A helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben (továbbiakban: Mötv.) meghatározott feladatait. A központi költségvetésből a helyi önkormányzatokat központi költségvetési kapcsolatból származó a költségvetési törvényben meghatározott támogatási előirányzat illeti meg.

Az országgyűlés a 2022. évi XXV. törvénnyel elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetését, mellyel meghatározásra kerültek az önkormányzatok állami támogatásai a finanszírozás éves gazdálkodási keretei.

Ezeket az előírásokat figyelembe véve, valamint Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2)-e alapján figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról kiadott 368/2011.(XII.31.) számú Korm. rendeletben foglaltakra állítottuk össze Önkormányzatunk 2023. évre vonatkozó költségvetési rendeletét.

A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 1.145.032.048 Ft, melyet a finanszírozási pénzügyi műveletekből származó bevétel 1.078.721.038 Ft-tal egészít ki, így összesen 2.223.753.086 Ft forrás fog rendelkezésre állni.

A 2023. évre is igaz, hogy – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. Az állami támogatás az előző évi előirányzathoz képest összességében mindössze 2,9 %-kal nőtt, forintban kifejezve 15.337.621 Ft.

Összetételében pedig a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása 13 %-kal csökkent. Ez forintban kifejezve 25.227.213 Ft-os csökkenés.

Köznevelési feladatok támogatása jogcímen a növekedés mértéke 4,6 %, forintban 5.639.000 Ft.

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 11 %-kal csökkent, forintban 5.371.000 Ft.

Kulturális feladatok támogatása 1 %-kal csökkent, forintban 90.733 Ft.

Az állami támogatások jogcímeit részletesen a rendelet 11. számú melléklete tartalmazza.

Itt került betervezésre a Lőkösházi Önkormányzattól a KÖH finanszírozására szánt 1.910.000 Ft a dologi kiadásokra.

A működési célú támogatások államháztartáson belülről a 2023. február 28-ig érvényes közfoglalkoztatási szerződések támogatási összegét, a NEAK és a várható területalapú támogatás összegét tartalmazzák.

2023. évben az adóbevételek tervezését az adócsoport tájékoztatása alapján a szokásos óvatossággal terveztük. A tervezéskor figyelembevételre került a képviselő-testület döntése, mely alapján a kommunális adó mértéke éves 3.000 Ft-ról 8.000 Ft-ra emelkedett ingatlanonként. Eltörlésre került a korábbi kedvezmény, mely szerint az egyösszegben történő befizetés esetén 10% kedvezmény volt érvényesíthető.

A működési bevételeket az előző évi teljesítési adatok figyelembevételével terveztük, így a működési bevételek előirányzata az előző évi tervhez képest 4,3 %-os növekedést mutat. A rendeletben térítési díj emeléssel a Naplemente Idősek Otthona térítési díjai, illetve a szociális étkezés térítési díjai vonatkozásában számoltunk. A közétkeztetési feladatot ellátó Napközi Konyha működési bevételét az előző évi teljesítés adatai alapján szintén óvatos becsléssel terveztük.

Felhalmozási bevételt 148.500.772 Ft-ot terveztünk, mely a külterületi utak fejlesztése pályázat fennmaradó támogatási összege.

Működési célú átvett pénzeszközök átvételét államháztartáson kívülről nem terveztünk.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvételét államháztartáson kívülről nem terveztünk.

A költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében maradvány igénybevételével számoltunk 1.078.721.038 Ft összegben.

Sem belföldi, sem külföldi finanszírozás bevételével nem számoltunk.

A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.

A 2023. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 2.202.263.990 Ft, melyet a finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai 21.489.096 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 2.223.753.086 Ft kiadással számoltunk.

Az önkormányzatnál, intézményeiben és a Közös Hivatalnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 191 fő, ebből köztisztviselő 25 fő, közalkalmazott 59 fő, egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatott 3 fő, munka törvénykönyv alá tartozó 6 fő, a közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatottak tervezett létszáma 98 fő.

