Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II. 18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 01 14:00- 2022. 08. 29

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.03.01.

Elek Város Polgármestere Elek Város Önkormányzatának Képviselő-testületének hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 76. § (3) bekezdésében foglalt felhatalmazás, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésére figyelemmel a következő rendeletet alkotja:1

A rendelet hatálya2

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §3 (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését:

a) 1 741 372 051 Ft költségvetési bevétellel

b) 2 263 821 232 Ft költségvetési kiadással

c) 522 449 181 Ft költségvetési egyenleggel

d) 156 099 909 Ft működési hiánnyal

e) 366 349 272 Ft felhalmozási hiánnyal

f) 541 518 509 Ft finanszírozási bevétellel

g) 19 069 328 Ft finanszírozási kiadással

h) 522 449 181 Ft finanszírozási egyenleggel

i) a bevételek és kiadások főösszegét 2 282 890 560 Ft-ban határozza meg.

(2) 2 Az ben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

A költségvetés részletezése

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az

részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a
szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a
szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a
szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1. 9.1.1., 9.1.2, 9.1.3., 9.2., 9.2.1., 9.2.2., 9.2.3.,.9.3., 9.3.1., 9.3.2., 9.3.3.,9.4., 9.4.1, 9.4.2., 9.4.3., 9.5., 9.5.1., 9.5.2.,9.5.3., 9.6., 9.6.1., 9.6.2., 9.6.3. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 30 000 000 Ft általános tartalékot állapít meg.

Tájékoztató kimutatások

4. § (1) A költségvetési bevételek és kiadások mérlegét – a 2019. évi tény, a 2020. évi várható teljesítés és a 2021. évi előirányzatok tekintetében közgazdasági tagolásban – az 1. számú tájékoztató tábla szerint állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célonként a 2. számú tájékoztató tábla szerint állapítja meg.

(3) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) összegeit a 3. tájékoztató tábla tartalmazza.

(4) A önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét a 4. számú tájékoztató tábla tartalmazza.

(5) a 2020. évi központi támogatások részletezését az 5. számú tájékoztató tábla tartalmazza.

(6) Az önkormányzat 2020. évben céljelleggel juttatott támogatás kiadásait a 6. számú tájékoztató tábla tartalmazza.

(7) A képviselő-testület 2020. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeit és

kiadásait az 7. számú tájékoztató tábla szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki..

(4) A költségvetési szerv vezetője e rendelet

ében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(5 )Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a és ben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 10 000 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 4 000 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az ben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2021. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 6. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(9) 3 Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál, a közös hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló ben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 60 000 Ft-ban állapítja meg. A közös hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők és a polgármester cafeteria juttatása évi bruttó 300 000 Ft.

A gazdálkodás szabályai

7. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 33/2016.(III.21.) számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) A jegyző köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a jegyzőt terheli.

(4) A közös hivatal az önkormányzatra, valamennyi költségvetési szervére az évközi előirányzat-módosításairól a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

8. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat és az intézmények esetében a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

9. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1

Az önkormányzati rendeletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 419. §-a hatályon kívül helyezte 2022. augusztus 30. napjával.

2

Az „A rendelet hatálya” alcím címe az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

A 2. § az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

4

Az 1. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdése iktatta be.

5

A 2. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdése iktatta be.

6

A 3. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdése iktatta be.

7

A 4. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdése iktatta be.

8

Az 5. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdése iktatta be.

9

A 6. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdése iktatta be.

10

A 7. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdése iktatta be.

11

A 8. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdése iktatta be.

12

A 9. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdése iktatta be.

13

A 10. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdése iktatta be.

14

A 11. mellékletet az Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdése iktatta be.