Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

Jánoshalma Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (III. 01.) önkormányzati rendelet II. számú módosításáról

Hatályos: 2021. 09. 25

Jánoshalma Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (III. 01.) önkormányzati rendelet II. számú módosításáról

Általános indokolás

Jánoshalma Városi Önkormányzat

A Képviselő-testület döntéseinek átvezetése a költségvetési rendeleten

94/2021.(VI.24.) Kt. határozat

Állati hullagyűjtő telep működtetése

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az állati hullagyűjtő telep jogszabályi feltételeknek megfelelő kialakításához és üzemeltetéséhez a 2021. évben a költségvetésben biztosított forráson felül bruttó 2.796.110 Ft –ot biztosított a felhalmozási céltartalékból.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	051060 COFOG	485 480 Ft	500 000 Ft
K 512 Egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívülre	051060 COFOG	2 310 630 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Felhalmozási céltartalék

2 796 110 Ft

96/2021.(VI.24.) Kt. határozat

Agrárlogisztikai Központ vagyonvédelmére kamerarendszer kiépítése

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Agrárlogisztikai Központ területének vagyonvédelmére a Delta-Sec Plus Kft. által kamerarendszert építtet ki.

E célra 1.167.600 Ft + áfa fedezetet biztosított a felhalmozási céltartalékból.

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások

013350 COFOG

1 482 852 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Felhalmozási céltartalék

1 482 852 Ft

97/2021.(VI.24.) Kt. határozat

Imre Zoltán Művelődési Központ külső kameráinak városi rendszerhez történő csatlakoztatása

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Imre Zoltán Művelődési Központ épületén lévő külső kamerákat a Delta-Sec Plus Kft. által a városi kamerarendszerhez csatlakoztatja.

A csatlakoztatáshoz 222.200 Ft + áfa fedezetet biztosított az Imre Zoltán Művelődési Központ költségvetéséből.

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások

013350 COFOG

282 194 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 915 Központi irányító szervi tám. folyósítása (Imre Z. Műv. Központ)

018030 COFOG

282 194 Ft

A Jánoshalma Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(III.01.) önkormányzati rendelet 6. § (3) és (8) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján történő előirányzat átcsoportosítások átvezetése a költségvetési rendeleten

1. Honvéd Kaszinó Kulturális Egyesület részére visszatérítendő támogatás nyújtása (101/2021.(VI.24.) Kt. határozat)

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Honvéd Kaszinó Kulturális Egyesület részére 2.000.000 Ft visszatérítendő támogatást biztosított a Vidékfejlesztési Program keretén belül támogatott, a Felső-Bácska Vidékfejlesztési Egyesület működési területére meghirdetett, VP6-19.2.1.-32-3-17 pályázat céljának megvalósításához.

Kiadásnál nő

K 508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-on kívülre

011130 COFOG

2 000 000 Ft

500 000 Ft

Bevételnél nő

B 64 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-on kívülről

011130 COFOG

2 000 000 Ft

1. 2 fő többletmunka díjazása - EFOP-3.9.2-16-2017-00057 azonosító számú projekt

Az EFOP-3.9.2-16-2017-00057 azonosító számú „Járásokat összekötő humán kapacitások fejlesztése térségi szemléletben” projekt keretében a hivatal 2 fő dolgozója többletmunkát végez. A hivatal költségvetésben az ő juttatásaik április végéig kerültek tervezésre, azonban a projekt zárása április helyett október végéig tolódott ki.

A pályázat kedvezményezettje Jánoshalma Városi Önkormányzat. A többletmunka díjazása a hivatalnál jelentkezik, ezért a meghosszabbított időszakot terhelő kiadások finanszírozására az önkormányzat a pályázati támogatásából a szükséges 2 506 350,- Ft átadása az intézmény részére.

