelkezésre álló összeg

A szélessávú internet-hálózat értékesítése kapcsán a Jánoshalmi Kistérségi Társulástól kapott támogatásból még rendelkezésre álló összeg 9.785.017 Ft, amely tartalékba helyezését javasoljuk.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

9 785 017 Ft

Kiadásnál nő

K 513 Tartalékok (Szélessávú internet-hálózat értékesítés maradványából képzett tartalék)

9 785 017 Ft

Előző évi reprezentációs kiadások áthúzódó járulékai

Önkormányzatunknál a 2020. év végi reprezentációs kiadások járuléka 2020. januárban terhelődött 23.498 Ft összegben. Ezzel kapcsolatosan szükséges fedezet biztosítása a 2021. évi költségvetésben a 2020. évi maradványból:

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

23 498 Ft

Kiadásnál nő

K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

011130 COFOG

23 498 Ft

2020. év IV. negyedévi rehabilitációs hozzájárulás

A 2020. IV. negyedévi rehabilitációs hozzájárulás 544.000 Ft összege 2021.02.04-én került kifizetésre. Ezzel kapcsolatosan szükséges fedezet biztosítása a 2021. évi költségvetésben a 2020. évi maradványból

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

544 000 Ft

Kiadásnál nő

K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

011130 COFOG

544 000 Ft

Szállítói kötelezettségek

2020. december 31-én a szállítói tartozások összege 10 135 970 Ft volt az alábbiak szerint:

*Partner*	*Számla száma*	*Megnevezés*	*Összeg Ft*
Dr. Kecskés Patrícia e.v.	01808/2016	2020. december ingy. jogi tanácsadás fejlesztése, bővítése	70 000
Városgazda Kft.	2020/453	2020. december irodabérleti szolgáltatás	160 020
Városgazda Kft.	2020/447	Jh. Radnóti u. 13. Bajai u. 4. takarítási sz. 2020. december hó	5 715
Városgazda Kft.	2020/454	Jh. Molnár J. u. 3. rezsi és műk. ktg. átalány 2020. december hó	1 208 828
Városgazda Kft.	2020/448	Állati hullagyűjtőtelep üzemeltetési díja 2020. december hó	271 165
Gépész Partner Kft.	GP-00309	Kóbor ebek befogása Jh. területén 2020.IV. negyedév	307 340
Magyar Máltai Szeretetszolgálat Egyesület	DAJH20000568	Idősek bentlakásos ellátása személyi térítési díj különbözet – 2020. december hó	783 715
Kiss-Beton Kft.	WRCSA3013511	Ebrendészeti telep kialakításához kész beton vásárlás (14 m3)	503 174
Sándorfi Építész-Tervező Kft.	SAN-2020-9	TOP-1.4.1-19 bölcsődei férőhely bővítéshez szükséges vázlatterv, engedélyezési és kivitelezési terv elkészítésének díja	3 937 000
Jánoshalmi Közétkeztetési Kft.	2020-01534/BSZ	Szünidei gyermekétkeztetés 2020. december 21 -2020.12.31-ig	182 474
Jánoshalmi Közétkeztetési Kft.	2020-01536/BSZ	Szoc. ellátás ellátottjai részére menüétkeztetés 2020. december hó	2 706 539
*Összesen:*			*10 135 970*

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

10 135 970 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	104060 COFOG	230 020 Ft
K 3 Dologi kiadások	013350 COFOG	1 214 543 Ft
K 3 Dologi kiadások	051060 COFOG	578 505 Ft
K 3 Dologi kiadások	102023 COFOG	783 715 Ft
K 3 Dologi kiadások	104037 COFOG	182 474 Ft
K 3 Dologi kiadások	107051 COFOG	2 706 539 Ft
K 6 Beruházások	051060 COFOG	503 174 Ft
K 6 Beruházások	104031 COFOG	3 937 000 Ft

Előirányzat átcsoportosítások

1. Központi támogatások rendezése

A 2021. évi költségvetésben az eredeti előirányzatok között nem kerülhettek tervezésre központi támogatásként az alábbiak:

2021. évben kieső iparűzési adóbevétel összegével megegyező

központi költségvetési támogatás 80.000.000 Ft

Szociális ágazati összevont pótlék 14.145.795 Ft

Ezen állami támogatások az önkormányzat költségvetésében átmenetileg egyéb működési bevételként kerültek tervezésre, rendezésük szükséges.

