Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 03. 26

Elek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.03.26.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–8. melléklethez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése szerint: „A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
A jelen költségvetési rendelet módosítására irányuló előterjesztés 104.702.715 Ft összegű előirányzat módosítást (növelést) tartalmaz.
Módosító tételek:
Működési célú támogatások államháztartáson belül 38.363.700 Ft
Közhatalmi bevételek 15.289.473 Ft
Működési bevételek 26.036.675 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 58.326 Ft
Belföldi finanszírozás bevételei 24.954.540 Ft
Felhalmozási bevételek 1 Ft
Mindösszesen: 104.702.715 Ft
A jelenlegi előirányzat módosítás 4 %-os előirányzat növelést jelent.
A tervezett rendeletmódosítás főbb jellemzői:
Működési célú támogatások államháztartáson belül előirányzata 38.363.700 Ft-tal nő.
Működési célú államháztartási támogatások összege összesen 18.707.084 Ft összeggel növekszik, ebben az októberi módosítások hatása került kimutatásra.
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcímen NEAK finanszírozás 14.021.370 Ft, közfoglalkoztatás támogatás 2.455.194 Ft, mezőgazdasági támogatás 1.676.688 Ft. Lőkösháza önkormányzatától érkezett a KÖH dologi kiadásainak megtérítésére 1.503.364 Ft.
A közhatalmi bevételek soron előirányzat növelésre került sor az adóbevételek tervezett összegéhez képest bekövetkezett emelkedés miatt. Kommunális adó soron 1.239.987 Ft, iparűzési adó soron 13.255.472 Ft, egyéb közhatalmi bevételek (bírság, pótlék, eljárási illeték, környezetvédelmi bírság) 794.014 Ft, mindösszesen 15.289.473 Ft.
A működési bevételek előirányzata összesen 26.036.675 Ft értékben emelkedik. Ebből készletértékesítés bevétele 104.528 Ft, a szolgáltatások ellenértékének bevétele 11.784.833 Ft, mely elsősorban az önkormányzat és a Reibel Mihály Városi Művelődési Ház és Könyvtár bevételeinek emelkedéséből ered. A közvetített szolgáltatások bevétele emelkedik 4.906.394 Ft-tal, a tulajdonosi bevételek (haszonbér, vagyonhasznosítási jutalék) emelkedése 2.331.033 Ft. Az ellátási díjakból származó bevételek emelkedése 1.398.459 Ft, amely a Napközi Konyha és a Naplemente Idősek Otthona intézményénél keletkezett étkezés térítési díjakból származik. Kiszámlázott áfa bevételei 3.785.764 Ft emelkedést mutatnak, kamatbevételek előirányzata összesen 981.310 Ft-tal emelkedik, az emelkedő betéti kamatok miatt. Biztosító által fizetett kártérítés 190.600 Ft-tal emelkedik. Egyéb működési bevételek 553.241 Ft-tal növekszik. Itt kerülnek elszámolásra a kerekítésből származó bevételek, a köztemetések visszafizetésre kerülő összegei, a bérlők által fizetett kauciók, a túlfizetett áramdíjak visszautalt összegei. Egyéb pénzügyi műveletek bevételeinél 513 Ft az emelkedés a devizaértékelés miatt.
A működési célú átvett pénzeszközök soron 58.326 Ft növekedés található, amely magánszemélynek nyújtott visszatérítendő támogatás visszafizetéséből ered.
Finanszírozási bevételek között az állami támogatások megelőlegezése került beállításra 24.954.540 Ft összegben.