Kiadásnál nő

K 915 Irányító szervi támogatás folyósítása (Polgármesteri Hivatal)

018030 COFOG

2 506 350 Ft

Kiadásnál csökken

K 1 Személyi juttatások	095020 COFOG	2 170 000 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	095020 COFOG	336 350 Ft

1. 1 fő többletmunka díjazása – TOP-4.3.1-15-BK1-2020-00008 azonosító számú projekt

A TOP-4.3.1-15-BK1-2020-00008 azonosító számú „Megújuló városrészek Jánoshalmán I. ütem” projekt keretében a hivatal 1 fő dolgozója többletmunkát végez. A pályázat kedvezményezettje Jánoshalma Városi Önkormányzat. A többletmunka díjazása a hivatalnál jelentkezik, ezért június hónaptól 2021. évre vonatkozóan szükséges a díjazás fedezetére az önkormányzat a pályázati támogatásából 1.545.390,- Ft átadása az intézmény részére.

Kiadásnál nő

K 915 Irányító szervi támogatás folyósítása (Polgármesteri Hivatal)

018030 COFOG

1 545 390 Ft

Kiadásnál csökken

K 3 Dologi kiadások

062020 COFOG

1 545 390 Ft

500 000 Ft

1. Ingyenes városi Wifi hozzáférési pontok belépési díja, NET 120 csomag szolgáltatás igénybevétele

A Béke tér 12. és Országzászló tér ingyenes városi wifi szolgáltatási pontoknál a NET bekötése vált szükségessé, amellyel kapcsolatosan egyszeri belépési díjak összege 150.000,- Ft + áfa /hozzáférési pont volt. Az ezzel kapcsolatos 381.000 Ft fedezetét az Integrált Településfejlesztési Stratégia megvalósítási maradványából javasoljuk biztosítani.

A 3 wifi hozzáférési pont NET 120 havi kedvezményes előfizetési díja bruttó 5.250,- Ft/hó/hozzáférési pont 2021.06.01-től. Ez 2021. évre 110.250,- Ft kiadást jelent, amely fedezetét a Vízkárelhárítási Terv megvalósítási maradványából javasoljuk biztosítani.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	066020 COFOG	381 000 Ft		500 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	066020 COFOG	110 250 Ft		500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások	066020 COFOG	381 000 Ft		500 000 Ft
K 6 Beruházások	047410 COFOG	110 250 Ft		500 000 Ft

1. Nyári diákmunka program

A „Nyári diákmunka” program keretében az önkormányzat 12 fő foglalkoztatását biztosította, akik az intézményekben végeztek feladatot az alábbiak szerint:

Megnevezés	Bér	15,5 % szoc. hj. adó	Összesen
*Gyermeklánc Óvoda*
július hó (5 fő)	627 750 Ft	97 301 Ft	725 051 Ft
augusztus hó (3 fő)	376 650 Ft	58 381 Ft	435 031 Ft
Összesen:	1 004 400 Ft	155 682 Ft	1 160 082 Ft
*Imre Zoltán Művelődési Központ*
július hó (2 fő)	251 100 Ft	38 921 Ft	290 021 Ft
augusztus hó (2 fő)	251 100 Ft	38 920 Ft	290 020 Ft
Összesen:	502 200 Ft	77 841 Ft	580 041 Ft

Az ezzel kapcsolatos hatósági szerződés az önkormányzattal került megkötésre, amely alapján a Munkaügyi Központ a bruttó bér összegét fedezi 100 %-ban, a szociális hozzájárulási adót nem. Ez utóbbi az intézmények költségvetését terheli.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

066020 COFOG

1 506 600 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások

066020 COFOG

1 506 600 Ft

Kiadásnál nő

K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

066020 COFOG

233 523 Ft

Kiadásnál csökken

K 915 Irányító szervi támogatás folyósítása (Gyermeklánc Óvoda)	018030 COFOG	155 682 Ft
K 915 Irányító szervi támogatás folyósítása (Imre Z. Műv. Központ)	018030 COFOG	77 841 Ft

1. A volt okmányirodai rész felújítása - átcsoportosítás

A volt okmányirodai rész felújításának keretösszege a 2021. évi költségvetésben a Felújítások soron szerepel. azonban tárgyi eszköz vásárlásra is sor került ezzel kapcsolatosan, így ennek költségét szükséges átcsoportosítani a beruházási kiadások közé.

