A 2024. évi költségvetés 2024. február 22-én, a 5/2024. (II.23.) számú rendelettel 8.057.449 e Ft összegben került elfogadásra, mely a második módosítással 8.487.571 e Ft-ra emelkedett.

Jelen rendeletmódosítás során a 2024. évben eddig leutalt állami támogatásokat előirányzatosítottuk, a pályázati támogatásokat, és figyelembe vettük a képviselő-testület meghozott döntéseit.

A harmadik módosítással előirányzataink 109.666 e Ft összeggel nőttek. E módosítással mind bevételi, mind kiadási fő összegünk 8.597.237 e Ft összegre változik.

A változás intézményenként az alábbiak szerint alakult:

Tervezett előirányzat módosítás 642 e Ft

Egyéb működési c. tám. bevételei ÁHT-on belülről 642 e Ft

Tervezett felhasználás 642 e Ft

Személyi juttatás 132 e Ft

Munkaadókat terh.jár. és szoc.hozzáj.adó 211 e Ft

Dologi kiadás 38 e Ft

Beruházások 261 e Ft

A Hivatal előirányzata 642 e Ft-tal emelkedett, mely a választásokra kapott állami támogatás bevétele. A személyi juttatások 132 e Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékok 211 e Ft-tal, a dologi kiadások előirányzata 38 e Ft-tal, a beruházások 261 e Ft összeggel emelkedett.

Tervezett előirányzat módosítás 4.196 e Ft

Egyéb működési c. tám. bevételei ÁHT-on belülről 426 e Ft

Működési bevételek 55 e Ft

Önkormányzati támogatás 3.715 e Ft

Tervezett felhasználás 4.196 e Ft

Személyi juttatás 3.725 e Ft

Munkaadókat terh.jár. és szoc.hozzáj.adó 416 e Ft

Dologi kiadás 55 e Ft

Az Óvoda előirányzata 4.196 e Ft-tal emelkedett, mely tartalmazza a szociális ágazati pótlék, illetve az esélyteremtési illetménypótlék támogatását 2024. június – 2024. augusztus időszakra 3.715 e Ft összegben (3.325 e Ft személyi juttatás, 390 e Ft munkaadókat terhelő járulékok). Az állami támogatások májusi felmérésének eredményeként az óvodánál 889 e Ft elvonás, a bölcsődénél 14.634 e Ft többlettámogatás mutatkozott, mely az önkormányzati támogatással került rendezésre, miután az intézmény költségvetésében ez a forrás már biztosításra került.

A 2024. szeptember 1-től 2025. február 28-ig tartó közfoglalkoztatási program támogatása 426 e Ft (400 e Ft személyi juttatás, 26 e Ft munkaadókat terhelő járulékok).

Az 55 e Ft működési többletbevétel a dologi kiadások előirányzatát növelik.

Tervezett előirányzat módosítás 2.941 e Ft

Egyéb működési c. tám. bevételei ÁHT-on belülről 2.841e Ft

Önkormányzati támogatás 100 e Ft

Tervezett felhasználás 2.941 e Ft

Személyi juttatás 2.705 e Ft

Munkaadókat terh.jár. és szoc.hozzáj.adó 174 e Ft

Dologi kiadás 42 e Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on belülre 20 e Ft

A Múzeum és Városi Könyvtár előirányzata 2.941 e Ft-tal emelkedett, melyből 2.841 e Ft a 2024.09.01-2025.02.28. közötti közfoglalkoztatási program bevétele (2.668 e Ft személyi juttatás, 174 e Ft munkaadókat terhelő járulékok). A Pasztell-tábor működéséhez 100 e Ft támogatást kapott az intézmény az ifjúsági és sporttámogatásokból, melyből a személyi juttatások 38 e Ft-tal, a dologi kiadások 62 e Ft-tal növelik az előirányzatot. A Szarvas 300 pályázat támogatásából 20 e Ft került visszafizetésre a támogató felé.

Tervezett előirányzat módosítás 10.057 e Ft

Egyéb működési c. tám. bevételei ÁHT-on belülről 947 e Ft

Működési bevétel 3 e Ft

Önkormányzati támogatás 9.107 e Ft

Tervezett felhasználás 10.057 e Ft

Személyi juttatás 8.947 e Ft

Munkaadókat terh.jár. és szoc.hozzáj.adó 1.106 e Ft

Dologi kiadás 63 e Ft

Beruházások -59 e Ft

A Család- és Gyermekjóléti Központ előirányzata 10.057 e Ft-tal emelkedett, mely tartalmazza a szociális ágazati pótlék támogatását 2024. június – 2024. augusztus időszakra 9.107 e Ft összegben (8.058 e Ft személyi juttatás, 1.048 e Ft munkaadókat terhelő járulékok). A 2024.09.01-2025.02.28. közötti közfoglalkoztatási program támogatása 947 e Ft, melyből 889 e Ft a személyi juttatások, míg 58 e Ft a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát növeli. A 3 e Ft működési többletbevétel a dologi kiadások előirányzatát növeli. A családbarát munkahely támogatása pályázatnál előirányzatok közötti átcsoportosítás történt, 59 e Ft-tal csökken a beruházások előirányzata, mely a dologi kiadások előirányzatát növeli.

