Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
Szank Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 02. 16
Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.16.
A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
A rendelet-tervezet elfogadásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló
2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 50. §-a alapján minősített többség szükséges.
A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teszi, hogy 1.000.000 Ft-ig módosítsa vagy átcsoportosítsa az önkormányzat bevételeit és kiadásait.
A Képviselő-testület a 2/2023.(II.15.) rendeletével megalkotta a 2023. évi költségvetést, amellyel elfogadta a 2023. évi eredeti bevételi és kiadási előirányzatokat. A jelenlegi előirányzat módosítás szükségessé vált a legutóbbi költségvetés módosítás óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében.
Megjelennek benne a központi költségvetésből 2023. évben kapott pótelőirányzatok. Rendezésre kerülnek a pályázatokon elnyert támogatások előirányzatai, a költségvetési egyéb működési és felhalmozási bevételek. Módosításra kerülnek az államháztartáson belülről és kívülről érkező pénzeszközök változásai, továbbá a saját hatáskörben végrehajtott előirányzatok módosításai. A rendeletben bevételi oldalon megjelennek az államháztartáson belüli megelőlegezések és a kiadási oldalon, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzatok. Átvezetésre kerülnek a rendeleten a tartalékok terhére vállalt kötelezettségvállalások és kifizetések könyvelés szerinti teljesítés helyére történő átcsoportosításai, egyéb számviteli előírásoknak megfelelő átcsoportosítások, valamint a feladatok végrehajtásához kapcsolódó előirányzat rendezések.
A költségvetési rendelet módosításával bevételi, kiadási főösszegek, a költségvetési egyenleg, a működési és felhalmozási hiány/többlet összegeinek e rendelet szerinti változásait mutatja be. A módosítás a költségvetés pontosabb és reálisabb tervezését segíti elő.
Szank Községi Önkormányzat bevételi fő összege 103.239.745 Ft-tal csökken, ezen belül a pénzforgalmi bevételek 104.698.300 Ft-tal csökkennek, a finanszírozási bevételek 1.458.555 Ft-tal emelkednek. A kiadási előirányzatok 103.239.745 Ft-tal csökkennek, ezen belül a költségvetési kiadások 104.558.300 Ft-tal csökkennek, a finanszírozási kiadások 1.318.555 Ft-tal növekednek. A működési kiadások 87.571.700 Ft-tal csökkennek, a felhalmozási kiadások 16.986.600 Ft-tal csökkennek. A működési kiadások közül a személyi juttatások kiadásai 2.252.000 Ft-tal növekednek, a munkaadókat terhelő járulékok kiadásai 1.127.000 Ft-tal csökkennek, a dologi kiadások 7.681.700 Ft-tal csökkennek, az egyéb működési célú kiadások 80.015.000 Ft-tal csökkennek, az ellátottak pénzbeli juttatásai 1.000.000 Ft-tal csökkennek.. A felhalmozási kiadások közül a beruházások 11.116.000 Ft-tal csökkennek, a felújítások 5.870.600 Ft-tal csökkennek, az egyéb felhalmozási célú kiadások nem változnak.
A rendelet módosítás következtében az önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiakra módosulnak:
Megnevezés
|
Adatok Ft-ban |
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
988 085 858 |
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
1 081 559 189 |
c) Költségvetési egyenleg |
-93 473 331 |
ca) működési egyenleg |
43 135 671 |
cb) felhalmozási egyenleg |
-136 609 002 |
d) Finanszírozási bevételek |
574 266 361 |
da) működési célú maradvány |
103 705 742 |
db) felhalmozási célú maradvány |
93 473 331 |
dc) államháztartáson belüli megelőlegezések |
7 087 288 |
dd) betét lekötés megszüntetése |
370 000 000 |
e) Finanszírozási kiadások |
480 793 030 |
ea) központi irányítószervi támogatás (önkormányzatnál) |
103 645 742 |
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
7 147 288 |
ec) betét lekötés |
370 000 000 |
f) Többlet/hiány |
0 |
fa) működési többlet/hiány |
0 |
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A Szanki Polgármesteri Hivatal bevételi fő összege 681.000 Ft-tal csökken. A kiadási előirányzatok 681.000 Ft-tal csökkennek, ezen belül a működési kiadások közül a személyi juttatások 40.000 Ft-tal sökkennek, a munkaadókat terhelő járulékok 171.000 Ft-tal növekednek, a dologi kiadások 812.000 Ft-tal csökkennek. A rendelet módosítás következtében a Szanki Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiakra módosulnak:
|
Adatok Ft-ban |
Megnevezés |
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
469 000 |
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
104 653 500 |
c) Költségvetési egyenleg |
-104 184 500 |
ca) működési egyenleg |
-103 715 500 |
cb) felhalmozási egyenleg |
-254 000 |
d) Finanszírozási bevételek |
104 184 500 |
da) működési célú maradvány |
284 758 |
db) felhalmozási célú maradvány |
254 000 |
dc) központi irányítószervi támogatás (intézménynél) |
103 645 742 |
e) Finanszírozási kiadások |
0 |
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
f) Többlet/hiány |
0 |
fa) működési többlet/hiány |
0 |
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A 2023. évi költségvetés mellékleteinek módosításáról rendelkezik.
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.