Kiadásnál csökken

K 7 Felújítások

013350 COFOG

22 610 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások

013350 COFOG

22 610 Ft

500 000 Ft

1. EFOP-2.1.2-16-2018-00075 „Egy fedél alatt” projekt – multifunkciós másológép vásárlás

Az EFOP-2.1.2-16-2018-00075 „Egy fedél alatt” projekt keretében Konica Minolta színes multifunkciós másológép került beszerzésre bruttó 971.900 Ft összegben, a költségvetésben e célra rendelkezésre álló összeg 869.369 Ft. A 102.531 Ft különbség fedezet biztosításához a projekt járulék során lévő maradvány összegét, ill. az utófinanszírozási támogatás rész összegét javasoljuk átvezetni a költségvetésen.

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások

061040 COFOG

102 531 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

061040 COFOG

2 728 Ft

Bevételnél nő

B 25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

061040 COFOG

99 803 Ft

1. Költségvetésben nem szereplő, felmerült kiadások fedezet rendezése

A TOP-1.1.2-16-BK1-2017-00005 „Jánoshalma térségi szerepének erősítése a mezőgazdaságban” projekt kapcsán felmerült közüzemi díjak (villamos energia és gáz szolgáltatási díjak) fedezetére egész évre várhatóan bruttó 508.000 Ft, valamint az önkormányzati weboldal üzemeltetése kapcsán a Zsikor Bt. részére 2020. december és 2021. január hónapokra vonatkozóan kifizetett 140.438 Ft fedezetére javasoljuk az egyéb működési többletbevételek igénybevételét a következők szerint:

Hagyatéki bevétel 200 eFt, visszatérített köztemetési kiadás többletbevétele 60 eFt, gázolaj jövedéki adó visszatérítés 288 eFt, követelés behajtás többletbevétele 100.438 Ft.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	047450 COFOG	508 000 Ft		500 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	066020 COFOG	140 438 Ft		500 000 Ft

Bevételnél nő

B 411 Egyéb működési bevételek	102023 COFOG	200 000 Ft
B 411 Egyéb működési bevételek	107060 COFOG	60 000 Ft
B 411 Egyéb működési bevételek	042130 COFOG	288 000 Ft
B 411 Egyéb működési bevételek	011130 COFOG	100 438 Ft

A járvány időszakában a szociális étkeztetés kiszállításához csomagoló anyag beszerzés vált szükségessé bruttó 802.500 Ft összegben, amely fedezetét feladaton belül, a szociális étkeztetés várható többletbevételéből javasoljuk biztosítani.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

107051 COFOG

802 500 Ft

500 000 Ft

Bevételnél nő

B 405 Ellátási díjak	107051 COFOG	631 890 Ft
B 406 Kiszámlázott Áfa	107051 COFOG	170 610 Ft

Előirányzat módosítások

1. A központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény módosítása

A 2021. évi XLIV. törvény által módosult Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvénye, amely egyes fajlagos támogatási jogcímek emelkedését vonta maga után.

Önkormányzatunk e módosítás következtében 7.831.673 Ft többlet támogatáshoz jutott az alábbiak szerint:

- Önkormányzati hivatal működésének támogatása 443 360 Ft

- Településüzemeltetés – közutak támogatása 531 384 Ft

- Óvodában foglalkoztatott pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása 4 389 000 Ft

- Család- és gyermekjóléti szolgálat támogatása 171 820 Ft

- Család- és gyermekjóléti központ támogatása 982 053 Ft

- Szociális étkeztetés 169 400 Ft

- Házi segítségnyújtás (személyi gondozás) 271 980 Ft

- Intézményi gyermekétkeztetés – bértámogatás 562 140 Ft

- Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása 310 536 Ft

Összesen: 7 831 673 Ft

Bevételnél nő

B 111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	018010 COFOG	974 744 Ft
B 112 Telep. önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	018010 COFOG	4 389 000 Ft
B 1131 Telep. önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	018010 COFOG	1 595 253 Ft
B 1132 Telep. önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	018010 COFOG	562 140 Ft
B 114 Telep. önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	018010 COFOG	310 536 Ft

