Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
Jánoshalma Városi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 25
Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.25.
Jánoshalma Városi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló
2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15. napjáig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a Képviselő-testületnek.
Jánoshalma Városi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2023 évi költségvetésének tervezete a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló
2022. évi XXV. törvény, illetve a további hatályos jogszabályok, az Önkormányzat rendeletei, határozatai figyelembevételével került összeállításra. A költségvetés összeállításának elsődleges célja, hogy az önkormányzat meghatározza az adott időszakban megvalósításra váró feladatokat és biztosítsa a feladatok elvégzéséhez szükséges költségvetési forrásokat. Fő cél az önkormányzat mindenkori teherbíró képességéhez igazodó, elsődlegesen a közfeladatok ellátásához és a mindenkori társadalmi szükségletek kielégítéséhez szükséges, egységes elveken alapuló, átlátható, hatékony és költségtakarékos működés biztosítása, a helyi értékek megőrzése, az önkormányzati vagyon állagának megóvása, védelme, értéknövelő használata, hasznosítása, gyarapítása.
Az előterjesztés összeállításánál az alábbi jogszabályok előírásai kerültek kiemelten figyelembevételre:
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény A költségvetési rendelet-tervezet szempontjából a legfontosabb előírások az alábbiak:
Az önkormányzati alrendszer költségvetése a központi költségvetéstől elkülönül, ahhoz központi költségvetési támogatásokkal kapcsolódik.
A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. Ezen feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza.
A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető.
A helyi önkormányzat a feladatai ellátásának feltételeit saját bevételeiből, más gazdálkodó szervektől átvett bevételekből, valamint központi költségvetési támogatásból teremti meg.
A helyi önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik, kötelezettségeiért a központi költségvetés nem tartozik felelősséggel.
Amennyiben a helyi önkormányzat a költségvetési évre vonatkozóan nem rendelkezik elfogadott költségvetéssel, nem fogadja el a költségvetési évet megelőző évre vonatkozó zárszámadását, államháztartási beszámolási kötelezettségének vagy vagyon-nyilvántartási kötelezettségének nem tesz eleget, a részére járó egyes támogatások folyósítása az Áht.-ben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerül. Az Önkormányzat költségvetésének legfontosabb célkitűzései:
pénzügyi, gazdasági stabilitás erősítése,
bevételi és kiadási egyensúly megteremtése,
kötelező feladatellátás biztosítása,
a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettsége, a kiadási előirányzatok felhasználásának lehetősége, (racionális, méretgazdaságos gazdaságszemlélet).
A város költségvetése a fenti céloknak megfelelően került összeállításra. A bevételeket a racionálisan elvárható szintnek megfelelően terveztük, a kiadási oldalon pedig a meglévő kötelezettségek, a Képviselő-testület által eddig hozott határozatok, és a Tervezési Köriratban megfogalmazott elvárások figyelembevételével kerültek számszerűsítésre.
Az önkormányzatok költségvetési mozgásterét a költségvetési törvényben foglalt forrásszabályozás határozza meg. 2023. évben a központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásaink, valamint egyes bevételeinket és kiadásainkat szabályozó törvényi előírások az előző évhez hasonlóan alakulnak, így nagyságrendileg a 2022. évivel megegyező központi finanszírozással számolhatunk.
A helyi önkormányzatok központi költségvetési támogatási rendszere 2023. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, úgynevezett feladatalapú támogatási rendszeren alapul.
A 2023. évben a jelentősebb összegű változást a minimálbér és a garantált bérminimum emeléséből adódó illetménynövekedés, a pedagógusok, a szociális, a gyermekjóléti és kulturális ágazatban dolgozók illetményemelése okozza. Ezek forrását a 2023. évi költségvetési törvényjavaslat az Önkormányzat és az intézményekben dolgozók tekintetében tartalmazza.
A Kormány továbbra is kiemelten kezeli az intézményi gyermekétkeztetés és a szünidei étkeztetés biztosítására irányuló feladatokat.
Az önkormányzati hivatalokban foglalkoztatott köztisztviselők tekintetében a költségvetési törvényjavaslat továbbra is biztosítja a köztisztviselői illetményalap önkormányzati hatáskörben történő emelését.
A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása jogcímeken biztosított támogatásokat az önkormányzatok a korábbi éveknek megfelelően célhoz kötötten használhatják fel, így biztosított a helyi közszolgáltatások ellátása.
