A 2025. évi költségvetés 2025. február 27-én, a 4/2025. (II.28.) számú rendelettel 7.520.941 e Ft összegben került elfogadásra, mely a második módosítással 8.403.953 e Ft-ra emelkedett.

Jelen rendeletmódosítás során a 2025. évben eddig leutalt állami támogatásokat előirányzatosítottuk, a pályázati támogatásokat, és figyelembe vettük a képviselő-testület meghozott döntéseit.

A harmadik módosítással előirányzataink 1.040.236 e Ft összeggel nőttek. E módosítással mind bevételi, mind kiadási fő összegünk 9.444.189 e Ft összegre változik.

A változás intézményenként az alábbiak szerint alakult:

Tervezett előirányzat módosítás 5.693 e Ft

Működési célú támogatások ÁHT-on belülről 450 e Ft

Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről 50 e Ft

Működési bevételek 120 e Ft

Önkormányzati támogatás 5.073 e Ft

Tervezett felhasználás 5.693 e Ft

Személyi juttatás 4.534 e Ft

Munkaadókat terh.jár. és szoc.hozzáj.adó 539 e Ft

Dologi kiadás 450 e Ft

Beruházások 170 e Ft

Az Óvoda előirányzata 5.693 e Ft-tal emelkedett, mely tartalmazza a szociális ágazati pótlék, illetve az esélyteremtési illetménypótlék támogatását 2025. szeptember – 2025. november időszakra 5.073 e Ft összegben (4.534 e Ft személyi juttatás, 539 e Ft munkaadókat terhelő járulékok). A működési bevétel 120 e Ft-tal emelkedik, mely a beruházási kiadások előirányzatát növeli. A dologi kiadások előirányzata 450 e Ft-tal, a beruházásoké további 50 e Ft-tal emelkedik, a Kincses Kultúróvoda pályázatának kiadásaira, melynek támogatása 500 e Ft.

Az állami támogatás októberi felmérése eredményeként az óvodai feladatokra 554 e Ft-ra, a bölcsődei feladatokra további -3.554 e Ft-ra jogosult az önkormányzat, mely csökkenti, illetve növeli az intézményfinanszírozás összegét.

Tervezett előirányzat módosítás -366 e Ft

Működési célú támogatások ÁHT-on belülről 1.724 e Ft

Működési bevételek -3.000 e Ft

Önkormányzati támogatás 910 e Ft

Tervezett felhasználás -366 e Ft

Személyi juttatás 5.894 e Ft

Munkaadókat terh.jár. és szoc.hozzáj.adó 733 e Ft

Dologi kiadás -8.229 e Ft

Beruházások 1.236 e Ft

A Múzeum és Városi Könyvtár előirányzata 366 e Ft-tal csökkent. A közfoglalkoztatási program támogatására 744 e Ft-ot, melyből személyi juttatás 727 e Ft, munkaadói járulékok 47 e Ft. A Ruzicskay művésztelep pályázatra 550 e Ft-ot, az Olvasásnépszerűsítő programokra 400 e Ft-ot kapott az intézmény, mindkettő a dologi kiadások előirányzatát növeli. A teljesítési adatok figyelembevételével korrigálásra kerültek a működési bevételek, mely így 3 millió Ft-tal csökken, mindebből adódóan a kiadási oldalon átrendezésre kerültek a személyi juttatások, járulékok, dologi kiadások, illetve a beruházások előirányzatai is. Az Önkormányzat által továbbadott könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 910 e Ft, mely a beruházások előirányzatát növeli.

Tervezett előirányzat módosítás 12.132 e Ft

Működési célú támogatások ÁHT-on belülről 371 e Ft

Működési bevételek 22 e Ft

Önkormányzati támogatás 11.739 e Ft

Tervezett felhasználás 12.132 e Ft

Személyi juttatás 10.554 e Ft

Munkaadókat terh.jár. és szoc.hozzáj.adó 2.127 e Ft

Dologi kiadások -701 e Ft

Beruházási kiadások 152 e Ft

A Család- és Gyermekjóléti Központ előirányzata 12.132 e Ft-tal emelkedett, mely tartalmazza a szociális ágazati pótlék támogatását 2025. szeptember – 2025. november időszakra 9.902 e Ft összegben (8.763 e Ft személyi juttatás, 1.139 e Ft munkaadókat terhelő járulékok). A közfoglalkoztatási program támogatására 371 e Ft-ot, melyből személyi juttatás 348 e Ft, munkaadói járulékok 23 e Ft.

A Családbarát munkahely pályázat kiadásainál előirányzat átcsoportosítás történt a dologi kiadásokról a személyi juttatások és beruházások előirányzati közé.