Kiadásnál nő

K 915 Irányító szervi támogatás folyósítása (Polgármesteri Hivatal)	018030 COFOG	443 360 Ft
K 915 Irányító szervi támogatás folyósítása (Gyermeklánc Óvoda)	018030 COFOG	5 542 873 Ft
K 915 Irányító szervi támogatás folyósítása (Imre Z. Műv. Központ)	018030 COFOG	310 536 Ft
K 3 Dologi kiadások	096015 COFOG	562 140 Ft
K 3 Dologi kiadások	107051 COFOG	169 400 Ft
K 3 Dologi kiadások	107052 COFOG	271 980 Ft
K 3 Dologi kiadások	045160 COFOG	531 384 Ft

1. Központi költségvetési támogatások alakulása a 2021. májusi felmérés (lemondás/pótigény) alapján

Az óvodaműködtetési támogatás 97.400 Ft-tal csökkent.

pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz nyújtott támogatás 129.600 Ft-tal növekedett.

Az óvodában foglalkoztatott pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása 995.400 Ft-tal csökkent.

A bölcsődei üzemeltetési támogatás 154.000 Ft-tal csökkent.

A szociális étkeztetés támogatása 472.990 Ft-tal növekedett.

Az étkeztetési feladatot ellátók után járó bértámogatás 4.446.900 Ft-tal csökkent. (1,83 fő)

Az intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 12.637.954 Ft-tal csökkent. (Étkeztettek száma 100 fővel csökkent.)

A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása 80 adagra vonatkozóan 43 360 Ft-tal növekedett. (Ezzel összhangban a kiadások összege is növekszik.)

Az állami támogatások összege a fentiek alapján összességében csökkent 17 685 704,- Ft-tal.

Bevételnél csökken

B 112 A telep önk.-ok egyes köznevelési feladatainak támogatása	018010 COFOG	963 200 Ft
B 1132 Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	018010 COFOG	17 041 494 Ft

Bevételnél nő

B 1131 Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

018010 COFOG

318 990 Ft

Kiadásnál csökken

K 915 Irányító szervi támogatás folyósítása (Gyermeklánc Óvoda)	018030 COFOG	5 065 510 Ft
K 3 Dologi kiadások	096015 COFOG	13 136 544 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	104037 COFOG	43 360 Ft
K 3 Dologi kiadások	107051 COFOG	472 990 Ft

1. Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása

Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. tv 3. melléklet II.22. pontja szerinti „Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása” - Belterületi utak, járdák, hidak felújítása címre benyújtott pályázat keretében önkormányzatunk 19.690.842 Ft támogatási összeget nyert.

A fejlesztés keretében szilárd burkolatú járda felújítás történik a Béke téren, a Dózsa György, Jókai Mór, Orczy utcákban.

Bevételnél nő

B 21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

018010 COFOG

19 690 842 Ft

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

045160 COFOG

19 690 842 Ft

1. Vadkárszakértői vélemény

Erdei vadkár ügyében egyezség létrehozására indult jegyzői eljárás lefolytatásához vadkárszakértői vélemény beszerzésére volt szükség 120.000 Ft összegben. E kiadás teljes mértékben megtérítésre került az önkormányzat részére.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

011130 COFOG

120 000 Ft

Bevételnél nő

B 411 Egyéb működési bevételek

011130 COFOG

120 000 Ft

1. Az önkormányzat kieső iparűzési adóbevételének központi támogatása

Jánoshalma Városi Önkormányzat a 2021. június havi nettó finanszírozás keretében első részletben 33.159.762 Ft támogatásban részesült a május 17-ei napra vonatkozó adatok szerinti kieső iparűzési adóbevétel összege alapján. Önkormányzatunk költségvetésében az első részlet bevétele 31.646.034 Ft összegben került tervezésre. A különbségként jelentkező 1.513.728 Ft többlet bevételéből – kiegészítve a város- községgazdálkodási feladatnál tervezett dologi kiadások 462.112 Ft fedezetének átcsoportosításával (földmérés, telekalakítás 60.000 Ft, szakhatósági díjak önkormányzati beruházások esetén 402.112 Ft) - a folyamatban lévő önkormányzati projektek el nem számolható kiadásainak, valamint a Jensen A 530 ágaprító szervízdíjának fedezetét javasoljuk biztosítani az alábbiak szerint:

