Szarvas Város Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2019.(IV.26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Szarvas Város Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről szóló 4/2018.(II.23.) önkormányzati rendelet végrehajtásáról
Hatályos: 2019. 04. 27
Végső előterjesztői indokolás
1. Az önkormányzat által ellátott feladatok értékelése
Az önkormányzat főbb azonosító adatai és feladatai
Költségvetési szerv neve, székhelye Szarvas Város Önkormányzata
Az alapítás éve 1990
A költségvetési szerv törzsszáma 725097
Adószáma 15725091-2-04
KSH számjele 15725091-8411-321-04
Társadalombiztosítási törzsszáma 3443110
Szakágazati besorolása 8411
Az önkormányzathoz tartozó költségvetési szervek
Szarvasi Polgármesteri Hivatal
Szarvas Város Óvodája és Bölcsődéje
Tessedik Sámuel Múzeum és Szárazmalom, Városi Könyvtár
Szarvasi Család- és Gyermekjóléti Központ
1. A bevételek és kiadások összetételének és teljesítésének értékelése
Bevételi jogcímek |
Eredeti ei. |
Eredeti ei. % |
Mód. ei. |
Mód. ei. % |
Teljesítés |
Teljesítés % |
I. Működési célú támogatások ÁHT-on belülről |
981 121 |
22% |
1 337 972 |
21% |
1 110 756 |
19% |
II. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről |
411 648 |
9% |
951 535 |
15% |
793 267 |
14% |
III. Közhatalmi bevételek |
759 150 |
17% |
1 207 350 |
18% |
1 207 346 |
21% |
IV. Működési bevételek |
319 695 |
7% |
994 394 |
15% |
902 065 |
16% |
V. Felhalmozási bevételek |
200 247 |
5% |
122 103 |
2% |
122 103 |
2% |
VI. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0% |
8 909 |
0% |
8 909 |
0% |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
1 090 |
0% |
5 427 |
0% |
5 413 |
0% |
VIII. Finanszírozási bevételek |
1 750 919 |
40% |
1 893 467 |
29% |
1 612 194 |
28% |
Összesen: |
4 423 870 |
100% |
6 521 157 |
100% |
5 762 053 |
100% |
Az önkormányzat 2018. évi bevételi eredeti előirányzat 4.423.870 e Ft volt, a módosítások után 6.521.157 e Ft-ra változott. A teljesítés 5.762.053 e Ft. A módosított előirányzat az eredeti előirányzathoz képest 147 %, míg a teljesítés mértéke 130 %. A módosított előirányzathoz képest a teljesítés mértéke 88 %.
Az előirányzat és a teljesítés kiemelt előirányzatonként az alábbi:
I. Működési célú támogatások ÁHT-on belülről:
1. Önkormányzatok működési támogatásai 699.288 e Ft
2. Állami támogatás 634.948 e Ft 100%
3. Bérkompenzáció 3.441 e Ft 100%
4. Szociális ágazati pótlék 38.252 e Ft 100%
5. Kulturális ágazati pótlék 5.611 e Ft 100%
6. Jó adatszolgáltató önkormányzat tám. 750 e Ft 100%
7. ASP működés támogatása 1.480 e Ft 100%
8. Rendkívüli szociális támogatás 265 e Ft 100%
9. Téli rezsicsökkentés támogatása 5.052 e Ft 100%
10. Előző évi támogatás elszámolás alapján 9.489 e Ft 100%
Eredeti előirányzat 620.612 e Ft, a módosított előirányzat 699.288 e Ft, a teljesítés 100%-os, 699.288 e Ft.
1. Működési célú visszatérítendő támogatások visszat. ÁHT-on belülről 0 e Ft
1. Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT-on belülről 411.468 e Ft
Szarvas Város Önkormányzata 310.950 e Ft
Gyomaendrődi hulladékátrakó bérleti díja 782 e Ft 10%
Mezőőri szolgáltatás támogatása 1.620 e Ft 67%
Közfoglalkoztatás támogatás 205.016 e Ft 75%
Természetbeni gyermekvédelmi támogatás 3.517 e Ft 100%
Gyerekház támogatása 6.245 e Ft 100%
Idősbarát önkormányzati díj 1.000 e Ft 100%
Mobilitási Hét támogatása 277 e Ft 100%
Területalap támogatás 1.047 e Ft 100%
Bursa Hungarica pályázat 72 e Ft 100%
Kistérség 2017. évi tám. visszautalása 21 e Ft 100%
Körös-szögi Hulladékgazd. Nkft. visszaut. 2.758 e Ft 100%
KAB-KEF-17-A támogatása 973 e Ft 100%
EFOP-1.5.3-16-2017-00064 Humán szolg. 87.622 e Ft 39%
Az önkormányzatnál az eredeti előirányzat 276.463 e Ft, a módosított előirányzat 521.811 e Ft, a teljesítés 310.950 e Ft, amely 60%-ot mutat.
Szarvasi Polgármesteri Hivatal 53.203 e Ft
Kistérségi munkaszervezet 30.821 e Ft 100%
Közfoglalkoztatás támogatása 2.731 e Ft 100%
TOP-7.1.1.16-2016-00048 pályázat tám. 13.829 e Ft 57%
választás támogatása 4.343 e Ft 100%
Nyári diákmunka támogatás 1.479 e Ft 100%
A Hivatalnál az eredeti előirányzat 41.014 e Ft, a módosított előirányzat 63.440 e Ft, a teljesítés 53.203 e Ft, amely 97%-ot mutat.
Szarvasi Város Óvodái és Bölcsődéje 4.059 e Ft
Közfoglalkoztatás támogatása 4.059 e Ft 79%
Az Óvodánál az eredeti előirányzat 2.555 e Ft, a módosított előirányzat 5.111 e Ft, a teljesítés 4.059 e Ft, amely 79%-ot mutat.