Az Eleki Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetését kérjük módosítani az alábbiak szerint:
Bevételi oldalon:
- Szolgáltatások ellenértéke - 117.240 Ft
- Közvetített szolgáltatások bevétele + 74.195 Ft
- Kamatbevételek + 2.072 Ft
- Egyéb működési célú támogatások + 1.503.364 Ft
Mindösszesen: + 1.462.391 Ft
Kiadási oldalon:
- Személyi jellegű kiadások + 1.805.989 Ft
- Munkaadót terhelő kiadások + 185.618 Ft
- Dologi kiadások - 529.216 Ft
Mindösszesen: + 1.462.391 Ft
Elek Város Óvoda-Bölcsőde saját költségvetését kérjük módosítani az alábbiak szerint:
Bevételi oldalon:
- Kamatbevételek + 2.760 Ft
- Egyéb működési bevételek - 1.983 Ft
Mindösszesen: + 777 Ft
Kiadási oldalon:
- Személyi jellegű kiadások + 3.596.276 Ft
- Munkaadót terhelő kiadások - 858.113 Ft
- Dologi kiadások - 4.098.603 Ft
- Beruházási kiadások + 1.361.217 Ft
Mindösszesen: + 777 Ft
A Reibel Mihály Városi Művelődési Ház és Könyvtár saját költségvetését kérjük módosítani az alábbiak szerint:
Bevételi oldalon:
- Szolgáltatások bevétele (terembérlet, Erzsébet-tábor, belépők) +5.928.980 Ft
- Kamatbevételek + 12.602 Ft
- Egyéb működési bevételek + 5.000 Ft
- Irányítószervi támogatás - 5.202.983 Ft
Mindösszesen: + 743.599 Ft
Kiadási oldalon:
- Személyi jellegű kiadások + 656.979 Ft
- Munkaadót terhelő kiadások + 141.079 Ft
- Dologi kiadások - 82.849 Ft
- Beruházási kiadások (gyerekszőnyeg könyvtárba) + 28.390 Ft
Mindösszesen: +743.599 Ft
A Naplemente Idősek Otthona saját költségvetését kérjük módosítani az alábbiak szerint:
Bevételi oldalon:
- Szolgáltatások bevétele - 751.128 Ft
- Ellátási díjak bevétele + 617.220 Ft
- Kamatbevételek + 133.901 Ft
- Egyéb működési bevételek + 7 Ft
Mindösszesen: 0 Ft
Kiadási oldalon:
- Személyi jellegű kiadások +4.312.184 Ft
- Munkaadót terhelő kiadások +1.502.344 Ft
- Dologi kiadások - 9.210.487 Ft
- Beruházási kiadások +3.395.959 Ft
Mindösszesen: 0 Ft
A Napközi Konyha saját költségvetését kérjük módosítani az alábbiak szerint:
Bevételi oldalon:
- Ellátási díjak + 781.239 Ft
- Kiszámlázott áfa - 117.352 Ft
- Kamatbevételek + 129.195 Ft
- Intézmény finanszírozás + 26.538.316 Ft
Mindösszesen: + 27.331.442 Ft
Kiadási oldalon:
- Személyi jellegű kiadások + 2.303.909 Ft
- Munkaadót terhelő járulékok + 141.305 Ft
- Dologi kiadás +24.886.218 Ft
Mindösszesen: + 27.331.432 Ft
Az önkormányzat saját költségvetését 96.499.839 Ft-tal kérjük megemelni az alábbiak szerint.
Bevételi oldalon:
- Működési célú támogatások államháztartáson belül +36.860.336 Ft
- Közhatalmi bevételek +15.289.473 Ft
- Működési bevételek +19.337.163 Ft
- Működési célú átvett pénzeszközök +58.326 Ft
- Egyéb felhalmozási célú bevételek 1 Ft
- Finanszírozási bevételek +24.954.540 Ft
Összesen: +96.499.839 Ft
Kiadási oldalon:
- Személyi jellegű kiadások +12.176.691 Ft
- Munkaadót terhelő járulékok +3.743.505 Ft
- Dologi kiadások -9.215.759 Ft
- Ellátottak pénzbeli juttatásai +1.338.730 Ft
- Egyéb műk.célú kiadások +34.748.027 Ft
- Felhalmozási kiadások +32.373.312 Ft
- Intézmény finanszírozás +21.335.333 Ft
Összesen: +96.499.839 Ft