Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Szank Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 09. 28
Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.09.28.
A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
A rendelet-tervezet elfogadásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló
2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 50. §-a alapján minősített többség szükséges.
A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teszi, hogy 1.000.000 Ft-ig módosítsa vagy átcsoportosítsa az önkormányzat bevételeit és kiadásait.
A Képviselő-testület a 2/2024.(II.15.) rendeletével megalkotta a 2024. évi költségvetést, amellyel elfogadta a 2024. évi eredeti bevételi és kiadási előirányzatokat. A jelenlegi előirányzat módosítás szükségessé vált a legutóbbi költségvetés módosítás óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében.
Megjelennek benne a központi költségvetésből 2024. évben kapott pótelőirányzatok. Rendezésre kerülnek a pályázatokon elnyert támogatások előirányzatai, a költségvetési egyéb működési és felhalmozási bevételek. Módosításra kerülnek az államháztartáson belülről és kívülről érkező pénzeszközök változásai, továbbá a saját hatáskörben végrehajtott előirányzatok módosításai. A rendeletben bevételi oldalon megjelennek az államháztartáson belüli megelőlegezések és a kiadási oldalon, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzatok. Átvezetésre kerülnek a rendeleten a tartalékok terhére vállalt kötelezettségvállalások és kifizetések könyvelés szerinti teljesítés helyére történő átcsoportosításai, egyéb számviteli előírásoknak megfelelő átcsoportosítások, valamint a feladatok végrehajtásához kapcsolódó előirányzat rendezések.
A költségvetési rendelet módosításával bevételi, kiadási főösszegek, a költségvetési egyenleg, a működési és felhalmozási hiány/többlet összegeinek e rendelet szerinti változásait mutatja be. A módosítás a költségvetés pontosabb és reálisabb tervezését segíti elő.
Szank Községi Önkormányzat bevételi fő összege 280.230.040 Ft-tal emelkedik, ezen belül a pénzforgalmi bevételek 80.230.040 Ft-tal, a finanszírozási bevételek 200.000.000 Ft-tal. A kiadási előirányzatok 280.230.040 Ft-tal növekednek, ezen belül a költségvetési kiadások 80.230.040 Ft-tal, a finanszírozási kiadások 200.000.000 Ft-tal. A finanszírozási bevételek és kiadások magas növekedését a fel nem használt pénzeszköz betétkénti lekötése és feloldása adja. A működési kiadások 11.018.849 Ft-tal növekednek, a felhalmozási kiadások pedig 69.211.191 Ft-tal. A működési kiadások közül a személyi juttatások kiadásai 3.452.990 Ft-tal növekednek, a munkaadókat terhelő járulékok kiadásai 143.885 Ft-tal, a dologi kiadások 6.870.871 Ft-tal növekednek, a támogatások kiadásai nem változnak, az egyéb működési célú kiadások 555.103 Ft-tal emelkedtek, a tartalékok nem változnak. A felhalmozási kiadások közül a beruházások 80.807.114.- Ft-tal csökkentek, a felújítások 9.995.741 Ft-tal növekedtek. A rendelet módosítás következtében az önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiakra módosulnak:
|
|
Adatok Ft-ban
|
|
Megnevezés |
|
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
527 724 614 |
|
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
843 912 616 |
|
c) Költségvetési egyenleg |
- 316 188 002 |
|
ca) működési egyenleg |
1 248 206 |
|
cb) felhalmozási egyenleg |
-314 939 796 |
|
d) Finanszírozási bevételek |
1 643 864 426 |
|
da) működési célú maradvány |
1 353 289 424 |
|
db) felhalmozási célú maradvány |
290 575 002 |
|
e) Finanszírozási kiadások |
1 327 676 424 |
|
ea) központi irányítószervi támogatás (önkormányzatnál) |
103 843 164 |
|
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
3 833 260 |
|
f) Többlet/hiány |
0 |
|
fa) működési többlet/hiány |
24 364 794 |
|
fb) felhalmozási többlet/hiány |
-24 364 794 |
A Szanki Polgármesteri Hivatal bevételi fő összege nem változott. A kiadási előirányzatok főösszege is változatlan maradt, csak kiadáson belüli átcsoportosítások történtek. A rendelet módosítás következtében a Szanki Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbaik szerint alakulnai:
|
|
Adatok Ft-ban |
|
Megnevezés |
|
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
2 760 982 |
|
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
106 955 582 |
|
c) Költségvetési egyenleg |
-104 194 600 |
|
ca) működési egyenleg |
-104 004 100 |
|
cb) felhalmozási egyenleg |
-190 500 |
|
d) Finanszírozási bevételek |
104 194 600 |
|
da) működési célú maradvány |
97 436 |
|
db) felhalmozási célú maradvány |
254 000 |
|
dc) központi irányítószervi támogatás (intézménynél) |
103 843 164 |
|
e) Finanszírozási kiadások |
0 |
|
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
|
f) Többlet/hiány |
0 |
|
fa) működési többlet/hiány |
0 |
|
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A 2024. évi költségvetés mellékleteinek módosításáról rendelkezik.
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.