Tessedik Sámuel Múzeum és Szárazmalom, Városi Könyvtár 37.187 e Ft
Közfoglalkoztatás támogatása 5.845 e Ft 100%
Nyári diákmunka támogatás 742 e Ft 100%
Ruzicskay művésztelep támogatása 300 e Ft 100%
minősített könyvtár támogatás 300 e Ft 100%
EFOP-3.7.3-16-2017-00085 tám. 30.000 e Ft 87%
A Múzeumnál az eredeti előirányzat 37.261 e Ft, a módosított előirányzat 41.693 e Ft, a teljesítés 37.187 e Ft, amely 89%-ot mutat.
Szarvasi Család- és Gyermekjóléti Központ 6.069 e Ft
Közfoglalkoztatás támogatása 5.945 e Ft 91%
Nyári diákmunka támogatás 124 e Ft 100%
Az eredeti előirányzat 3.216 e Ft, a módosított előirányzat 6.630 e Ft, a teljesítés 6.069 e Ft, amely 92%-t mutat.
A működési célú támogatások ÁHT-on belülről jogcím eredeti előirányzata 981.121 e Ft, a módosított előirányzat 1.337.972 e Ft, a teljesítés 1.110.756 e Ft, amely 83%-ot mutat.
II. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről:
1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 11.094 e Ft
2. Lakossági közműfejlesztési támogatás 94 e Ft 100%
3. Kubinyi pályázat támogatása 11.000 e Ft 100%
Az eredeti előirányzat 0 e Ft, a módosított előirányzat 11.094 e Ft, a teljesítés 11.094 e Ft, 100%-ban teljesült.
1. Egyéb felhalm.c. támogatások bevételei ÁHT-on belülről 782.173 e Ft
2. GZT-T-Ö-2016-0005 elektromos töltőállomás 4.952 e Ft 100%
3. TOP-1.4.1-16-BS1-2017-00029 „Aprók kerje” Bölcs. 27.789 e Ft 100%
4. TOP-3.1.1-16-BS1-2017-00013 Kerékpáros közl. 329.982 e Ft 100%
5. TOP-3.2.1-16-BS1-2017-00040 Fürdő, Gyerm.él. en.korsz. 99.459 e Ft 99%
6. TOP-3.2.1-16-BS1-2017-00039 Lengyel P. és Polg.Hiv.en. 52.499 e Ft 95%
7. TOP-1.4.1-16-BS1-2017-00030 Kossuth u. óvoda eszk. 1.462 e Ft 100%
8. TOP-1.1.1-16-BS1-2017-00003 Vasúti átjáró 195.000 e Ft 100%
9. EFOP-1.2.11-16-2017-00060 Szarvas hazavár 57.546 e Ft 29%
10. 1288-9/2018/HERMAN – zárt kert pály. 7.500 e Ft 75%
11. TP-1-2017-tanyák, tanyasi térs.fejl. 5.143 e Ft 100%
12. Gyerekház fejlesztési pályázat 841 e Ft 100%
Az eredeti előirányzat 411.648 e Ft, a módosított előirányzat 940.441 e Ft, a teljesítés 782.173 e Ft, amely 83%-ot mutat.
A felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről jogcím eredeti előirányzata 411.648 e Ft, a módosított előirányzat 951.535 e Ft, a teljesítés 793.267 e Ft, amely 83%-ot mutat.
III. Közhatalmi bevételek: 1.207.346 e Ft
1. Vagyoni típusú adók 153.398 e Ft
Építményadó bevétele 153.398 e Ft 100%
Eredeti előirányzat 130.000 e Ft, módosított előirányzat 153.398 e Ft, a teljesítés 153.398 e Ft, amely 100%-os.
2. Termékek és szolgáltatások adói 1.046.633 e Ft
Iparűzési adó bevétele 973.875 e Ft 100%
Gépjárműadó bevétele 47.604 e Ft 100%
Idegenforgalmi adó bevétele 25.154 e Ft 100%
Eredeti előirányzat 624.000 e Ft, módosított előirányzat 1.046.633 e Ft, a teljesítés 1.046.633 e Ft, amely 100%-os.
3. Egyéb közhatalmi bevételek 7.315 e Ft
Bírság, pótlék 2.082 e Ft 100%
Környezetvédelmi bírság 418 e Ft 100%
Egyéb sajátos bevételek 1.000 e Ft 100%
Talajterhelési díj bevétele 3.739 e Ft 100%
Igazgatási szolgáltatási díjak (Hivatal) 76 e Ft 95%
Eredeti előirányzat 5.150 e Ft, módosított előirányzat 7.319 e Ft, a teljesítés 7.315 e Ft, amely 100%-os.
A közhatalmi bevételek jogcím eredeti előirányzata 759.150 e Ft, a módosított előirányzat 1.207.350 e Ft, a teljesítés 1.207.346 e Ft, amely 100%-ot mutat.
IV. Működési bevételek: 902.065 e Ft
1. Intézményi működési bevételek 251.197 e Ft
Szarvas Város Önkormányzata 153.729 e Ft
Vasút út 46-48. orvosi rendelők bevételei 5.082 e Ft 85%
Oktatási intézmények bevételei 5.744 e Ft 100%
Önkormányzati vagyonhasznosítás bev. 109.230 e Ft 100%
Fő téri Ált. Iskola szolgáltatás 17.164 e Ft 90%
Közmunka program működési bevétele 3.244 e Ft 100%
Étkezési térítési díjak bevételei 13.090 e Ft 100%
Kamatbevételek 175 e Ft 18%
Az önkormányzatnál az eredeti előirányzat 124.550 e Ft, a módosított előirányzat 157.358 e Ft, a teljesítés 153.729 e Ft, amely 98%-ot mutat.
Szarvasi Polgármesteri Hivatal 3.767 e Ft
Egyéb bevételek 2.148 e Ft 100%
Családi ünnepek szervezése 1.619 e Ft 100%
A Hivatalnál az eredeti előirányzat 2.000 e Ft, a módosított előirányzat 3.770 e Ft, a teljesítés 3.767 e Ft, amely 100%-ot mutat.
Szarvasi Város Óvodái és Bölcsődéje 1.481 e Ft
Étkezési térítési díj bevételek (Bölcsőde) 1.376 e Ft 85%
egyéb bevételek 105 e Ft 100%
Az Óvodánál az eredeti előirányzat 1.719 e Ft, a módosított előirányzat 1.719 e Ft, a teljesítés 1.481 e Ft, amely 86%-ot mutat.