Az Önkormányzatnál 3 fő közalkalmazottként, 3 fő Munka törvénykönyve szerint foglalkoztatott látja el a feladatát. Az egészségügyi dolgozók közé a 2 fő védőnő és a gyermekorvos mellett dolgozó asszisztens tartozik. Az egyik védőnő jelenleg szülési szabadságon van, a körzetét a másik védőnő helyettesítés keretében látja el. Az Elek Város Óvoda-Bölcsőde intézménynél a létszám jelenleg 27 fő (óvónő, bölcsődei dajka, óvodai dajka) munkavállaló került betervezésre.

A Naplemente Idősek Otthona intézménynél 17 fő látja el a feladatokat, 1 fő intézményvezetővel.

A Napközi Konyha jelenleg 12 fővel , melyből 1 fő intézményvezető működik.

A köztisztviselői illetményalap 60 000 Ft.

A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (Kttv.) 151. § (1) bekezdése alapján a közszolgálati tisztviselő cafeteria-juttatásként – választása szerint – az SZJA tv. 71. § (1) bekezdésében felsorolt juttatásokra, legfeljebb az ott meghatározott mértékig és feltételekkel a Kormány által meghatározott rendben jogosult. A kormánytisztviselőt megillető cafeteria-juttatás éves összege nem lehet alacsonyabb az illetményalap ötszörösénél.

Ezért a béren kívüli összegeknél bruttó 300 000 forinttal számoltunk köztisztviselőnként.

A minimálbér 200.000 Ft-ról 232.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 260.000 Ft-ról 296.400 Ft-ra növekedett, amely 16 illetve 14 %-os emelkedést jelent.

A személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok mértéke 13%.

A 2023. évben a dologi kiadásokat az előző évi teljesítés szintjéhez viszonyítva nagyobb növekedést prognosztizálva terveztünk. Ennek legfőbb oka a koronavírus világjárvány, a háborús konfliktusok okozta a világpiacokon is jelentkező régóta nem tapasztalható áremelkedések, mely hazánkba is begyűrűzött, amely az önkormányzatot és intézményhálózatát egyaránt jelentős mértékben érinti. Legjelentősebben a közüzemi díjak és a Napközi Konyhát érintő élelmiszerárak emelkedtek drasztikus mértékben. Egyes jogcímeken, mint például gyermekétkeztetés, óvoda működtetés, szociális ellátás működtetése esetén a többlet kiadások bizonyos mértékben biztosítottak a költségvetésben.

Városi rendezvényekre nagyon szerény összegben 1,6 millió forintot terveztünk, emellett pályázati forrásokkal is szeretnénk ezt a feladatot kiegészíteni.

Az ellátottak pénzbeli juttatásaira a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása címen kapott állami támogatás 70%-át terveztük. A támogatás fennmaradó 30%-át szociális étkeztetés, gyermekétkeztetés, bölcsődei ellátás, szünidei étkezés állami támogatással nem fedezett kiadásaira fordíthatjuk.

Ezen a jogcímen a civil szervezetek (3.000 eFt), a Bursa Hungarica ösztöndíjasok (1.350 eFt), a rendőrség (120 eFt), a Békés Megyei Vállalkozásfejlesztési Alapítvány mikro hitel kamattámogatása (665 eFt), a Körös Vízgazdálkodási Társulat támogatása (72 eFt), a Gyula és Környéke Többcélú Kistérségi Társulás fenntartási kiadásaihoz adott támogatása (850 eFt), egyéb tagdíjak (1.115 eFt) és a Munkás Horgász Egyesület részére adott visszatérítendő támogatás (2.465 eFt) összegeket terveztük.

A beruházási kiadások között a legnagyobb tétel a külterületi utak fejlesztése pályázat.

Felújítások között egyrészt az előző évben/években nyert pályázatok kiadásait terveztük. Ezeken kívül a legnagyobb tétel az új óvoda kialakítása, meglévő felújítása pályázat keretében nyert összeg. Itt került betervezésre a hivatal tetőterének felújítása is.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadásként terveztünk helyi védettségű épületek felújítását célzó támogatást, valamint a szennyvíz rákötés ösztönzést elősegítő támogatást is 1.000.000 Ft összegben. Az idei esztendőben is eredeti előirányzatként tervezésre került lakástámogatás 3.000.000 Ft összegben.

A belföldi finanszírozási kiadások között az állami támogatás 2022-ben kapott előlegének visszafizetését kell kimutatni.