A 2026. évi költségvetési rendelet-tervezet anyagának összeállításánál a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény) alapján megállapított állami támogatásokat, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényt (a továbbiakban: Áht.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.
(XII. 31.) Kormányrendeletet (a továbbiakban: Ávr.), az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Kormányrendeletet, a 2026. évet érintő Képviselő-testületi döntéseket és a vonatkozó kormányrendeleteket és önkormányzati rendeleteket vettük figyelembe.

Az Áht. 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő-testületnek.

Az előterjesztésben elkészített rendelet-tervezet előzetes egyeztetése az intézményvezetőkkel megtörtént, erről egyeztetési jegyzőkönyv készült.

A költségvetési tervezet tartalmazza mindazon előirányzatokat, bevételi és kiadási előirányzat-csoportonként, melyeket a jogszabályok előírnak, valamint azokat a nem kötelezően ellátandó feladatokat, melyeket a Képviselő-testület az önkormányzati rendeletekben, határozatokban vállalt.

A központi finanszírozás némileg kedvezőbb az előző évinél. A kötelező béremelésekre fedezetet nyújt ugyan, de a működési kiadások – mint a bölcsőde üzemeltetési kiadások, városüzemeltetési kiadások finanszírozását a városnak saját bevételei terhére kell, hogy biztosítsa közel 130 millió Ft összegben.

A „Versenyképes Járások Program” megvalósítása folyamatban van, ezek a források elsősorban fejlesztési kiadásokra nyújtanak fedezetet, a működés finanszírozására 24 millió forintot tudtunk bevonni a közterületfelügyelet újjászervezése programelemen keresztül.

A költségvetési egyensúly megteremtése érdekében az óvatosság elve mentén haladtunk, városunk működőképességének megőrzését szem előtt tartva.