Tessedik Sámuel Múzeum és Szárazmalom, Városi Könyvtár 91.768 e Ft
Működési bevételek (Könyvtár) 1.911 e Ft 100%
Működési bevételek (Múzeum) 1.027 e Ft 96%
M44-es régészeti megelőző feltárás (Tiszakürt-Kondoros) 2.041 e Ft 3%
M44-es régészeti megfigyelés (Tiszakürt-Kondoros) 585 e Ft 100%
Szarvas III. bánya régészeti megfigyelés 12.457 e Ft 100%
M44-es régészeti megelőző feltárás (Kondoros-Békéscsaba) 70.920 e Ft 70%
M44-es régészeti megfigyelés (Kondoros-Békéscsaba) 2.505 e Ft 100%
régészet egyéb 322 e Ft 100%
A Könyvtárnál az eredeti előirányzat 1.500 e Ft, a teljesítés 1.911 e Ft. A Múzeumnál az eredeti előirányzat 60.644 e Ft, a teljesítés 89.857 e Ft, melyből a régészeti feladatokkal kapcsolatos bevételek 88.830 e Ft.
Szarvasi Család- és Gyermekjóléti Központ 452 e Ft
Működési bevételek 452 e Ft 100%
Az eredeti előirányzat 150 e Ft, a módosított előirányzat 452 e Ft, a teljesítés 452 e Ft.
2. Pénzügyi befektetések bevételei 520.472 e Ft
Szarvasi Ált. Informatikai Kft. osztalékbev. 520.472 e Ft 100%
3. Egyéb tulajdonosi bevételek 130.396 e Ft
Termál bérleti díj 39.370 e Ft 100%
Vízmű bérleti díj 50.837 e Ft 99%
Önkormányzati bérlakások bevételei 35.617 e Ft 100%
Hulladékátrakó bérleti díj 4.572 e Ft 100%
A működési bevételek jogcím eredeti előirányzata 319.695 e Ft, a módosított előirányzat 994.394 e Ft, a teljesítés 902.065 e Ft, amely 91%-ot mutat.
V. Felhalmozási bevételek: 122.103 e Ft
1. Ingatlanok értékesítése 122.103 e Ft
ingatlan értékesítése 122.103 e Ft 100%
A felhalmozási bevételek jogcím eredeti előirányzata 200.247 e Ft, a módosított előirányzat 122.103 e Ft, a teljesítés 122.103 e Ft, amely 100%-ot mutat.
VI. Működési célú átvett pénzeszközök: 8.909 e Ft
1. Működési célú átvett pénzeszközök 8.866 e Ft
Női Kézilabda Klub visszatérítendő tám. 1.500 e Ft 100%
KOMÉP likvidkeret visszatérülése 7.366 e Ft 100%
2. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 43 e Ft
Támogatás (Óvoda) 30 e Ft 100%
Támogatás (Múzeum) 13 e Ft 100%
A működési célú átvett pénzeszközök jogcím eredeti előirányzata 0 e Ft, a módosított előirányzat 8.909 e Ft, a teljesítés 8.909 e Ft, amely 100%-ot mutat.
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 5.413 e Ft
1. Felhalmozási célú visszatérítendő tám. ÁHT-on kívülről 841 e Ft
Belvízkár kamatmentes kölcsön visszatér. 841 e Ft 100%
2. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 4.572 e Ft
Szennyvízberuházás lakossági befiz. 576 e Ft 98%
Lakosságtól útépítésre átvett pénzeszköz 3.996 e Ft 100%
A felhalmozási célú átvett pénzeszközök jogcím eredeti előirányzata 1.090 e Ft, a módosított előirányzat 5.427 e Ft, a teljesítés 5.413 e Ft, amely 100%-ot mutat.
VIII. Finanszírozási bevételek: 1.612.194 e Ft
1. Hitelek, kölcsönök 0 e Ft
2. Pénzforgalom nélküli bevételek 1.592.056 e Ft
2017. évi maradvány (Önkormányzat) 1.541.602 e Ft 100%
2017. évi maradvány (Hivatal) 7.626 e Ft 100%
2017. évi maradvány (Óvoda) 807 e Ft 100%
2017. évi maradvány (Múzeum) 18.625 e Ft 100%
2017. évi maradvány (Családsegítő) 23.396 e Ft 100%
3. ÁHT-on belüli megelőlegezések 20.138 e Ft
2019. évi állami támogatás megelőlegezése 20.138 e Ft 100%
A finanszírozási bevételek jogcím eredeti előirányzata 1.750.919 e Ft, a módosított előirányzat 1.893.467 e Ft, a teljesítés 1.612.194 e Ft, amely 85%-ot mutat.
Kiadási jogcímek |
Eredeti ei. |
Eredeti ei. % |
Mód. ei. |
Mód. ei. % |
Teljesítés |
Teljesítés % |
1. Működési kiadások |
2 562 073 |
58% |
3 717 900 |
57% |
2 291 588 |
76% |
1.1. Személyi juttatás |
819 766 |
18% |
1 019 208 |
15% |
869 305 |
29% |
1.2. Munkaadókat terh. jár. és szoc.hozzájár. adó |
174 555 |
4% |
198 769 |
3% |
162 077 |
5% |
1.3. Dologi kiadások |
886 516 |
20% |
1 143 399 |
18% |
636 916 |
21% |
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
28 736 |
1% |
34 094 |
1% |
24 004 |
1% |
1.5. Egyéb működési célú kiadások |
652 500 |
15% |
1 322 430 |
20% |
599 286 |
20% |
2. Felhalmozási kiadások |
1 827 496 |
41% |
2 768 956 |
42% |
683 531 |
23% |
2.1. Fejlesztési célú tartalék |
638 561 |
14% |
882 055 |
13% |
0 |
0% |
2.2. Beruházások |
514 497 |
12% |
1 022 675 |
16% |
231 158 |
8% |
2.3. Felújítások |
671 438 |
15% |
854 963 |
13% |
446 141 |
15% |
2.4. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
3 000 |
0% |
9 263 |
0% |
6 232 |
0% |
3. Finanszírozási kiadások |
34 301 |
1% |
34 301 |
1% |
34 301 |
1% |
3.1. Felhalmozási hitel törlesztése |
10 174 |
0% |
10 174 |
0% |
10 174 |
0% |
3.2. ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
24 127 |
1% |
24 127 |
1% |
24 127 |
1% |
Kiadás összesen |
4 423 870 |
100% |
6 521 157 |
100% |
3 009 420 |
100% |
Az önkormányzat 2018. évi kiadás eredeti előirányzata 4.423.870 e Ft volt, a módosítások után ez 6.521.157 e Ft-ra változott. A teljesítés 3.009.420 e Ft. A módosított előirányzathoz képest a teljesítés mértéke 46%.