Tervezett előirányzat módosítás 91.830 e Ft

Önkormányzatok műk. támogatásai 39.758 e Ft

Egyéb működési c. tám. bevételei ÁHT-on belülről 1.673 e Ft

Egyéb felhalm.célú támogatások bevételei ÁHT-on b. 31.410 e Ft

Működési bevételek 31.911 e Ft

Intézményfinanszírozás -12.922 e Ft

Tervezett felhasználás 91.830 e Ft

Személyi juttatás 2.020 e Ft

Munkaadókat terhelő járulékok 112 e Ft

Dologi kiadások 40.146 e Ft

Ellátottak pénzbeli jutattásai -200 e Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on belülre 10.918 e Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on kívülre 49.200 e Ft

Működési tartalék 8.622 e Ft

Beruházások 22.785 e Ft

Felújítás 1.789 e Ft

Egyéb felhalmozási célú kiadások 1.636 e Ft

Felhalmozási tartalék -45.198e Ft

A változás kiemelt előirányzatonként:

Az önkormányzatok működési támogatásai előirányzat 39.758 e Ft összeggel emelkedik, mely tartalmazza az ágazati pótlékok összegét, a kiegészítő támogatásokat, valamint a 2024. évi állami támogatásmájusi felmérésének eredményéből eredő többlettámogatást.

Az egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzata 1.673 e Ft összeggel emelkedik, melyből 853 e Ft a hosszútávú közfoglalkoztatási program támogatása. A mezőőri támogatás 810 e Ft-tal, míg a területalapú támogatás 10 e Ft-tal emelkedik.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-on belülről előirányzata 31.410 e Ft-tal emelkedik, mely a Kacsató pályázat támogatása.

A működési támogatások előirányzata 31.911 e Ft-tal emelkedik, melyből 29.566 e Ft a termál bérleti díja, valamint 2.345 e Ft a közfoglalkoztatás működési bevétele.

Személyi juttatás előirányzata 2.020 e Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékok 112 e Ft-tal emelkedik, mely a közfoglalkoztatási programokhoz, pályázatokhoz kapcsolódó kiadás.

A dologi kiadások előirányzata 40.146 e Ft-tal emelkedik, melyből a legnagyobb tétel képviselő-testületi döntések alapján mintegy 29,5 millió Ft a Cervinus Nkft. részére kifizetett városi rendezvények kiadása. A termál többletbérleti díjából eredő ÁFA fizetési kötelezettség 6,2 millió Ft, továbbá előirányzatok közötti átcsoportosítás történt a folyamatban lévő pályázatok vonatkozásában.

Ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 200 e Ft-tal csökken, mely átcsoportosításra kerül az egyéb működési célú támogatások előirányzatai közé a köztemetési kiadások teljesítése miatt.

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on belülre soron 10.918 e Ft összegű előirányzat növekedés történt, melyből 10.718 e Ft a Kistérségi Társulást illető szociális ágazati pótlék, valamint a 2024. évi állami támogatás májusi felméréséből adódó támogatás különbözete.

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on kívülre előirányzat 49.200 e Ft-tal emelkedett, melyből képviselő-testületi határozatok alapján 21,5 millió Ft a KOMÉP Kft. közfeladatok ellátására nyújtott többlettámogatás összege, illetve 60 millió Ft a Gyógy-Termál Kft. veszteségrendezésére fordított összeg. Mindezek mellett előirányzatok közötti átcsoportosítás történt oly módon, hogy a gazdasági társaságok támogatásának tartalékkeretéből került finanszírozásra a Cervinus Nkft. városi rendezvények megvalósítása, mely a dologi kiadások között került felhasználásra.

A működési tartalék 8.622 e Ft-tal emelkedik a 11/b mellékletben részletezettek szerint.

A beruházások előirányzata 22.785 e Ft-tal, a felújítások előirányzata 1.789 e Ft–tal emelkedik, melyek a folyamatban lévő pályázatokat érintik, illetve a legjelentősebb kiadás Erzsébet királyné szobra 18 millió Ft összegben.

Egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 1.636 e Ft-tal emelkedik, mely a Kacsató TOP pályázatát érintő visszafizetési kötelezettség összege.

A felhalmozási tartalék 45.198 e Ft-tal csökken a rendelet-tervezet 11/a mellékletében részletezettek szerint.