Szank Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
Szank Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 08. 11
Szank Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (VIII. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.08.11.
A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
A rendelet-tervezet elfogadásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló
2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 50. §-a alapján minősített többség szükséges.
A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teszi, hogy 1.000.000 Ft-ig módosítsa vagy átcsoportosítsa az önkormányzat bevételeit és kiadásait.
A Képviselő-testület a 2/2023.(II.15.) rendeletével megalkotta a 2023. évi költségvetést, amellyel elfogadta a 2023. évi eredeti bevételi és kiadási előirányzatokat. A jelenlegi előirányzat módosítás szükségessé vált a legutóbbi költségvetés módosítás óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében.
Megjelennek benne a központi költségvetésből 2023. évben kapott pótelőirányzatok. Rendezésre kerülnek a pályázatokon elnyert támogatások előirányzatai, a költségvetési egyéb működési és felhalmozási bevételek. Módosításra kerülnek az államháztartáson belülről és kívülről érkező pénzeszközök változásai, továbbá a saját hatáskörben végrehajtott előirányzatok módosításai. A rendeletben bevételi oldalon megjelennek az államháztartáson belüli megelőlegezések és a kiadási oldalon, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzatok. Átvezetésre kerülnek a rendeleten a tartalékok terhére vállalt kötelezettségvállalások és kifizetések könyvelés szerinti teljesítés helyére történő átcsoportosításai, egyéb számviteli előírásoknak megfelelő átcsoportosítások, valamint a feladatok végrehajtásához kapcsolódó előirányzat rendezések.
A költségvetési rendelet módosításával bevételi, kiadási főösszegek, a költségvetési egyenleg, a működési és felhalmozási hiány/többlet összegeinek e rendelet szerinti változásait mutatja be. A módosítás a költségvetés pontosabb és reálisabb tervezését segíti elő.
Szank Községi Önkormányzat bevételi fő összege 275.084.369 Ft-tal emelkedik, ezen belül a pénzforgalmi bevételek 175.084.369 Ft-tal emelkednek, a finanszírozási bevételek 100.000.000 Ft-tal emelkednek. A kiadási előirányzatok 275.084.369 Ft-tal növekednek, ezen belül a költségvetési kiadások 175.084.369 Ft-tal növekednek, a finanszírozási kiadások 100.000.000 Ft-tal növekednek. A működési kiadások 69.285.905 Ft-tal növekednek, a felhalmozási kiadások 105.798.464 Ft-tal növekednek. A működési kiadások közül a személyi juttatások kiadásai 594.050 Ft-tal növekednek, a munkaadókat terhelő járulékok kiadásai 24.934 Ft-tal csökkennek, a dologi kiadások 65.559.789 Ft-tal növekednek, az egyéb működési célú kiadások 3.157.000 Ft-tal növekednek. A felhalmozási kiadások közül a beruházások 1.734.613 Ft-tal csökkennek, a felújítások 107.533.077 Ft-tal növekednek.
A rendelet módosítás következtében az önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiakra módosulnak:
Megnevezés |
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
877 029 471 |
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
972 862 802 |
c) Költségvetési egyenleg |
-95 833 331 |
ca) működési egyenleg |
-27 029 871 |
cb) felhalmozási egyenleg |
-68 803 460 |
d) Finanszírozási bevételek |
301 323 001 |
da) működési célú maradvány |
117 645 174 |
db) felhalmozási célú maradvány |
79 533 899 |
dc) államháztartáson belüli megelőlegezések |
4 143 928 |
dd) betét lekötés megszüntetése |
100 000 000 |
e) Finanszírozási kiadások |
205 489 670 |
ea) központi irányítószervi támogatás (önkormányzatnál) |
101 145 742 |
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
4 343 928 |
ec) betét lekötés |
100 000 000 |
f) Többlet/hiány |
0 |
fa) működési többlet/hiány |
-10 730 439 |
fb) felhalmozási többlet/hiány |
10 730 439 |
A Szanki Polgármesteri Hivatal bevételi fő összege nem változik. A kiadási előirányzatok nem változnak, de azon belül a működési kiadások közül a személyi juttatások 662 500 Ft-tal növekednek, a dologi kiadások 662 500 Ft-tal csökkennek. A rendelet módosítás következtében a Szanki Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiakra módosulnak:
|
Adatok Ft-ban |
Megnevezés |
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
1 120 000 |
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
102 804 500 |
c) Költségvetési egyenleg |
-101 684 500 |
ca) működési egyenleg |
-101 430 500 |
cb) felhalmozási egyenleg |
-254 000 |
d) Finanszírozási bevételek |
101 684 500 |
da) működési célú maradvány |
284 758 |
db) felhalmozási célú maradvány |
254 000 |
dc) központi irányítószervi támogatás (intézménynél) |
101 145 742 |
e) Finanszírozási kiadások |
0 |
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
f) Többlet/hiány |
0 |
fa) működési többlet/hiány |
0 |
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A 2023. évi költségvetés mellékleteinek módosításáról rendelkezik.
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.