Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Szank Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025.(II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28
Szank Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.28.
A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
A rendelet-tervezet elfogadásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló
2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 50. §-a alapján minősített többség szükséges.
A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teszi, hogy 1.000.000 Ft-ig módosítsa vagy átcsoportosítsa az önkormányzat bevételeit és kiadásait.
A Képviselő-testület a 4/2025. (II.13.) rendeletével megalkotta a 2025. évi költségvetést, amellyel elfogadta a 2025. évi eredeti bevételi és kiadási előirányzatokat. A jelenlegi előirányzat módosítás szükségessé vált a legutóbbi költségvetés módosítás óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében.
Megjelennek benne a központi költségvetésből 2025. évben kapott pótelőirányzatok. Rendezésre kerülnek a pályázatokon elnyert támogatások előirányzatai, a költségvetési egyéb működési és felhalmozási bevételek. Módosításra kerülnek az államháztartáson belülről és kívülről érkező pénzeszközök változásai, továbbá a saját hatáskörben végrehajtott előirányzatok módosításai. A rendeletben bevételi oldalon megjelennek az államháztartáson belüli megelőlegezések és a kiadási oldalon, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzatok. Átvezetésre kerülnek a rendeleten a tartalékok terhére vállalt kötelezettségvállalások és kifizetések könyvelés szerinti teljesítés helyére történő átcsoportosításai, egyéb számviteli előírásoknak megfelelő átcsoportosítások, valamint a feladatok végrehajtásához kapcsolódó előirányzat rendezések.
A költségvetési rendelet módosításával bevételi, kiadási főösszegek, a költségvetési egyenleg, a működési és felhalmozási hiány/többlet összegeinek e rendelet szerinti változásait mutatja be. A módosítás a költségvetés pontosabb és reálisabb tervezését segíti elő.
Szank Községi Önkormányzat bevételi fő összege 16.808.636 Ft-tal emelkedik, ezen belül a pénzforgalmi bevételek 16.808.636 Ft-tal, a finanszírozási bevételek nem változnak. A kiadási előirányzatok 16.808.636 Ft-tal növekednek, ezen belül a költségvetési kiadások 16.808.636 Ft-tal, a finanszírozási kiadások nem változnak. A működési kiadások 10.395.724 Ft-tal növekednek, a felhalmozási kiadások pedig 6.412.912 Ft-tal. A működési kiadások közül a személyi juttatások kiadásai 2.528.000 Ft-tal növekednek, a munkaadókat terhelő járulékok kiadásai 811.806 Ft-tal, a dologi kiadások 204.579 Ft-tal növekednek, a támogatások kiadásai 4.450.000 Ft-tal növekedtek, az egyéb működési célú kiadások 2.401.339 Ft-tal emelkedtek. A felhalmozási kiadások közül a beruházások 6.499.990 Ft-tal növekedtek, a felújítások 87.078 Ft-tal csökkentek. A rendelet módosítás következtében az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiakra módosulnak:
|
|
Adatok Ft-ban
|
|
Megnevezés |
|
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
524 745 728 |
|
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
604 958 682 |
|
c) Költségvetési egyenleg |
- 80 212 954 |
|
ca) működési egyenleg |
13 237 666 |
|
cb) felhalmozási egyenleg |
-93 450 260 |
|
d) Finanszírozási bevételek |
324 828 465 |
|
da) működési célú maradvány |
97 515 133 |
|
db) felhalmozási célú maradvány |
93 450 260 |
|
dc) államháztartáson belüli megelőlegezések |
33 862 712 |
|
dc) lekötött bankbetét megszűntetése |
100 000 000 |
|
e) Finanszírozási kiadások |
244 615 511 |
|
ea) központi irányítószervi támogatás (önkormányzatnál) |
110 752 799 |
|
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
33 862 712 |
|
ec) pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése |
100 000 000 |
|
f) Többlet/hiány |
0 |
|
fa) működési többlet/hiány |
0 |
|
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A Szanki Polgármesteri Hivatal bevételi fő összege 244.034 Ft-tal csökkent. A kiadási előirányzatok főösszege is 244.034 Ft-tal csökkent a roma nemzetiségi önkormányzati választásra kapott kevesebb támogatás miatt. A rendelet módosítás következtében a Szanki Polgármesteri Hivatal 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegei az alábbiak szerint alakulnak:
|
|
Adatok Ft-ban |
|
Megnevezés |
|
|
a) Tárgyévi költségvetési bevételek |
1 272 581 |
|
b) Tárgyévi költségvetési kiadások |
112 138 781 |
|
c) Költségvetési egyenleg |
-110 866 200 |
|
ca) működési egyenleg |
-109 207 200 |
|
cb) felhalmozási egyenleg |
-1 659 000 |
|
d) Finanszírozási bevételek |
110 866 200 |
|
da) működési célú maradvány |
113 401 |
|
db) felhalmozási célú maradvány |
0 |
|
dc) központi irányítószervi támogatás (intézménynél) |
110 752 799 |
|
e) Finanszírozási kiadások |
0 |
|
eb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
|
f) Többlet/hiány |
0 |
|
fa) működési többlet/hiány |
0 |
|
fb) felhalmozási többlet/hiány |
0 |
A 2025. évi költségvetés mellékleteinek módosításáról rendelkezik.
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.