Az önkormányzati feladataink túlnyomó részét továbbra is a kötelező önkormányzati feladataink teszik ki (az
Mötv. előírásai alapján:)
a helyi közszolgáltatások körében a településfejlesztés, a településrendezés, az épített és természeti környezet védelme, a lakásgazdálkodás, a vízrendezés és a csapadékvíz elvezetés, a csatornázás, a köztemető fenntartása, a helyi közutak és közterületek fenntartása, a településtisztaság biztosítása;
gondoskodás a helyi tűzvédelemről, közbiztonság helyi feladatairól;
az óvodáról, az alapfokú nevelésről, oktatásról, az egészségügyi, a szociális ellátásról való gondoskodás;
a közösségi tér biztosítása, közművelődési, tudományos, művészeti tevékenység, sport támogatása;
a nemzeti és etnikai kisebbségek jogai érvényesítésének a biztosítása; az egészséges életmód közösségi feltételeinek elősegítése.
A felsorolt feladatokban a települési önkormányzat maga határozza meg - a lakosság igényei alapján, anyagi lehetőségeitől függően -, mely feladatokat, milyen mértékben és módon lát el.
A köznevelés területén önkormányzatunk kötelező fő feladata 2023. évben is az óvodai ellátás biztosítása. A pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása a bérintézkedések miatt jelentősen emelkedett. A minimálbér és a garantált bérminimum emelkedésén túl a következő változások történtek: 2020. január 1-jétől a nemzetiségi pótlék mértéke differenciáltan kerül meghatározásra az illetményalap százalékában, alsó határa 10%, felső határa 40%, valamint bővült a pótlékban részesülők köre is. 2021. évben a pedagógus előmeneteli rendszer hatálya alá tartozó pedagógusok ágazati szakmai pótlékra voltak jogosultak, amely a pótlék és illetményeltérítés nélkül számított illetményük 10%-ának megfelelő összeg, ami 2022. januárjától további 10%-kal nőtt. Emellett a köznevelési intézmények vezetőit az intézmény méretétől függően további bérpótlék illeti meg. 2023-ban az ágazati pótlék mértéke 32 %.
A szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben az önkormányzatok szerepe alapvetően továbbra is az alapellátások biztosítása. Az önkormányzati feladatellátás finanszírozási rendszere nem változott az előző évhez viszonyítva. Az ágazatban a Kormány célkitűzései és döntései értelében jelentős bérfejlesztés zajlott az elmúlt 3 évben. Az önkormányzatnál ez a védőnői hálózatot, valamint a szociális gondozó és segítő hálózatot érinti.
A bölcsődék, mini bölcsődék finanszírozási rendszere továbbra is a két elemből álló feladatalapú finanszírozásra épül. A finanszírozás egyik elemét a szakmai dolgozók elismert létszámához kapcsolódó bértámogatás, a másik elemét a bölcsődék működésével kapcsolatos üzemeltetési támogatás jelenti.
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatásai az önkormányzatot a kulturális alapellátás biztosításához, a muzeális intézmények fenntartásához, a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok és közművelődési alapszolgáltatások biztosításához illeti meg. A finanszírozási rendszer ebben az ágazatban sem változott. Az ágazatban dolgozók bére 2021. évben 6%-kal, 2022. évben további 20%-kal nőtt. 2023-as évben további 20 %-os emelés várható.