Az előirányzat és a teljesítés kiemelt előirányzatonként az alábbi:
A Személyi juttatások eredeti előirányzata 819.766 e Ft, a módosított előirányzat 1.019.208 e Ft, a teljesítés 869.305 e Ft. A teljesítés mértéke 85%.
A Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulás előirányzata és teljesítése együtt változott a személyi juttatások változásával, annak arányaival szinkronban van.
Eredeti előirányzata 174.555 e Ft, módosított előirányzat 198.769 e Ft, a teljesítés 162.077 e Ft, mely 82%-os.
A Dologi kiadások eredeti előirányzata 886.516 e Ft, a módosított előirányzata 1.143.399 e Ft, a teljesítés 636.916 e Ft, mely 56%-os.
A tervezett és a végleges előirányzat közötti eltérést több tényező okozza. Ezek a pályázatokhoz kapcsolódó dologi tételek, valamint a régészeti feltárás kiadásai.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai kiadását tárgyévre 28.736 e Ft összeggel terveztünk. A módosított előirányzat 34.094 e Ft. A teljesítés 24.004 e Ft, mely 70%-os.
Egyéb működési célú kiadások az alábbiak szerint teljesültek:
1.5.1. Egyéb elvonások befizetések 357 e Ft
Állami támogatás visszafizetése 357 e Ft
1.5.2. Működési célú visszatérít. támogatások ÁHT-on belülre 0 e Ft
1.5.3. Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on belülre 262.690 e Ft
Kistérség állami támogatása 198.704 e Ft
Az önkormányzati saját támogatás összegén túl magába foglalja a normatív támogatás összegét, melyet 2013. július 1-től a gesztor önkormányzat jogosult igényelni, és továbbadási kötelezettsége van.
Kistérség önkormányzati támogatása 56.481 e Ft
DAREH Önk. társ. tám. 985 e Ft
Nemzetiségi önkormányzatok támogatása 4.574 e Ft
Körös-völgyi Hulladékgazd. Társulás műk. hozzájár. 199 e Ft
Békés megyei Önk. Ivóvízmin-jav. Társulás műk.tám. 344 e Ft
Székely Mihály tagintézmény támogatása 40 e Ft
Gyermekvédelmi támogatás visszautalása 13 e Ft
Bursa Hungarica ösztöndíj 1.350 e Ft
1.5.4. Működési célú visszatérít. támogatások ÁHT-on kívülre 2.000 e Ft
Női Kézilabda Klub 2.000 e Ft
1.5.5. Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on kívülre 334.239 e Ft
Ifjúsági és Sportfeladatok támogatása 36.460 e Ft
Rákóczi Szövetség támogatása 100 e Ft
Civil szervezetek támogatása 1.450 e Ft
Polgárőrség támogatása 1.400 e Ft
KOMÉP közfeladatok támogatása 166.110 e Ft
Cervinus Teátrum támogatása 78.507 e Ft
Fürdő támogatása 29.000 e Ft
Gyermekélelmezési Nkft. támogatása 48 e Ft
Körös-szögi Nonprofit Kft 2.200 e Ft
Polgármesteri alap 1.260 e Ft
Tourinform Iroda működéséhez támogatás 3.789 e Ft
TDM szervezet támogatása 6.296 e Ft
Alapítványok támogatása 1.150 e Ft
Szarvas Kóbor és Elveszett Kutyáiért Állatvédő Egy. 2.700 e Ft
Városnapi kitüntetések 1.000 e Ft
DAKK Zrt. helyi autóbusz közl. 2.095 e Ft
Dr. Igriczi és Dr. Pavuk Eü. Kft. támogatása 474 e Ft
Veteránjármű Baráti Kör támogatása 150 e Ft
Újtemlpom Evangélikus Egyház támogatása 50 e Ft
Az Ifjúsági és Sportalap teljesítése 87%-os, 3.561 e Ft, a TDM és a Tourinform Iroda működésére nyújtott támogatás teljesítése 80%-os, a 2.525 e Ft maradványként 2019-ban kerül teljesítésre. A Szarvas Kóbor és Elveszett Kutyáiért Állatvédő Egyesület támogatásából 225 e Ft nem teljesül, szintén 2019-ban kerül kifizetésre. A Fürdő támogatásából 33.350 e Ft nem teljesült, ez szintén 2019-ban kerül kifizetésre. A polgármesteri alap maradványából 635 e Ft épül a 2019. évi költségvetésbe.
1.5.6. Működési célú tartalék 0 e Ft
Eredeti előirányzat 96.296 e Ft, a módosított előirányzata 661.777 e Ft, mely nem lett felhasználva, beépítésre kerül a 2019. évi költségvetésbe.
A Fejlesztési célú tartalék eredeti előirányzata 638.561 e Ft volt, a módosított előirányzata 882.055 e Ft, mely a fejlesztési kötelezettségeken túl magában foglalja a kockázatkezelési tartalékként képzett összeget is.
A Beruházási kiadásaink eredeti előirányzata 514.497 e Ft, a módosított előirányzat 1.022.675 e Ft, a teljesítés 231.158 e Ft, mely 23%-os. Előirányzatosításra kerültek azon beruházások teljes összegben, melyek a tárgy évben folytatódtak, illetve megkezdődtek. A teljesítés a tárgy évi tényleges beruházások alakulását mutatja. A részleteket a 2. melléklet tartalmazza.