a TOP-1.1.3-16-BK1-2017-00007 „Agrárlogisztikai központ építése Jánoshalmán” c. projektnél - többletköltség-igény benyújtásához kapcsolódó díj bruttó 254.000 Ft,

a TOP-1.1.2-16-BK1-2017-00005 „Jánoshalma térségi szerepének erősítése a mezőgazdaságban” c. projektnél

ingatlan vázrajzok készítése (Gabella Mérnöki Vállalkozás) bruttó 60.000 Ft,

használatba vételi engedélyezési eljárás díja 8.500 Ft

mérőszekrény beszerzés bruttó 307.340 Ft

a TOP-2.1.3-16-BK1-2017-00010 „Jánoshalma belvíz elvezetése I. ütem” c. projektnél – projekttábla pótlása bruttó 5.715 Ft,

a VP6-7.2.1.1-20 „Városi Piac fejlesztése” c. projektnél

– hiteles térkép másolat 3.000 Ft,

– szakhatósági eljárási díjak 175.000 Ft,

– parkoló építés engedélyezési díja 93.100 Ft,

a TOP-2.1.2-16-BK1-2017-00003 „Zöld tér felújítása Jánoshalmán” c. projektnél

- többletköltség-igény benyújtásához kapcsolódó díj bruttó 254.000 Ft,

a TOP-1.4.1-19-BK1-2020-00041 „Bölcsőde építése Jánoshalmán” c. projektnél

- többletköltség-igény benyújtásához kapcsolódó díj bruttó 254.000 Ft,

- Petőfi S. u. 35. ideiglenes áramhálózatra történő csatlakozás díja bruttó 111.343 Ft.

Jensen A 530 ágaprító üzemórás szervízdíja bruttó 449.842 Ft.

Bevételnél nő

B 115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

018010 COFOG

1 513 728 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	013350 COFOG	254 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	047450 COFOG	60 000 Ft
K 6 Beruházások	047450 COFOG	315 840 Ft
K 3 Dologi kiadások	047410 COFOG	5 715 Ft
K 3 Dologi kiadások	062020 COFOG	3 000 Ft
K 6 Beruházások	062020 COFOG	268 100 Ft
K 3 Dologi kiadások	062020 COFOG	254 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	104031 COFOG	254 000 Ft
K 6 Beruházások	104031 COFOG	111 343 Ft
K 3 Dologi kiadások	066020 COFOG	449 842 Ft

Kiadásnál csökken

K 3 Dologi kiadások

066020 COFOG

462 112 Ft

1. Elszámolásból származó bevétel rendezése

A 2020. évi központi költségvetési támogatások elszámolása kapcsán, a 305/2020.(VI.30) Korm. rendelet alapján nyújtott kiegészítő támogatás tényleges mutatószámai alapján önkormányzatunk részére még 280.080 Ft összegű támogatás jogszerűen járt, amely összeg 2021.05.20-án érkezett meg a bankszámlánkra.

Felhasználását a nem tervezett tárgyi eszköz beszerzések fedezetére javasoljuk:

igazgatási feladaton babazászló és település zászló került beszerzésre bruttó 16.795 Ft összegben

város- és községgazdálkodási feladaton vízmérő vásárlásra került sor bruttó 37.846 Ft összegben,

a gyermekétkeztetési ügyintéző Polgármesteri Hivatalba történő költöztetésével kapcsolatos informatikai és egyéb tárgyi eszköz beszerzések fedezetére bruttó 225.439 Ft összegben.

Bevételnél nő

B 116 Elszámolásból származó bevételek

018010 COFOG

280 080 Ft

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások	011130 COFOG	16 795 Ft
K 6 Beruházások	066020 COFOG	37 846 Ft
K 6 Beruházások	096015 COFOG	225 439 Ft

1. EFOP-1.4.2-16-2016-00020 „Együtt könnyebb” projekt 2021.06.11-én érkezett támogatási összege

Az EFOP-1.4.2-16-2016-00020 projekt számlájára 2021.06.11-én 60.000.000 Ft támogatási összeg érkezett. A 2021. évi költségvetésben eredeti előirányzatként e projekt bevételei között 34.413.640 Ft pályázati támogatás szerepel. A különbözetként jelentkező 25.586.360 Ft összeg költségvetésbe építése szükséges.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről

