Kunbaja Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021 . (III.9.) önkormányzati rendelete
Kunbaja Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 06. 15Kunbaja Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021 . (III.9.) önkormányzati rendelete
Kunbaja Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről
Kunbaja Község Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendeletre figyelemmel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (Kat.) 46. § (4) bekezdése alapján Kunbaja Község Önkormányzata Képviselő-testületének hatáskörében eljárva, Magyarország Alaptörvénye ( Alaptörvény) 32. cikk (2) bekezdése szerinti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kunbaja Község Önkormányzatának a 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Kunbaja község Önkormányzatára, képviselő-testületére és annak bizottságaira, intézményeire, hivatalára és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire, kormányzati funkcióira.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
2. § [1] (1) A Kunbaja Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a Kunbaja Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2021. évi költségvetése
- a) bevételi, kiadási főösszegét 371 286 411 Ft-ban
működési költségvetési bevételét 315 997 996 Ft-ban
felhalmozási költségvetési bevételét 1 900 000 Ft-ban
működési költségvetési kiadását 336 939 614 Ft-ban
felhalmozási költségvetési kiadását 25 726 189 Ft-ban
b) költségvetés egyenlegét (hiányát) - 44 767 807 Ft-ban
ebből:
működési költségvetés egyenlegét (hiányát) - 20 941 618 Ft-ban
felhalmozási költségvetés egyenlegét (hiányát) - 23 826 189 Ft-ban
c) a finanszírozási célú műveletek bevételeit 53 388 415 Ft-ban
d) a finanszírozási célú műveletek kiadásait 8 620 608 Ft-ban
(2) Kunbaja Község Önkormányzata (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2021. évi költségvetése pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv
Aranyfürt Óvoda és Mini Bölcsőde
Kunbajai Közös Önkormányzati Hivatal
Szivárvány Szociális Szolgáltató Központ
önállóan működő költségvetési szerv, amelynek a gazdálkodási feladatait a Kunbajai Közös Önkormányzati Hivatal végzi együttműködési megállapodás alapján.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó
Aranyfürt Óvoda és Mini Bölcsőde
2021. évi költségvetési támogatása 44 398 053 Ft, melyből
működési költségvetési támogatás: 44 398 053 Ft
felhalmozási költségvetési támogatás: 0 Ft
Kunbajai Közös Önkormányzati Hivatal
2021. évi költségvetési támogatása 61 089 636Ft, melyből
működési költségvetési támogatás: 61 089 636Ft
felhalmozási költségvetési támogatás: 0 Ft
Szivárvány Szociális Szolgáltató Központ
2021. évi költségvetési támogatása 23 527 800 Ft, melyből
működési költségvetési támogatás: 23 527 800 Ft
Költségvetési bevételek
3. § [2] (1) A képviselő-testület a működési bevételek összegét 315 997 996 Ft-ban, míg a felhalmozási bevételek összegét pedig 1 900 000 Ft-ban állapítja meg a 2. melléklet szerint. A finanszírozási bevételek összegét 53 388 415 Ft-ban állapítja meg a 4. melléklet szerint. A bevételek COFOG szerinti bontását a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított bevételeket közül a költségvetési szervek 2021. évi állami támogatását a 11. melléklet alapján határozza meg.
Költségvetési kiadások
4. § [3] (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi működési költségvetési kiadásait 336 939 614 eFt-ban állapítja meg az alábbiak szerint:
- a) személyi jellegű kiadások 170 758 005 Ft,
- b) munkáltatót terhelő járulékok 24 000 416 Ft,
- c) dologi kiadások 119 944 995 Ft,
- d) ellátottak pénzbeli juttatásai 3 900 000 Ft,
- e) egyéb működési kiadások 18 336 198 Ft.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait 25 725 189 Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:
- a) beruházások előirányzata 14 631 048 Ft,
- b) felújítások előirányzata
5. § Az önkormányzat 2021. évi költségvetési kiadásait a 3. melléklet, míg a finanszírozási kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Az Önkormányzat 2021. évi kiadásait COFOG kódok szerint a 7. melléklet tartalmazza. A Képviselő-testület az Önkormányzat beruházásait a 9. melléklet szerint állapítja meg.
Általános és céltartalékok
6. § A képviselő-testület a 2021. évi költségvetésében általános és céltartalékot nem állapít meg ( 14. melléklet).
7. § Az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervét és a likviditási tervét a 15. melléklet szerint állapítja meg.
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.
(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
9. § Az európai uniós forrásból, valamint hazai forrásokból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeinek kiadásainak alakulását a képviselő-testület a 8. melléklet alapján állapítja meg.
Költségvetési létszámkeret
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített létszámkeretét 39 főben, a 2020. december 31-i tervezett záró létszámát 44 főben, a közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 27 főben határozza meg.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv 2021. évi engedélyezett létszámát, továbbá költségvetési szervenként a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
III. FEJEZET A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
11. §
.
(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2021. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendeletét - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-i hatállyal módosíthatja.
(4) Az évközi központi előirányzat zárolását haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosításai javaslattal.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint a költségvetési szerv vezetőjét arra, hogy a költségvetés kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást végezzen, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett a soron következő költségvetési rendelet módosításával egyidejűleg.
(6) A költségvetési szerveknek a 30 napot meghaladó elismert tartozásállományáról adatszolgáltatási kötelezettsége van az önkormányzat felé.
(7) Az intézmények finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, igény szerint, az intézmények jelzése szerint történik.
(8) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy saját hatáskörben alkalmanként az önkormányzat célkitűzéseinek és feladatainak ellátása érdekében 1 000 000.- Ft erejéig kötelezettséget vállaljon.
(9) A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat-módosítás nélkül is megengedett, a kiadási előirányzatok nem járnak felhasználási kötelezettséggel.
(10) A Képviselő-testület utólagos tájékoztatás mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
(11) Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
12. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
13. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 9. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett.
14. § A képviselő-testület a Polgármesterre ruházza át a szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való éven belüli elhelyezéséről és visszavonásáról való döntés jogát.
Záró rendelkezések
15. § Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2021. január 1. napjától alkalmazandók.
1. melléklet [4]
2. melléklet [5]
3. melléklet [6]
4. melléklet [7]
5. melléklet [8]
6. melléklet [9]
7. melléklet [10]
8. melléklet [11]
9. melléklet [12]
10. melléklet [13]
11. melléklet [14]
12. melléklet [15]
13. melléklet [16]
14. melléklet [17]
15. melléklet [18]