A Felújítási kiadásoknak eredeti előirányzata 671.438 e Ft, a módosított előirányzat 854.963 e Ft, a teljesítés 446.141 e Ft, amely 52%-os. A részleteket a 2. melléklet tartalmazza.
Az egyéb felhalmozási célú kiadások módosított előirányzata 9.232 e Ft, a teljesítés 6.232 e Ft, mely 67%-ot mutat. Az előirányzat tartalmazza a lakossági közműfejlesztési támogatást 63 e Ft összegben, a Szlovák Önkormányzat Tájház felújításához nyújtott támogatást 405 e Ft-ban, valamint a Körös-szögi Hulladékgazd. Kft. fejlesztési támogatását 5.764 e Ft-ban.
A Finanszírozási kiadások eredeti előirányzata 34.301 e Ft, a módosított előirányzat 34.301 e Ft, a teljesítés 34.301 e Ft, amely magában foglalja a hitel törlesztését 10.174 e Ft-ban, valamint a 2018. évi állami támogatás előleg felhasználását 24.127 e Ft-ban.
a mérleghez és pénzügyi-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
1. A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése
A vagyoni helyzet alakulása
|
|
|
adatok eFt-ban |
sor-szám |
Eszközök |
Előző évi költségvetési beszámoló záróadatai |
Módosítások (+-) |
Tárgyév beszámoló záróadatai |
1 |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETT ESZKÖZÖK (=2+7+24) |
19 783 649 |
0 |
19 668 600 |
2 |
I. Immateriális javak (=3+6) |
9 838 |
0 |
7 191 |
3 |
Törzsvagyon (=4+5) |
9 838 |
0 |
7 191 |
4 |
Forgalomképtelen immateriális javak |
0 |
0 |
0 |
5 |
Korlátozottan forgalomképes immateriális javak |
9 838 |
0 |
7 191 |
6 |
Forgalomképes (üzleti) immateriélis javak |
0 |
0 |
0 |
7 |
II. Tárgyi eszközök (=8+13+18+19) |
19 519 321 |
0 |
19 406 098 |
8 |
1. Ingatlanok és vagyoni értékű jogok (=9+12) |
18 562 635 |
0 |
18 359 945 |
9 |
Törzsvagyon (=10+11) |
16 857 409 |
0 |
16 549 634 |
10 |
Forgalomképtelen ingatlanok |
7 310 304 |
0 |
7 120 051 |
11 |
Korlátozottan forgalomképes ingatlanok |
9 547 105 |
0 |
9 429 583 |
12 |
Forgalomképes (üzleti) ingatlanok |
1 705 226 |
0 |
1 810 311 |
13 |
2. Gépek, berendezések, felszerelések és járművek (=14+17) |
785 110 |
0 |
682 988 |
14 |
Törzsvagyon (=15+16) |
295 479 |
0 |
261 274 |
15 |
Forgalomképtelen gépek, berendezések, járművek |
0 |
0 |
0 |
16 |
Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, járművek |
295 479 |
0 |
261 274 |
17 |
Forgalomképes (üzleti) gépek, berendezések, járművek |
489 631 |
0 |
421 714 |
18 |
3. Tenyészállatok |
722 |
0 |
884 |
19 |
4. Beruházások, felújítások (=20+23) |
170 854 |
0 |
362 281 |
20 |
Törzsvagyon (=21+22) |
153 076 |
0 |
352 636 |
21 |
Forgalomképtelen beruházások, felújítások |
106 904 |
0 |
68 522 |
22 |
Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások |
46 172 |
0 |
284 114 |
23 |
Forgalomképes (üzleti) beruhzások, felújítások |
17 778 |
0 |
9 645 |
24 |
III. Befektetett pénzügyi eszközök (=25+26+27) |
254 490 |
0 |
255 311 |
25 |
1. Tartós részesedések |
236 189 |
0 |
237 010 |
26 |
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
18 301 |
0 |
18 301 |
27 |
3. Befejtetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
0 |
0 |
28 |
|
|
|
|
29 |
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (=30+31) |
128 |
0 |
168 |
30 |
I. Készletek |
128 |
0 |
168 |
31 |
II. Értékpapírok |
0 |
0 |
0 |
32 |
|
|
|
|
33 |
C) PÉNZESZKÖZÖK |
1 597 762 |
0 |
2 695 711 |
34 |
|
|
|
|
35 |
D) KÖVETELÉSEK (=36+37+38) |
86 867 |
0 |
123 593 |
36 |
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
66 686 |
0 |
52 274 |
37 |
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
4 265 |
0 |
5 340 |
38 |
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
15 916 |
0 |
65 979 |
39 |
|
|
|
|
40 |
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
18 179 |
0 |
12 957 |
41 |
|
|
|
|
42 |
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
0 |
0 |
0 |
43 |
|
|
|
|
44 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=1+29+33+35+40+42) |
21 486 585 |
0 |
22 501 029 |
|
|
|
|
|
sor-szám |
Források |
Előző évi költségvetési beszámoló záróadatai |
Módosítások (+-) |
Tárgyév beszámoló záróadatai |
|
|
|
|
|
1 |
G) SAJÁT TŐKE |
17 100 376 |
0 |
17 640 141 |
2 |
|
|
|
|
3 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=4+5+6) |
183 801 |
0 |
166 279 |
4 |
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
47 035 |
0 |
41 124 |
5 |
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
91 974 |
0 |
77 811 |
6 |
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
44 792 |
0 |
47 344 |
7 |
|
|
|
|
8 |
EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
0 |
9 |
|
|
|
|
10 |
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
0 |
11 |
|
|
|
|
12 |
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
4 202 408 |
0 |
4 694 609 |
13 |
|
|
|
|
14 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN: |
21 486 585 |
0 |
22 501 029 |
Az Önkormányzat vagyonában beállt főbb változások 2018. évben:
Ingatlanvásárlás 93.660 e Ft értékben valósult meg. A Kossuth utca-Vasút utcai járdaszakasz építése 2.833 e Ft összegben valósult meg. A közfoglalkoztatási programokkal kapcsolatos vagyongyarapodás 16.115 e Ft. A külterületi internet biztosítására 5.977 e Ft-ot, a Petőfi utcai sportcsarnok tetőfelújítására 6.432 e Ft-ot fordított az önkormányzat. Mindezek mellett megkezdődött a TOP és EFOP pályázatok megvalósítása is, melyek 2018-ban 464.605 e Ft-ban realizálódtak.
