1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az Eleki Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét 982 249 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 897 870 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 982 249 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: 84 379. ezer forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    365 507 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               322 896 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                      45 500 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     163 967 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                            0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                           0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                      0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                  897 870 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 854 462 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 43 408 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 574 974 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 322 896 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      243 264 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:         66 382 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           294 567 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           28 500 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                       21 199 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 319 887 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                       6 350 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                     2 100 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                    982 249 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 906 663 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 75 586 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 653 912 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 328 337 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) Szennyvízhálózat építési beruházás 305 700 ezer forint,

ab) Garázs (12 db) építési beruházás: 12 450 ezer forint.

ac) Informatikai eszköz beszerzés (KÖH): 254 ezer forint

ad) Hangosító berendezés és kiegészítő felszerelések (Műv. Közp.): 1 483 ezer forint.

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Útfelújítás 6 350 ezer forint,

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Családi támogatás (gyvt): 500 ezer forint,

b) Betegséggel kapcsolatos ellátások (ápolási díj): 1 800 ezer forint,

c) Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (FHT): 1 460 ezer forint.

d) Lakhatással kapcsolatos ellátások (Lakásfenntartási tám.): 10 700 ezer forint

e) Egyéb nem intézményi ellátások (átmeneti, köztemetés, egyéb): 14 040 ezer forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 2 606 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 ezer forint,

b) a céltartalék 2 606 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 81 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 80 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 57 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  78 938 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 5 441 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 84 379 ezer forint,

b) külső finanszírozással 0 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen: 84 379 ezer forint,

ebből:   

      aa) működési célú: 78 938 ezer forint,

      ab) felhalmozási célú: 5 441 ezer forint,

3. Eleki Közös Önkormányzati Hivatal

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Eleki Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 113 045 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 1 270 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 113 045 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 111 775 ezer forint hiány.

12. § (1) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                            1 270 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                 0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                               0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                          0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                            1 270 ezer forint.

(2) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 635 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 635 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 1 270 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

13. § (1) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         69 698 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:          18 944 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                              21 849. ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              2 300. ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                 0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                         254 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                               0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                             0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                    113 045 ezer forint.

(2) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 112 410 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 635 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 ezer forint.

(3) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 112 791 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 254 ezer forint.

14. § (1) A képviselő-testület az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 24,1 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 23,1 fő.

(2) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

15. § (1) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  111 521 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 254 ezer forint hiány.

(2) Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 0 ezer forint,

b) külső finanszírozással 111 775 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 111 775 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás: 111 521 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás: 254 ezer forint.

4. Napköziotthonos Óvodák költségvetése

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Napköziotthonos Óvodák költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 84 340 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Napköziotthonos Óvodák költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 0 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 84 340 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 84 340 ezer forint hiány.

17. § (1) A Napköziotthonos Óvodák 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     0 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                 0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                               0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                          0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                  0 ezer forint.

(2) A Napköziotthonos Óvodák költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 0 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Napköziotthonos Óvodák költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

18. § (1) A Napköziotthonos Óvodák 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      58 366 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:       16 094 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                              9 880 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                   0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                               0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                           0 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                    84 340 ezer forint.

(2) A Napköziotthonos Óvodák költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 84 340 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) A Napköziotthonos Óvodák költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 84 340 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Napköziotthonos Óvodák - közfoglalkoztatottak nélküli - 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 23 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 23 fő.

(2) A Napköziotthonos Óvodák -nál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

20. § (1) A Napköziotthonos Óvodák költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  84 340 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint /hiány.

(2) A Napköziotthonos Óvodák (1) bekezdés szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 0 ezer forint,

b) külső finanszírozással 84 340 ezer forint.

 (3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 84 340 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás: 84 340 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás: 0 ezer forint.

5. Naplemente Idősek Otthona költségvetése

21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Naplemente Idősek Otthona költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 88 616 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Naplemente Idősek Otthona költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 38 270 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 88 616 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 50 346 ezer forint hiány.

22. § (1) A Naplemente Idősek Otthona 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                          38 270 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                 0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                               0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                          0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                          38 270 ezer forint.

(2) A Naplemente Idősek Otthona költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 38 270 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Naplemente Idősek Otthona költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 38 270 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

23. § (1) A Naplemente Idősek Otthona 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      30 007 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:         8 343 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           50 266 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                   0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                               0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                           0 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                    88 616 ezer forint.

(2) A Naplemente Idősek Otthona költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 88 616 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) A Naplemente Idősek Otthona költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 88 616 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

24. § (1) A képviselő-testület a Naplemente Idősek Otthona - közfoglalkoztatottak nélküli - 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 14 fő.

(2) A Naplemente Idősek Otthona -nál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

25. § (1) A Naplemente Idősek Otthona költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 21. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  50 346 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint /hiány.

(2) A Naplemente Idősek Otthona (1) bekezdés szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 0 ezer forint,

b) külső finanszírozással 50 346 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 50 346 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás: 50 346 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás: 0 ezer forint.

6. Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár költségvetése

26. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 13 324 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 830 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 13 324 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 12 494 ezer forint hiány.

27. § (1) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                               830 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                 0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                               0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                          0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                               830 ezer forint.

(2) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 830 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 830 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

28. § (1) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        6 408 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:         1 706 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             3 727 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                   0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                               0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                    1 483 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                    13 324 ezer forint.

(2) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 13 324 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 11 841 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1 483 ezer forint.

29. § (1) A képviselő-testület a - közfoglalkoztatottak nélküli - 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő.

(2) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár -nál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

30. § (1) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 26. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  11 011 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 1 483 ezer forint /hiány.

(2) A Reibel Mihály Művelődési Központ és Könyvtár (1) bekezdés szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 0 ezer forint,

b) külső finanszírozással 12 494 ezer forint.

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 12 494 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás: 11 011 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás: 1 483 ezer forint.

7. Az önkormányzat saját költségvetése

31. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi költségvetési főösszegét 682 924 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 857 500 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 682 924 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 174 576 ezer forint többlet.

32. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    365 507 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               322 896 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                      45 500 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     123 597 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                             0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                           0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                      0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                  857 500 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 814 092 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 43 408 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 534 604 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 322 896 ezer forint.

33. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        78 785 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:         21 295 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           208 845 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           26 200 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      21 199 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 318 150 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                        6 350 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      2 100 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                    682 924 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 607 338 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 75 586 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 356 324 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 326 600 ezer forint.

34. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2015. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16,5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 16,5 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 57 fő.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

35. § (1) A költségvetési évben az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

36. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

37. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

38. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

39. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

40. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

41. § A képviselő-testület a 39. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 40. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

42. § (1) A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2015. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott

illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a

költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 193 250

forint/év/fő.

43. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

8. Záró rendelkezések

35. § E rendelet 2015. év február hó 25. napján lép hatályba.