Bevételnél nő

B 115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	018010 COFOG	31 646 034 Ft
B 351 Értékesítési és forgalmi adók (Iparűzési adó)	900020 COFOG	48 353 966 Ft
B 1131 Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	018010 COFOG	14 145 795 Ft

Bevételnél csökken

B 411 Egyéb működési bevételek

011130 COFOG

94 145 795 Ft

1. Önkormányzati tárgyi eszköz beszerzések fedezet rendezése

A Polgármesteri Hivatalban a volt járási hivatali épület részhez kapcsolódóan kazán vásárlása vált szükségessé, amely árajánlat alapján 580.000 Ft + Áfa kiadással jár. Fedezete a Polgármesteri Hivatal Kormányablak rész felújítására szánt keretösszegből kerül átvezetésre.

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások

013350 COFOG

736 600 Ft

Kiadásnál csökken

K 7 Felújítások

013350 COFOG

736 600 Ft

A szociális étkeztetés és házi segítségnyújtás nyilvántartására szolgáló számítógépekhez MS Office 2016 szoftver, valamint a feladat ellátással kapcsolatosan a telefonközponthoz GSM adapter került beszerzésre, mindösszesen 181.199 Ft összegben. Fedezetüket a szociális étkeztetés feladat dologi kiadásaiból javasoljuk átcsoportosítani.

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások	107051 COFOG	59 990 Ft
K 6 Beruházások	107052 COFOG	121 209 Ft

Kiadásnál csökken

K 3 Dologi kiadások

107051 COFOG

181 199 Ft

1. Projekt támogatási bevétel működési és felhalmozási része közötti átcsoportosítás

A 2021. évi költségvetésben a TOP-1.4.1-19-BK1-2020-00041 „Bölcsőde építése Jánoshalmán” projekt támogatási bevétele kapcsán 50 eFt átcsoportosítása szükséges a működési célú támogatási bevételekről a felhalmozási célú támogatási bevételek közé.

Bevételnél nő

B 25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

104031 COFOG

50 000 Ft

Bevételnél csökken

B 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

104031 COFOG

50 000 Ft

Polgármesteri Hivatal

1. 2020. évi Áfa befizetési kötelezettség

A Polgármesteri Hivatal 2020. évi Áfa befizetési kötelezettsége 1.000 Ft volt, amely fedezete a 2020. évi maradványban állt rendelkezésre, igénybevételét ezen összeg erejéig szükséges volt megtenni.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

011130 COFOG

1 000 Ft

500 000 Ft

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

1 000 Ft

2020. évi költségvetési maradvánnyal összefüggő előirányzat változások

A Polgármesteri Hivatal 2020. évi alaptevékenységének maradványa 925.799 Ft. A maradványt 3.000 Ft szállítói kötelezettség (nem hiteles tulajdoni lap adat/szolgáltatás díja) terheli, valamint 1.000 Ft a 2020. évi Áfa befizetési kötelezettségre már igénybevételre került.

A további szabad maradvány 921.799 Ft összegéből 86.856 Ft-ot a 2021. évi bérkompenzáció fedezetére, 534.943 Ft-ot dologi kiadásokra és 300.000Ft-ot eszköz beszerzésre javaslunk fordítani.

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

924 799 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások		011130 COFOG		75 200 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó		011130 COFOG		11 656 Ft
K 3 Dologi kiadások	011130 COFOG		537 943 Ft
K 6 Beruházások	011130 COFOG		300 000 Ft

Imre Zoltán Művelődési Központ és Könyvtár

Előirányzat módosítások

1. Önkormányzati fenntartású kulturális intézmények támogatása

Jánoshalma Város Önkormányzata a Szakmai Döntőbizottság döntése alapján 7.500.000 Ft támogatásban részesül. A támogatás felhasználásának határideje 2021.12.31.