Vagyoni helyzetet tükröző mutatók
M u t a t ó |
Előző év
(2017.) |
Tárgyévi záró
(2018.) |
Változás (nyitó – záró) |
Nemzeti vagyonba befektetett eszközök aránya
|
(I/1.) |
92,07 |
87,41 |
-4,66 |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök aránya
|
(I/2.) |
0,00059 |
0,00075 |
-0,00016 |
Pénzeszközök aránya
|
(I/3.) |
7,43 |
11,98 |
4,55 |
Követelések aránya
|
(I/4.) |
0,40 |
0,55 |
0,15 |
Kötelezettségek aránya
|
(I/5.) |
0,85 |
0,74 |
-0,11 |
Tőkeerősség (saját tőke aránya)
|
(I/6.) |
79,59 |
78,4 |
-1,19 |
A számviteli politika főbb vonásai
Az önkormányzatnál a könyvvezetés belső szabályait, a főkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét az intézmények számlarendje tartalmazza. A könyvelés módja a módosított teljesítés szemléletű kettős könyvvitel. A főkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartás a befektetett eszközökről az ASP rendszerrel történt.
Az éves beszámolóban kimutatott eszközök és források meglétének biztosítását szolgáló legfőbb dokumentumnak kell tekinteni a tételes, mennyiségi és értékadatokat tartalmazó leltárt. Az esetleges eltéréseket minden esetben rögzíteni kell a számviteli nyilvántartásban.
A költségvetési gazdálkodás során az önkormányzat eszközeiről és azok állományában bekövetkező változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben.
A mérleg-alátámasztására a mérleg fordulónapjára vonatkozó részletező nyilvántartások készültek.
Beszámoló készítés rendje
Az éves beszámoló készítésének időpontja a számviteli politikában foglaltak szerint február hó 28. napja.
Az önkormányzat rendelkezik önköltség számítási szabályzattal, a kalkuláció az alábbi tevékenységekre készül:
egy-egy szolgáltatás (szállásdíj, terembér)
Az év elején állományban lévő, immateriális javak, tárgyi eszközök és üzemeltetésre átadott, vagyonkezelésbe vett eszközök lineáris értékcsökkenésének elszámolása az üzembe helyezést, használatba vételt követően, negyedévenként arányosan történt.
A tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenését a társasági és osztalékadóról szóló
1996. évi LXXXI. törvény 2. számú mellékletében meghatározottak szerint kell elszámolni. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok terv szerinti értékcsökkenésének leírási kulcsa azonos annak az ingatlannak a leírási kulcsával, amelyhez az adott vagyoni értékű jog kapcsolódik.
A huszonötmillió forint bekerülési érték alatti gépek, berendezések, felszerelések, járművek terv szerinti értékcsökkenése megállapítása során nem lehet maradványértéket megállapítani.
Alapítás, átszervezés, illetve kísérleti fejlesztés aktivált értéke |
20 % |
Vagyoni értékű jog |
16 % |
Szellemi termék |
33 % |
Épületek: |
|
-Hosszú élettartamú szerkezetből |
2 % |
-Közepes élettartamú szerkezetből |
3 % |
-Rövid élettartamú szerkezetből |
6 % |
Építmények: |
|
-Ipari építmény |
2 % |
-Mezőgazdasági építmény |
3 % |
- ebből önálló támrendszer |
15 % |
-Melioráció |
10 % |
-Mezőgazdasági tevékenységet végző adózónál a bekötő- és üzemi út |
5 % |
-Közforgalmi vasút és kiegészítő építményei, ideértve az ipar- vágányokat is |
4%
|
-Egyéb vasúti építmény (elővárosi vasút, közúti villamosvasút, metróvasúti pálya stb) |
7 %
|
-Vízi építmény |
2 % |
-Híd |
4 % |
-Elektromos vezeték, ideértve a távközlési hálózat vezetékeit is |
8 % |
-Kőolaj- és földgázvezeték, gázvezeték |
6 % |
-Gőz-, forróvíz- és termálvízvezeték, földgáz távvezeték, termálkút |
10 % |
-Közúti villamosvasúti és trolibusz munkavezeték |
25 % |
-Egyéb, minden más vezeték |
3 % |
-Alagút és földalatti építmény (a bányászati építmény kivételével) |
1 % |
-Idegen (bérelt) ingatlanon végzett beruházás |
6 % |
-Hulladéktároló |
20 % |
-Kizárólag film- és videogyártást szolgáló építmény |
15 % |
-Minden egyéb építmény |
2 % |
-ebből : a hulladékhasznosító létesítmény |
15 % |
Ültetvények: |
|
-1.csoport: alma, körte, birs, naspolya, cseresznye, meggy, szilva, szőlő, szőlőanyatelep, mandula, mogyoró |
6 %
|
-2.csoport: őszibarack, kajszi, köszméte, ribiszke, komló, gyümölcsanyatelep, fűztelep |
10 %
10% |
-3.csoport: spárga, málna, szeder, torma |
15 % |
-4.csoport: dió, gesztenye |
4 % |
-5.csoport: egyéb ültetvény |
5 % |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek, tenyészállatok |
|
a)
1. A HR 8456-8465, 8479 vtsz.-okbók a programvezérlésű, számvezérlésű gépek, berendezések.
2. A HR 8471, 8530, 8537 vtsz.-okból az irányítástechnikai és általános rendeltetésű számítástechnikai gépek, berendezések.
3. A HR 84. és 85. árucsoportból az ipari robotok.
4. A HR 9012, 9014-90174, 9024-9032 vtsz.-okból az átviteltechnikai , az ipari különleges vizsgálóműszerek és a komplex elven működő különleges mérő- és vizsgáló berendezések.