A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatási jogcímeit, feltételrendszerét, előirányzatait a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. tv. 2. melléklete tartalmazza. A támogatási jogcímek négy nagy fejezetre tagozódnak. Az egyes jogcímeken önkormányzatunkat 2023. évben megillető állami támogatás összege, összevetve a 2021. és 2022. évi eredeti előirányzat összegeivel az alábbiak:
Támogatási jogcím |
2021. évi támogatás |
2022. évi támogatás |
2023. évi támogatás |
|
I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
|
a) Önkormányzati hivatal működése |
142 788 000 Ft |
143 795 890 Ft |
143 408 300 Ft |
|
b) Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása |
66 089 821 Ft |
69 193 635 Ft |
69 394 135 Ft |
|
ba) Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
20 575 800 Ft |
21 229 000 Ft |
21 229 000 Ft |
|
bb) Közvilágítás fenntartása |
30 336 000 Ft |
31 691 000 Ft |
31 791 500 Ft |
|
bc) Köztemető fenntartása |
100 000 Ft |
0 |
100 000 Ft |
|
bd) Közutak fenntartása |
15 078 021 Ft |
16 273 635 Ft |
16 273 635 Ft |
|
c) Egyéb önkormányzati feladatok (beszámítás után) |
23 290 200 Ft |
23 937 200 Ft |
23 808 400 Ft |
|
d) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támog. (beszámítás után) |
688 500 Ft |
688 500 Ft |
637 500 Ft |
|
|
e) Közvilágítás kiegészítő támogatása |
0 Ft |
0 Ft |
5 010 000 Ft |
|
Működési feladatok tám. összesen: |
232 856 521 Ft |
237 615 225 Ft |
242 258 335 Ft |
|
|
|
|
II. A települési önkorm. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
|
|
Bértámogatás óvodában |
102 600 750 Ft |
112 460 600 Ft |
113 513 180 Ft |
|
|
Óvodaműködtetési támogatás |
16 265 800 Ft |
20 501 000 Ft |
20 691 000 Ft |
|
|
Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz |
9 153 000 Ft |
9 441 120 Ft |
9 441 120 Ft |
|
|
Köznevelési feladatok mindösszesen.: |
128 019 550 Ft |
142 402 720 Ft |
143 645 300 Ft |
|
|
|
|
|
III. Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
|
|
1. Szociális ágazati összevont pótlék |
---- |
---- |
---- |
|
|
2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
51 733 654 Ft |
46 936 771 Ft |
42 143 015 Ft |
|
|
3. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása (Család- és gyermekjóléti szolgálat és központ) |
24 585 000 Ft |
32 283 669 Ft |
32 283 669 Ft |
|
|
4. Szociális étkeztetés |
9 290 400 Ft |
10 333 400 Ft |
11 071 500 Ft |
|
|
5. Házi segítségnyújtás-személyi gondozás |
6 534 000 Ft |
10 188 860 Ft |
10 188 860 Ft |
|
|
6. Bölcsőde támogatása |
14 660 000 Ft |
19 603 700 Ft |
35 170 598 Ft |
|
|
7. Óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatása |
7 284 303 Ft |
7 212 731 Ft |
7 114 441 Ft |
|
|
8. Intézményi gyermekétkeztetés támogatása |
80 916 856 Ft |
83 331 210 Ft |
110 285 577 Ft |
|
|
9. Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása |
2 100 250 Ft |
2 399 814 Ft |
2 113 560 Ft |
|
|
Szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok összesen: |
197 104 463 Ft |
212 290 155 Ft |
250 371 220 Ft |
|
|
|
|
|
IV. Kulturális feladatok támogatása |
|
|
Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatokhoz |
18 718 420 Ft |
18 918 937 Ft |
18 817 139 Ft |
|
|
Könyvtári és közművelődési feladatok támogatása összesen: |
18 718 420 Ft |
18 918 937 Ft |
18 817 139 Ft |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A Képviselő-testület egyes döntéseinek végrehajtása évek között áthúzódó, így a 2022. évi költségvetésről szóló rendeletben szereplő, de fel nem használt előirányzatok kötelezettségvállalással terhelt része előző évről/évekről áthúzódó maradványként szerepel a 2023. évi költségvetésben. Ennek okán előző évi maradvány igénybevétele jogcímen 453 834 922 Ft került betervezésre a bevételek között. (lásd részleteiben a B8 Finanszírozási bevételek címszó alatt).
A 2023. évi költségvetési tervezetben szereplő projektek:
1. EFOP-1.4.2-16-2016-00020 „Együtt könnyebb” komplex prevenciós és társadalmi felzárkóztató program a gyermekszegénység ellen (un. GYEP-II. projekt)
2. EFOP-3.9.2-16-2017-00057 Járásokat összekötő humán kapacitások fejlesztése térségi szemléletben (a projekt öt önkormányzat, a Gyermeklánc Óvoda és a Jánoshalmi Kistérségi Egészségügyi Központ Kft konzorciumi együttműködésében valósul meg)
3. TOP-1.1.3-16-BK1-2017-00007 Agrárlogisztikai központ építése Jánoshalmán
4. Belügyminisztérium „Járdaépítés Jánoshalmán” projekt
5. TOP-4.3.1.-15-BKI-2020-00008 „Megújuló városrészek Jánoshalmán” projekt
6. TOP-5.2.1.-15-BK1-2020-00010 „Tiszta udvar, jó egészség, megújul egy közösség” projekt
7. TOP Plusz 1.2.1 Élhető települések pályázat