Az Önkormányzat az 529/2025. (XI.20.) számú határozatával jóváhagyta az intézményfinanszírozás 1.836 e Ft-os emelését, azzal hogy a személyi juttatások 872 e Ft-tal, a munkaadói járulékok 964 e Ft-tal növelhető.

Tervezett előirányzat módosítás 1.022.777 e Ft

Önkormányzatok műk. támogatásai 29.076 e Ft

Egyéb működési c. tám. bevételei ÁHT-on belülről 16.661 e Ft

Felhalmozási célú támogatások 140.692 e Ft

Közhatalmi bevételek 853.214 e Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 856 e Ft

Intézményfinanszírozás -17.722 e Ft

Tervezett felhasználás 1.022.777 e Ft

Személyi juttatás 4.726 e Ft

Munkaadókat terhelő járulékok 532 e Ft

Dologi kiadások 37.480 e Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.098 e Ft

Egyéb elvonások 573.189 e Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on belülre 9.345 e Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on kívülre -739 e Ft

Működési tartalék 268.507 e Ft

Felhalmozási tartalék -64.691 e Ft

Beruházások 103.760 e Ft

Felújítások 71.841 e Ft

Egyéb felhalmozási célú kiadások 16.729 e Ft

A változás kiemelt előirányzatonként:

Az önkormányzatok működési támogatásai előirányzat 29.076 e Ft összeggel emelkedik, mely tartalmazza az ágazati pótlékok összegét, valamint az októberi felmérés eredményéből adódó és az állami kiegészítő támogatásokat.

Az egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzata 16.661 e Ft összeggel emelkedik, mely a mezőőri feladatellátás, a háziorvosi ellátás támogatásának, illetve a területalapú támogatás összege.

A felhalmozási célú támogatások előirányzata 140.692 e Ft-tal emelkedik, melyből 139.700 a versenyképes járások program támogatása, illetve 1.651 e Ft a Magyarország közepe állagmegóvó munkáinak támogatása.

A közhatalmi bevételek előirányzata 853.214 e Ft-tal növekszik, melyből 93.198 e Ft az építményadó, 738.250 e Ft az iparűzési adó, 19.766 e Ft az idegenforgalmi adó, illetve 2.000 e Ft a bírság bevételét növeli.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 856 e Ft-tal növekszik, mely a lakossági útépítésekre átvett önerő összege.

Személyi juttatás előirányzata 4.726 e Ft-tal emelkedik, mely az orvosi körzeteket érintő személyi juttatások, (bér, asszisztens), továbbá előirányzatok közötti átcsoportosítások összege.

A munkaadókat terhelő járulékok összege 532 e Ft összeggel emelkedik, mely a személyi juttatásokhoz kapcsolódóan.

A dologi kiadások 37.480 e Ft-tal emelkedik, melyből mintegy 22 millió Ft a TOP PLUSZ-1.2.1-21-BS1-2022-00047 Élhető települések pályázat (csapadékcsatorna ép.) fordított ÁFA összegének átcsoportosítása a beruházási kiadásokról. Továbbá a versenyképes járások pályázat dologi kiadásai több mint 10 millió Ft összegben.

Ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 2.098 e Ft-tal emelkedik, mely a szociális feladatok előirányzatok közötti átcsoportosításából adódik.

Egyéb elvonások előirányzata 573.189 e Ft összegű előirányzat növekedés történt, az iparűzési adótöbbletből adódó fizetési kötelezettség miatt.

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on belülre soron 9.345 e Ft összegű előirányzat növekedés történt, melyből 9.097 e Ft a Kistérségi Társulást illető szociális ágazati pótlék, és az állami támogatás felmérésének összege, illetve 546 e Ft Gyomaendrőd Város Önkormányzatának fizetendő szúnyoggyérítési feladatokkal összefüggő átadott pénzeszköz.

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-on kívülre előirányzat 739 e Ft-tal csökken előirányzatok közötti átcsoportosítás miatt.

A működési tartalék 268.507 e Ft-tal emelkedik a 11/b mellékletben részletezettek szerint.

A felhalmozási tartalék 64.691 e Ft-tal csökken a rendelet-tervezet 11/a mellékletében részletezettek szerint.

A beruházások előirányzata 103.760 e Ft-tal, a felújítások előirányzata 71.841 e Ft-tal növekszik a 2. mellékletben részletezett pályázatok megvalósítása vonatkozásában.

Egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 16.729 e Ft-tal emelkedik, mely az EFOP-1.5.3-16-2017-00064 Humán szolg. fejl. Szarvason, illetve az EFOP-1.2.11-16-2017-00060 Esély otthon pályázati támogatások visszafizetésének összege.