5. A HR 8469, 8470, 8472, 9009 vtsz-ok, valamint a HR 8443 5100 00 vtsz.-alszám.
6. A HR 8419 11 00 00, 8541 40 90 00 vtsz.-alszámok.
7. A HR 8402, 8403, 8416, 8417 vtsz-okból a fluidágyas szénportüzelésű berendezések, valamint a mezőgazdasági és erdőgazdasági nedves melléktermékek elégetésével üzemelő hőfejlesztő berendezések.
8. A HR 8417 80 10 00 vtsz.-alszám, valamint a HR 8514 vtsz.-ból a hulladékmegsemmisítő, -feldolgozó, -hatástalanító és –hasznosító berendezések.
9. A HR 8421 21 vtsz.-alszámok.
10. A HR 8419, 8421 vtsz.-okból a szennyezőanyag leválasztását, szűrését szolgáló berendezések.
11. A HR 8421 31, 8421 39 vtsz.-alszámok.
12. A HR 8419 20 00 00 vtsz.-alszám, továbbá a HR 9018-9022 vtsz,-okból az orvosi gyógyászati laboratóriumi eszközök. |
33 %
|
b) - A HR 8701 vtsz.-ból a járművek, valamint a HR 8702-8705, 8710,8711 vtsz.-ok |
20 %
|
Minden egyéb a) b) pontban fel nem sorolt tárgyi eszköz
|
14,5%
|
Az önkormányzatnál az értékcsökkenés elszámolása a fentiekben vázoltak szerint történik.
A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök és forgóeszközök között kimutatott részesedések, értékpapírok, készletek és követelések értékvesztésének elszámolása során akkor kell a különbözetet jelentős összegűnek tekinteni, ha az értékvesztés összege meghaladja a bekerülési érték 10%-át, de legalább a százezer forintot.
A tulajdonosi joggyakorló szervezeteknél a részesedések, értékpapírok esetén akkor kell a különbözetet jelentős összegűnek tekinteni, ha az értékvesztés összege meghaladja tízmillió forintot.
A lényeges és jelentős összegű tételek elkülönítésének szempontja
Jelentős összegű hiba, ha a hiba megállapításának évében, az ellenőrzések során ugyanazon költségvetési évet érintően megállapított hibák, hibahatások együttes (előjeltől független) összege eléri, vagy meghaladja a költségvetési év mérlegfőösszegének 2%-át, vagy - ha a mérlegfőösszeg 2%-a meghaladja a százmillió forintot - a százmillió forintot.
Nem jelentős összegű hiba
Nem jelentős összegű hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba szerinti értékhatárát.
A mérleg fő összegének 2 %-a 2018. december 31-én 450.021 e Ft.
Tárgyévben - az értékelés során - értékvesztés elszámolására, illetve visszaírására a helyi adók elszámolása kapcsán került sor. A helyi adók esetében értékvesztés elszámolása az ASP szakrendszer kimutatása szerint történt. A program a
4/2013.(I.11.) Korm. rendeletben előírtak szerint képezi az értékvesztés elszámolását. Az elszámolt értékvesztés összege 23.808 e Ft, ebből egyéb működési bevételek értékvesztése 3.137 e Ft.
Kiegészítő adatok a mérlegsorokhoz
Szarvas Város önkormányzata mérlegének főösszege 22.501.029 e Ft volt záráskor, ami 1.014.444 e Ft-os emelkedést mutat a 2017. évi záró adatokhoz képest.
A változás az eszköz oldalon az alábbiak szerint alakult:
Immateriális javak -2.647 e Ft
Tárgyi eszközök -113.223 e Ft
Befektetett pénzügyi eszközök 821 e Ft
Pénzeszközök 1.097.949 e Ft
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások -5.222 e Ft
A forrásoldal változása az alábbi:
Kötelezettségek -17.522 e Ft
Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások 0 e Ft
Passzív időbeli elhatárolások 492.201 e Ft
A mérlegen belül a befektetett eszközök állományának változását a következő táblázat mutatja be. A táblázat tartalmaz bizonyos értékeket az összehasonlíthatóság érdekében a tárgyévet megelőző évről is.
|
|
|
|
|
adatok e Ft-ban |
megnevezés |
immateriális javak |
ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
tenyészállatok |
beruházások és felújítások |
koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
összesen |
tárgyévi nyitó |
219 524 |
23 313 942 |
2 069 991 |
722 |
170 854 |
0 |
25 775 033 |
immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások |
589 |
0 |
0 |
0 |
195 112 |
0 |
195 701 |
nem aktivált felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
356 080 |
0 |
356 080 |
beruházásokból, felújításokból aktivált érték |
0 |
340 446 |
32 057 |
0 |
0 |
0 |
372 503 |
térítésmentes átvétel |
0 |
322 312 |
3 795 |
0 |
12 740 |
0 |
338 847 |
egyéb növekedés |
12 216 |
251 183 |
251 991 |
210 |
38 617 |
0 |
554 217 |
összes növekedés |
12 805 |
913 941 |
287 843 |
210 |
602 549 |
0 |
1 817 348 |
értékesítés |
0 |
71 926 |
0 |
0 |
0 |
0 |
71 926 |
hiány, selejtezés, megsemmisülés |
36 |
7 000 |
14 381 |
0 |
0 |
0 |
21 417 |
térítésmentes átadás |
0 |
322 312 |
3 601 |
0 |
0 |
0 |
325 913 |
költségvetési szerv, társulás alapításkori átadás, vagyonkezelésbe adás miatti átadás, vagyonkezelői jog visszaadása |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
egyéb csökkenés |
12 216 |
260 181 |
251 724 |
20 |
411 121 |
0 |
935 262 |
összes csökkenés |
12 252 |
661 419 |
269 706 |
20 |
411 121 |
0 |
1 354 518 |
bruttó érték összesen |
220 077 |
23 566 464 |
2 088 128 |
912 |
362 282 |
0 |
26 237 863 |
terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya |
209 686 |
4 751 306 |
1 284 882 |
0 |
0 |
0 |
6 245 874 |
terv szerinti értékcsökkenés növekedése |
3 441 |
581 967 |
159 016 |
28 |
0 |
0 |
744 452 |
terv szerinti értékcsökkenés csökkenése |
241 |
126 754 |
38 758 |
0 |
0 |
0 |
165 753 |
terv szerinti értékcsökkenés záró állománya |
212 886 |
5 206 519 |
1 405 140 |
28 |
0 |
0 |
6 824 573 |
terven felüli értékcsökkenés növekedése |
|
|
|
|
|
|
0 |
terven felüli értékcsökkenés visszaírás, kivezetés |
|
|
|
|
|
|
0 |
értékcsökkenés összesen |
212 886 |
5 206 519 |
1 405 140 |
28 |
0 |
0 |
6 824 573 |
eszközök nettó értéke |
7 191 |
18 359 945 |
682 988 |
884 |
362 282 |
0 |
19 413 290 |
teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke |
204 477 |
14 547 |
967 376 |
0 |
0 |
0 |
1 186 400 |
készletek |
0 |
0 |
0 |
168 |
0 |
0 |
168 |
kisértékű tárgyi eszköz |
2 434 |
0 |
81 943 |
0 |
31 |
86 |
84 494 |
Alapítványok támogatására átengedett források alakulása
Az Önkormányzat 2018. évben 6 alapítványt támogatott, összesen 1.150 e Ft összeggel.
