Harkakötöny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete
Harkakötöny Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról és a 2024. évi költségvetési maradvány megállapításáról
Hatályos: 2025. 05. 31Harkakötöny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete
Harkakötöny Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról és a 2024. évi költségvetési maradvány megállapításáról
[1] A 2024. évi zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.
[2] Harkakötöny Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében, Harkakötöny Község Önkormányzata Képviselő-testületének a Képviselő-testület és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 9/2024. (XI.6.) önkormányzati rendelet 2. melléklet 13. pontja alapján biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Harkakötöny Község Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) Képviselő-testületére és szerveire, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervre (a továbbiakban: intézmény).
2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének összes bevételét 360.087.959 Ft-ban állapítja meg, mely az alábbiakban felsorolt főösszegekből tevődik össze:
a) működési bevételek: 23.556.093 Forint,
b) közhatalmi bevételek: 24.914.421 Forint,
c) működési célú támogatások államháztartáson belülről: 74.612.218 Forint,
d) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 4.164.991 Forint,
e) finanszírozási bevételek: 232.740.236 Forint,
f) működési célú átvett pénzeszközök: 0 Forint,
g) felhalmozási bevételek: 100.000 Forint.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének összes kiadását 274.711.365 Forintban állapítja meg, mely az alábbiakban felsorolt főösszegekből tevődik össze:
a) egyéb működési célú kiadások: 17.396.792 Forint,
b) személyi juttatások: 50.964.668 Forint,
c) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.653.551 Forint,
d) dologi kiadások: 69.957.903 Forint,
e) ellátottak személyi juttatásai: 574.000 Forint,
f) beruházások: 7.198.853 Forint,
g) felújítások: 56.517.503 Forint,
h) finanszírozási kiadások: 1.747.108 Forint,
i) egyéb felhalmozási célú kiadások: 64.700.987 Forint.
3. § (1) E rendelet mellékletét képezik a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott kötelező mérlegek és kimutatások, melyek az alábbiak:
1. az önkormányzat bevételei előirányzat- csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti kimutatását az 1. melléklet tartalmazza,
2. az önkormányzat kiadásai előirányzat- csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti kimutatását a 2. melléklet tartalmazza,
3. a 3. melléklet az önkormányzat 3 éves pénzügyi terve,
4. a 4. melléklet mutatja be az önkormányzat és intézménye beruházási és felújítási előirányzatait, feladatonként, illetve célonként,
5. az 5. melléklet mutatja be az önkormányzat közvetett támogatásait,
6. a 6. melléklet az önkormányzat több éves kihatással járó döntések kimutatásáról rendelkezik,
7. a 7. melléklet az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bemutatásáról rendelkezik,
8. az önkormányzat létszám összetételéről szóló kimutatás a 8. mellékletben található,
9. az önkormányzat céltartalékainak kimutatását a 9. melléklet tartalmazza,
10. a 10. melléklet mutatja be a pénzeszközátadást és a támogatás értékű kiadások részletezését,
11. a 11. melléklet az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét mutatja be,
12. az önkormányzat összevont 2024. évi költségvetési mérlegét mutatja be közgazdasági tagolásban bevételei előirányzat- csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti kimutatását az 12. melléklet tartalmazza,
13. a 13. melléklet mutatja be az önkormányzat és intézménye 2024. évi bevételeit,
14. az önkormányzat központi költségvetésből származó támogatásairól rendelkezik a 14. melléklet,
15. a 15. melléklet rögzíti a kormányzati funkciók szerinti kimutatást,
16. a 16. melléklet tartalmazza az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális és rászorultság jellegű ellátásokat,
17. a 17. melléklet tartalmazza az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv 2024. évi kötelező feladatainak kiadásait és bevételeit, valamint az önként vállalt feladatainak kiadásait és bevételeit,
18. a 18. melléklet az önkormányzat 2024. december 31-i vagyonállapotát mutatja be,
19. a 19. melléklet az önkormányzat immateriális javainak és tárgyi eszközeinek alakulásáról szól,
20. a 20. melléklet az önkormányzat vagyonkimutatásáról törzsvagyon és törzsvagyonon kívüli vagyonról szól.
(2) Az önkormányzatnak adósságállománya nincs. Az önkormányzatnak nem áll tulajdonában gazdálkodó szervezet.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési maradványát az alábbiak szerint fogadja el:
a) alaptevékenység költségvetési bevételei: 127.347.723 Forint,
b) alaptevékenység költségvetési kiadásai: 272.964.257 Forint,
c) alaptevékenység költségvetési egyenlege: -145.616.534 Forint,
d) alaptevékenység finanszírozási bevételei: 1.271.966.851 Forint,
e) alaptevékenység finanszírozási kiadásai: 1.040.973.723 Forint,
f) alaptevékenység finanszírozási egyenlege: 230.993.128 Forint,
g) alaptevékenység maradványa: 85.376.594 Forint.
3. Záró rendelkezések
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.