104060 COFOG

25.586.360 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	104060 COFOG	6 000 000 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	104060 COFOG	930 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	104060 COFOG	18 656 360 Ft	500 000 Ft

Előirányzat átcsoportosítások

1. Kazán felújítás

A volt járási hivatali épület részhez kapcsolódóan kazán felújításra került sor, amely árajánlat alapján 580.000 Ft + Áfa kiadással járt. Fedezete a költségvetésben a beruházások során áll rendelkezésre, amely átvezetése szükséges a felújítások sorára.

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások

013350 COFOG

736 600 Ft

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

013350 COFOG

736 600 Ft

1. Szociális étkeztetés és házi segítségnyújtás kiadásai

A szociális étkeztetés és házi segítségnyújtás beruházási megtakarításából átcsoportosítás szükséges a szociális étkeztetési feladat dologi kiadásainak fedezetére.

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások	107051 COFOG	59 990 Ft
K 6 Beruházások	107052 COFOG	121 209 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

107051 COFOG

181 199 Ft

1. TOP-4.3.1-15-BK1-2020-00008 projekt kiadásai

A TOP-4.3.1-15-BK1-2020-00008 projekt felhalmozási kiadásai az önkormányzat költségvetésében teljes összegben a beruházások során szerepelnek, azonban felújítási kiadások is felmerülnek pl. a szociális bérlakások felújítására vonatkozóan. Szükséges e miatt 100 millió Ft átcsoportosítása a felújítási kiadások közé.

A projekt előkészítéshez kapcsolódó hatósági díjak összege 443.600 Ft a dologi kiadások között került a költségvetésbe, de szükséges átcsoportosítása a beruházási kiadások sorára.

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások	062020 COFOG	100 000 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	062020 COFOG	443 600 Ft

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások	062020 COFOG	100 000 000 Ft
K 6 Beruházások	062020 COFOG	443 600 Ft

1. MT hatálya alá tartozó munkavállaló a szociális étkeztetési feladaton

2021.06.01-től az önkormányzat szociális étkeztetési feladatához került 1 fő MT hatálya alá tartozó munkavállaló. Személyi juttatásait az alábbi módon kívánjuk elszámolni:

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	107051 COFOG	1 321 000 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	107051 COFOG	204 755 Ft

Bevételnél nő

B 405 Ellátási díjak	107051 COFOG	1 201 382 Ft
B 406 Kiszámlázott Áfa	107051 COFOG	324 373 Ft

Polgármesteri Hivatal

1. 2 fő többletmunka díjazása - EFOP-3.9.2-16-2017-00057 azonosító számú projekt

Bevételnél nő

B 816 Központi irányító szervi támogatás

018030 COFOG

2 506 350 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	041140 COFOG	2 170 000 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	041140 COFOG	336 350 Ft

1. 1 fő többletmunka díjazása – TOP-4.3.1-15-BK1-2020-00008 azonosító számú projekt

Bevételnél nő

B 816 Központi irányító szervi támogatás

018030 COFOG

1 545 390 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	062020 COFOG	1 338 000 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	062020 COFOG	207 390 Ft

Előirányzat módosítások

1. A központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény módosítása

Növekedett az önkormányzati hivatal működésének támogatása is 443 360 Ft-tal, amelyet a Polgármesteri Hivatal dologi kiadásaira javaslunk fordítani.

Bevételnél nő

B 816 Központi, irányítószervi támogatás

018030 COFOG

443 360 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

011130 COFOG

443 360 Ft

Előirányzat átcsoportosítás

1. Felhalmozási előirányzatok átcsoportosítása

A volt járási hivatali épület rész átalakítása során a tervezett beruházási kiadások helyett felújítási munkák kerültek kivitelezésre, ezért indokolt a beruházási előirányzatot felhalmozási előirányzatra átcsoportosítani.