A támogatott alapítványok az alábbiak:
Mályvavirág Alapítvány 100 e Ft
Történelmi Emlékút Alapítvány 600 e Ft
Gyermekünkért Jövőnkért Alapítvány 40 e Ft
Bóbita Alapítvány 60 e Ft
Szarvasi Hagyományőrző Közalapítvány 150 e Ft
Magyarországi Légimentésért Alapítvány 200 e Ft
A mérlegben kimutatott részesedések bemutatása
Szarvasi KOMÉP Városgazdálkodási Kft. 52.000 e Ft
Cervinus Teátrum Műv.Szolg.Közh.Nonpr.Kft. 5.660 e Ft
Szarvasi Gyógy-Termál Kft. 32.000 e Ft
Szarvasi Gyermekélelmezési Nonprofit Kft. 11.000 e Ft
Körös-szögi Területf.Ügynökség Nonprofit Kft. 19.900 e Ft
1. 50 %-on felüli részesedés:
Szarvasi Általános Informatikai Kft. 51,80 % 11.370 e Ft
1. 25 %-on felüli részesedés
Regionális Hulladékkezelő Kft. 39,10 % 15.770 e Ft
1. 25 %-on aluli részesedés:
Dréher Sörgyárak Zrt. 0,004 % 332 e Ft
Körösök Völgye Akciócsoport Nonprofit Kft 0,47 % 7 e Ft
Ivóvíz-minőségjavító Önkormányzati Társulás 23,00 % 874 e Ft
KBC BM-i Települések Fejleszt.Nonproit Kft. 12,5% 400 e Ft
Alföldvíz Zrt 2,17% 84.686 e Ft
DAREH Önkormányzati Társulás 821 e Ft
Összesen részesedés 234.820 e Ft
Alapítvány, mint 100 % tulajdon:
Szarvasi Hagyományőrző Közalapítvány 1.190 e Ft
Szarvasi Történelmi Emlékút Közalapítvány 1.000 e Ft
A személyi juttatások és a létszám alakulása
A költségvetésben 2018. december 31-én engedélyezett létszám 406,5 fő. A beszámolási időszakban átlagosan 374 foglalkoztatottja volt az önkormányzatnak.
A foglalkoztatottak létszámának megoszlása:
Választott tisztviselők 12 fő
ebből közfoglalkoztatott 178 fő
Állami támogatások elszámolása mutatószámok, feladatmutatók állományának alakulása
Az állami támogatások esetében a feladatmutatóhoz kötött támogatások elszámolása során a Költségvetési törvény alapján 3.859.372 Ft önkormányzatot megillető pótlólagos támogatása keletkezett az önkormányzatnak az alábbiak szerint:
megnevezés |
költségvetési törvény alapján támogatás |
évközi változás |
tényleges támogatás |
Önkormányzatnak járó pótlólagos támogatás |
Települési önkormányzatok működésének támogatása |
204.147.953 |
0 |
204.147.953 |
0 |
Köznevelési feladatok |
59.891.034 |
360.200 |
60.251.234 |
0 |
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása és a kiegészítő támogatás a bölcsődében foglalkoztatott, felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők béréhez |
165.340.940 |
6.850.629 |
172.595.569 |
404.000 |
A települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint a gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása |
27.506.000 |
695.000 |
28.201.000 |
0 |
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása |
35.886.613 |
860.208 |
37.468.821 |
722.000 |
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése |
3.380.784 |
1.072.968 |
4.493.424 |
39.672 |
Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása |
68.378.700 |
1.176.400 |
72.248.800 |
2.693.700 |
Összesen |
564.532.024 |
11.015.405 |
579.406.801 |
3.859.372 |
A 3.859.372 Ft pótlólagos támogatásból a Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulás része 404.000 Ft. Szarvas Város Önkormányzatát a bölcsődei feladatellátásra 2.693.700 Ft, az étkeztetési feladatokra 761.672 Ft többlettámogatás illeti meg.
A jogosulatlanul igénybe vett 3.375 Ft lakossági közműfejlesztési támogatás visszafizetése 2018.01.25-én (2.175 Ft) és 2018.09.20-án (1.200 Ft) megtörtént.
Az Önkormányzat 2018. évi bevétele és kiadása összesen:
Az államháztartásról szóló
2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében „a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.”
Szarvas Város Önkormányzatát a Magyar Államkincstár 2018. évi költségvetést érintő szabályszerűségi pénzügyi ellenőrzését nem végzett, így ellenőrzési jelentés nem kerül csatolásra.
Könyvvizsgálati kötelezettség
Az önkormányzat könyvvizsgálatra nem kötelezett szerv, ennek ellenére a könyvvizsgálatot Sztán Csilla egyéni vállalkozó végezte.