Bevételnél nő

B 816 Központi, irányító szervi támogatás

018030 COFOG

7 500 000 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	082092 COFOG	5 188 000 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	082092 COFOG	804 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	082092 COFOG	1 508 000 Ft

1. Kossuth u. 5.sz. (Jánoshalmi Művésztelep) működtetése

Bevételnél csökken

B 816 Központi, irányító szervi támogatás

018030 COFOG

439 500 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 3 Dologi kiadások

082030 COFOG

439 500 Ft

500 000 Ft

Gyermeklánc Óvoda és Bölcsőde, Család- és Gyermekjóléti Központ

1. EFOP-3.9.2-16-2017-00057 projekt előlege

Az intézmény 2020. évi maradványát kötelezettség vállalásként terheli 1.500.000 Ft az EFOP-3.9.2-16-2017-00057 projekt keretében pedagógiai szakszolgáltatásra 2018.12.19-én kifizetett előleg. Az ezzel kapcsolatos maradvány igénybevétele szükséges volt.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	041140 COFOG	1 500 000 Ft		500 000 Ft

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

1 500 000 Ft

1. EFOP-3.9.2-16-2017-00057 projekt 2021.02.24-én érkezett támogatási összege

Az EFOP-3.9.2-16-2017-00057 projekt számlájára 2021.02.24-én 37.768.712 Ft támogatási összeg érkezett. A 2021. évi költségvetésben eredeti előirányzatként e projekt bevételei között 3.476.057 Ft pályázati támogatás szerepel. A különbözetként jelentkező 34.292.655 Ft összeg költségvetésbe építése szükséges volt.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről

041140 COFOG

34 292 655 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	041140 COFOG	9 000 000 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	041140 COFOG	1 395 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	041140 COFOG	23 897 655 Ft	500 000 Ft

2020. évi költségvetési maradvánnyal összefüggő előirányzat változások

A Gyermeklánc Óvoda és Bölcsőde, Család- és Gyermekjóléti Központ 2020. évi alaptevékenységének maradványa 4.020.163 Ft, amelyből az EFOP-3.9.2-16-2017-00057 projekttel kapcsolatosan 1.005.343 Ft, a tehetséggondozó pályázattal kapcsolatosan 900.000 Ft a 2021. évi költségvetésben eredeti előirányzatként a bevételek között már betervezett összeg.

A maradványt terheli továbbá az előző pontban megjelenített 1.500.000 Ft projekt előleg, az EFOP-3.2.9-16-2016-00044 projekt maradványa 31.954 Ft, a 2020. december havi reprezentációs kiadások áthúzódó járuléka 16.016 Ft és 129.645 Ft szállítói kötelezettség.

2020. december 31-én a szállítói kötelezettségek összege 129.645 Ft volt az alábbiak szerint:

*Partner*	*Számla száma*	*Megnevezés*	*Összeg Ft*
Kecskeméti Zoltán e.v.	KeZo-0236.	Szünetmentes tápegység javítás (telj.id.: 2020.12.15)	30 000
Kecskeméti Zoltán e.v.	KeZo-0235.	Fénymásoló karbantartás (telj.id.: 2020.12.15)	75 000
Practice CA Kft.	J20200451	Üzemanyag vásárlás 2020. december hó	24 645
*Összesen:*			*129 645*

A szabad maradvány 437.205 Ft összegéből 145.375 Ft-ot a 2021.03.16-án beszerzett COVID-19 teszt vásárlás, 160.000 Ft-ot a pénzügyileg 2021.04.30-án teljesített villámvédelmi felülvizsgálat fedezetére, a további 131.830 Ft-ot a Család- és Gyermekjóléti Központ és az óvodai nevelés karbantartási és egyéb szolgáltatási kiadásaira javasoljuk fordítani.

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

614 820 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	104043 COFOG	31 954 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	091110 COFOG	16 016 Ft
K 3 Dologi kiadások	104043 COFOG	114 645 Ft
K 3 Dologi kiadások	104042 COFOG	15 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	074040 COFOG	145 375 Ft
K 3 Dologi kiadások	091140 COFOG	210 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	104043 COFOG	81 830 Ft

Előirányzat módosítások

1. TOP-5.2.1-15-BK1-2020-00010 „Tiszta udvar, jó egészség, megújul egy közösség” projekt

A projekt elszámolható bruttó összköltsége: 75.000.000 Ft, amelyből a Gyermeklánc Óvoda és Bölcsőde, Család- és Gyermekjóléti Központ intézményre jutó rész 16.933.700 Ft.

A támogatás intenzitása: 100 %.

A 2021. évi költségvetés e pályázat kapcsán az intézménynél már tartalmaz 2.996.192 Ft eredeti előirányzatot, az alábbi módosító tételekkel a 2021. évi költségvetésébe beépül a 13.937.508 Ft különbözet összege.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről

062020 COFOG

13 937 508 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	062020 COFOG	12 067 106 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	062020 COFOG	1 870 402 Ft

Jánoshalma, 2021. május 19.

Czeller Zoltán sk.

polgármester