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások

011130 COFOG

550 000 Ft

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

011130 COFOG

550 000 Ft

Imre Zoltán Művelődési Központ és Könyvtár

A Képviselő-testület döntéseinek átvezetése a költségvetési rendeleten

97/2021.(VI.24.) Kt. határozat

Imre Zoltán Művelődési Központ külső kameráinak városi rendszerhez való csatlakoztatása

A csatlakoztatáshoz 222.200 Ft + áfa fedezetet biztosított az Imre Zoltán Művelődési Központ költségvetéséből.

Bevételnél csökken

B 816 Központi, irányítószervi támogatás

018030 COFOG

282 194 Ft

Kiadásnál csökken

K 1 Személyi juttatások	082092 COFOG	244 324 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	082092 COFOG	37 870 Ft

1. Nyári diákmunka program

A „Nyári diákmunka” program keretében az önkormányzat az intézménynél 4 fő foglalkoztatását biztosította az alábbiak szerint:

Megnevezés	Bér	15,5 % szoc. hj. adó	Összesen
*Imre Zoltán Művelődési Központ*
július hó (2 fő)	251 100 Ft	38 921 Ft	290 021 Ft
augusztus hó (2 fő)	251 100 Ft	38 920 Ft	290 020 Ft
Összesen:	502 200 Ft	77 841 Ft	580 041 Ft

Bevételnél csökken

B 816 Központi, irányítószervi támogatás

018030 COFOG

77 841 Ft

Kiadásnál csökken

K 1 Személyi juttatások	082092 COFOG	67 395 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	082092 COFOG	10 446 Ft

1. Rendezvények kiadásai

A 2021. évi rendezvények dologi kiadásai fedezetére 68.060 Ft került biztosításra az intézmény előző évi áramdíj túlfizetésének visszatérítéséből.

Bevételnél nő

B 411 Egyéb működési bevételek

016080 COFOG

68 060 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

016080 COFOG

68 060 Ft

1. Közművelődési támogatás felhasználásának átcsoportosítása

A 1879/2020.(XII.4) Korm. határozat alapján, az intézmény részére nyújtott kulturális feladatok támogatásának felhasználása az intézmény költségvetésében átcsoportosításra került. Ennek megfelelően a személyi juttatások és járulékai csökkentek, a rendezvények és a kulturális feladat dologi kiadásai növekedtek.

Kiadásnál csökken

K 1 Személyi juttatások	082092 COFOG	1 000 000 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	082092 COFOG	155 000 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	016080 COFOG	577 500 Ft
K 3 Dologi kiadások	082092 COFOG	577 500 Ft

Előirányzat módosítás

1. A központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény módosítása

Növekedett a települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása is 310.536 Ft-tal, amelyből a rendezvények (pl. Semmelweis Nap) reprezentációs kiadásait javasoljuk támogatni.

Bevételnél nő

B 816 Központi, irányítószervi támogatás

018030 COFOG

310 536 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	016080 COFOG	179 805 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	016080 COFOG	82 184 Ft
K 3 Dologi kiadások	016080 COFOG	48 547 Ft

Gyermeklánc Óvoda és Bölcsőde, Család- és Gyermekjóléti Központ

1. NTP-OTKP-20-0050 tehetséggondozási pályázat kiadásainak átcsoportosítása, a fel nem használt támogatás visszafizetése

Az intézmény NTP-OTKP-20-0050 tehetséggondozási pályázatának kiadásai teljesítésével összhangban, szükséges 180 eFt összeg átcsoportosítása a pályázat beruházási kiadásairól a dologi kiadások sorára.

A fel nem használt támogatási összeg visszafizetésére 19.117 Ft összegben került sor.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	084070 COFOG	180 000 Ft		500 000 Ft
K 506 Egyéb működési célú támogatások ÁH-on belülre	018030 COFOG	19 117 Ft		500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások	084070 COFOG	180 000 Ft	500 000 Ft
K 1 Személyi juttatások	084070 COFOG	12 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	084070 COFOG	4 768 Ft
K 3 Dologi kiadások	084070 COFOG	14 337 Ft

1. Nyári diákmunka program

A „Nyári diákmunka” program keretében az önkormányzat az intézménynél 8 fő foglalkoztatását biztosította az alábbiak szerint:

