Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (I. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
Szank Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 01. 26
Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (I. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.01.26.
A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
A rendelet-tervezet elfogadásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló
2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 50. §-a alapján minősített többség szükséges.
A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teszi, hogy 1.000.000 Ft-ig módosítsa vagy átcsoportosítsa az önkormányzat bevételeit és kiadásait.
A Képviselő-testület a 2/2024.(II.15.) rendeletével megalkotta a 2024. évi költségvetést, amellyel elfogadta a 2024. évi eredeti bevételi és kiadási előirányzatokat. A jelenlegi előirányzat módosítás szükségessé vált a legutóbbi költségvetés módosítás óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében.
Megjelennek benne a központi költségvetésből 2024. évben kapott pótelőirányzatok. Rendezésre kerülnek a pályázatokon elnyert támogatások előirányzatai, a költségvetési egyéb működési és felhalmozási bevételek. Módosításra kerülnek az államháztartáson belülről és kívülről érkező pénzeszközök változásai, továbbá a saját hatáskörben végrehajtott előirányzatok módosításai. A rendeletben bevételi oldalon megjelennek az államháztartáson belüli megelőlegezések és a kiadási oldalon, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzatok. Átvezetésre kerülnek a rendeleten a tartalékok terhére vállalt kötelezettségvállalások és kifizetések könyvelés szerinti teljesítés helyére történő átcsoportosításai, egyéb számviteli előírásoknak megfelelő átcsoportosítások, valamint a feladatok végrehajtásához kapcsolódó előirányzat rendezések.
A költségvetési rendelet módosításával bevételi, kiadási főösszegek, a költségvetési egyenleg, a működési és felhalmozási hiány/többlet összegeinek e rendelet szerinti változásait mutatja be. A módosítás a költségvetés pontosabb és reálisabb tervezését segíti elő.
Szank Községi Önkormányzat bevételi fő összege 11.386.116 Ft-tal emelkedik, ezen belül a pénzforgalmi bevételek 8.686.116 Ft-tal, a finanszírozási bevételek 2.700.000 Ft-tal. A kiadási előirányzatok 11.386.116 Ft-tal növekednek, ezen belül a költségvetési kiadások 8.686.116 Ft-tal, a finanszírozási kiadások 2.700.000 Ft-tal. A működési kiadások 4.514.276 Ft-tal növekednek, a felhalmozási kiadások pedig 4.171.840 Ft-tal. A működési kiadások közül a személyi juttatások kiadásai 24.561 Ft-tal növekednek, a munkaadókat terhelő járulékok kiadásai 297.036 Ft-tal, a dologi kiadások 3.017.812 Ft-tal növekednek, a támogatások kiadásai 1.000.000 Ft-tal csökkentek, az egyéb működési célú kiadások 2.174.867 Ft-tal emelkedtek. A felhalmozási kiadások közül a beruházások 2.820.353.- Ft-tal növekedtek, a felújítások 1.351.487 Ft-tal. A rendelet módosítás következtében az önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiakra módosulnak:
|
|
Adatok Ft-ban
|
|
Megnevezés |
|
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
549 988 409 |
|
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
866 176 411 |
|
c) Költségvetési egyenleg |
- 316 188 002 |
|
ca) működési egyenleg |
-4 491 198 |
|
cb) felhalmozási egyenleg |
-311 696 804 |
|
d) Finanszírozási bevételek |
1 870 403 946 |
|
da) működési célú maradvány |
108 334 362 |
|
db) felhalmozási célú maradvány |
311 696 804 |
|
dc) államháztartáson belüli megelőlegezések |
30 372 780 |
|
dc) lekötött bankbetét megszűntetése |
1 420 000 000 |
|
e) Finanszírozási kiadások |
1 554 215 944 |
|
ea) központi irányítószervi támogatás (önkormányzatnál) |
103 843 164 |
|
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
30 372 780 |
|
ec) pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése |
1 420 000 000 |
|
f) Többlet/hiány |
0 |
|
fa) működési többlet/hiány |
0 |
|
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A Szanki Polgármesteri Hivatal bevételi fő összege nem változott. A kiadási előirányzatok főösszege is változatlan maradt, csak kiadáson belüli átcsoportosítások történtek. A rendelet módosítás következtében a Szanki Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiak szerint alakulnak:
|
|
Adatok Ft-ban |
|
Megnevezés |
|
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
2 760 982 |
|
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
106 955 582 |
|
c) Költségvetési egyenleg |
-104 194 600 |
|
ca) működési egyenleg |
-103 976 285 |
|
cb) felhalmozási egyenleg |
-218 315 |
|
d) Finanszírozási bevételek |
104 194 600 |
|
da) működési célú maradvány |
133 121 |
|
db) felhalmozási célú maradvány |
218 315 |
|
dc) központi irányítószervi támogatás (intézménynél) |
103 843 164 |
|
e) Finanszírozási kiadások |
0 |
|
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
|
f) Többlet/hiány |
0 |
|
fa) működési többlet/hiány |
0 |
|
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A 2024. évi költségvetés mellékleteinek módosításáról rendelkezik.
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.