Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 18/2023. (XI. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
Szank Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 11. 17
Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 18/2023. (XI. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.17.
A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
A rendelet-tervezet elfogadásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló
2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 50. §-a alapján minősített többség szükséges.
A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teszi, hogy 1.000.000 Ft-ig módosítsa vagy átcsoportosítsa az önkormányzat bevételeit és kiadásait.
A Képviselő-testület a 2/2023.(II.15.) rendeletével megalkotta a 2023. évi költségvetést, amellyel elfogadta a 2023. évi eredeti bevételi és kiadási előirányzatokat. A jelenlegi előirányzat módosítás szükségessé vált a legutóbbi költségvetés módosítás óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében.
Megjelennek benne a központi költségvetésből 2023. évben kapott pótelőirányzatok. Rendezésre kerülnek a pályázatokon elnyert támogatások előirányzatai, a költségvetési egyéb működési és felhalmozási bevételek. Módosításra kerülnek az államháztartáson belülről és kívülről érkező pénzeszközök változásai, továbbá a saját hatáskörben végrehajtott előirányzatok módosításai. A rendeletben bevételi oldalon megjelennek az államháztartáson belüli megelőlegezések és a kiadási oldalon, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzatok. Átvezetésre kerülnek a rendeleten a tartalékok terhére vállalt kötelezettségvállalások és kifizetések könyvelés szerinti teljesítés helyére történő átcsoportosításai, egyéb számviteli előírásoknak megfelelő átcsoportosítások, valamint a feladatok végrehajtásához kapcsolódó előirányzat rendezések.
A költségvetési rendelet módosításával bevételi, kiadási főösszegek, a költségvetési egyenleg, a működési és felhalmozási hiány/többlet összegeinek e rendelet szerinti változásait mutatja be. A módosítás a költségvetés pontosabb és reálisabb tervezését segíti elő.
Szank Községi Önkormányzat bevételi fő összege 487.239.492 Ft-tal emelkedik, ezen belül a pénzforgalmi bevételek 215.754.687 Ft-tal emelkednek, a finanszírozási bevételek 271.484.805 Ft-tal emelkednek. A kiadási előirányzatok 487.239.492 Ft-tal növekednek, ezen belül a költségvetési kiadások 213.254.687 Ft-tal növekednek, a finanszírozási kiadások 273.984.805 Ft-tal növekednek. A működési kiadások 217.056.207 Ft-tal növekednek, a felhalmozási kiadások 3.801.520 Ft-tal csökkennek. A működési kiadások közül a személyi juttatások kiadásai 3.778.250 Ft-tal növekednek, a munkaadókat terhelő járulékok kiadásai 278.000 Ft-tal növekednek, a dologi kiadások 5.803.539 Ft-tal növekednek, az egyéb működési célú kiadások 207.196.418 Ft-tal növekednek. A felhalmozási kiadások közül a beruházások 4.130.731 Ft-tal csökkennek, a felújítások nem változnak, az egyéb felhalmozási célú kiadások 329.211 Ft-tal növekednek.
A rendelet módosítás következtében az önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiakra módosulnak:
Megnevezés |
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
1 092 784 158 |
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
1 186 117 489 |
c) Költségvetési egyenleg |
-93 333 331 |
ca) működési egyenleg |
-30 325 076 |
cb) felhalmozási egyenleg |
-63 008 255 |
d) Finanszírozási bevételek |
572 807 806 |
da) működési célú maradvány |
134 170 818 |
db) felhalmozási célú maradvány |
63 008 255 |
dc) államháztartáson belüli megelőlegezések |
5 628 733 |
dd) betét lekötés megszüntetése |
370 000 000 |
e) Finanszírozási kiadások |
479 474 475 |
ea) központi irányítószervi támogatás (önkormányzatnál) |
103 645 742 |
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
5 828 733 |
ec) betét lekötés |
370 000 000 |
f) Többlet/hiány |
0 |
fa) működési többlet/hiány |
0 |
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A Szanki Polgármesteri Hivatal bevételi fő összege 2.530.000 Ft-tal emelkedik. A kiadási előirányzatok 2.530.000 Ft-tal növekednek, ezen belül a működési kiadások közül a személyi juttatások 2.250.000 Ft-tal növekednek, a munkaadókat terhelő járulékok 300.000 Ft-tal, a dologi kiadások 20.000 Ft-tal csökkennek. A rendelet módosítás következtében a Szanki Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiakra módosulnak:
|
Adatok Ft-ban |
Megnevezés |
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
1 150 000 |
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
105 334 500 |
c) Költségvetési egyenleg |
-103 930 500 |
ca) működési egyenleg |
-101 430 500 |
cb) felhalmozási egyenleg |
-254 000 |
d) Finanszírozási bevételek |
104 184 500 |
da) működési célú maradvány |
0 |
db) felhalmozási célú maradvány |
0 |
dc) központi irányítószervi támogatás (intézménynél) |
103 645 742 |
e) Finanszírozási kiadások |
0 |
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
f) Többlet/hiány |
0 |
fa) működési többlet/hiány |
0 |
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A 2023. évi költségvetés mellékleteinek módosításáról rendelkezik.
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.