Megnevezés	Bér	15,5 % szoc. hj. adó	Összesen
*Gyermeklánc Óvoda*
július hó (5 fő)	627 750 Ft	97 301 Ft	725 051 Ft
augusztus hó (3 fő)	376 650 Ft	58 381 Ft	435 031 Ft
Összesen:	1 004 400 Ft	155 682 Ft	1 160 082 Ft

Bevételnél csökken

B 816 Központi, irányítószervi támogatás

018030 COFOG

155 682 Ft

Kiadásnál csökken

K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	104044 COFOG	19 460 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	104043 COFOG	19 461 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	104031 COFOG	19 460 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	091110 COFOG	97 301 Ft

1. Beruházási kiadások fedezetének biztosítása

Bölcsődei kerítés építés valósult meg bruttó 60.800 Ft, valamint a Nyitnikék Gyerekházban udvari játék tároló építése bruttó 320.459 Ft összegben, amely kiadások költségvetésben nem szerepeltek. Fedezetüket az intézmény Áfa visszatérítési bevételéből javasoljuk biztosítani.

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások	104044 COFOG	320 459 Ft		500 000 Ft
K 6 Beruházások	104031 COFOG	60 800 Ft		500 000 Ft

Bevételnél nő

B 407 Általános forgalmi adó visszatérítése

091140 COFOG

381 259 Ft

Előirányzat módosítások

1. A központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény módosítása

Növekedett többek között:

- Óvodában foglalkoztatott pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása 4 389 000 Ft

- Család- és gyermekjóléti szolgálat támogatása 171 820 Ft

- Család- és gyermekjóléti központ támogatása 982 053 Ft

összeggel, melyeket a feladatok kiadásaira javaslunk fordítani.

Bevételnél nő

B 816 Központi, irányítószervi támogatás	018030 COFOG	5 542 873 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	091140 COFOG	4 218 680 Ft
K 6 Beruházások	091140 COFOG	16 320 Ft
K 3 Dologi kiadások	104031 COFOG	154 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	104042 COFOG	171 820 Ft
K 1 Személyi juttatások	104043 COFOG	300 000 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	104043 COFOG	100 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	104043 COFOG	582 053 Ft

1. Központi költségvetési támogatások alakulása a 2021. májusi felmérés (lemondás/pótigény) alapján

A 2021. májusi felmérés mutatószámainak változása az intézményt az alábbiakban érintette:

Az óvodaműködtetési támogatás 97.400 Ft-tal csökkent.

pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz nyújtott támogatás 129.600 Ft-tal növekedett.

Az óvodában foglalkoztatott pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása 995.400 Ft-tal csökkent.

A bölcsődei üzemeltetési támogatás 154.000 Ft-tal csökkent.

Az étkeztetési feladatot ellátók után járó bértámogatás 4.446.900 Ft-tal csökkent. (1,83 fő) – ebből az óvoda intézményre jutó rész: 1.027.679 Ft

Az intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 12.637.954 Ft-tal csökkent. (Étkeztettek száma 100 fővel csökkent.) – ebből az óvoda intézményre jutó rész: 2.920.631 Ft.

Az állami támogatások összege az intézményre vonatkozóan összességében csökkent 5.065.510,- Ft-tal.

Bevételnél csökken

B 816 Központi, irányítószervi támogatás

018030 COFOG

5 065 510 Ft

Kiadásnál csökken

K 3 Dologi kiadások	091140 COFOG	963 200 Ft
K 3 Dologi kiadások	104031 COFOG	154 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	096015 COFOG	3 948 310 Ft

Előirányzat átcsoportosítás

1. Reprezentációs kiadások átcsoportosítása a feladatok között

A költségvetésben az óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatán tervezett értekezlettel, tanévzáró rendezvénnyel kapcsolatos reprezentációs kiadások és járulékai átcsoportosítása szükséges az óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatra.

Kiadásnál csökken

K 1 Személyi juttatások	091110 COFOG	100 000 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	091110 COFOG	45 707 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	091140 COFOG	100 000 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	091140 COFOG	45 707 Ft

Jánoshalma, 2021. augusztus 31.

Czeller Zoltán sk.

polgármester