Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése szerint: „A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”

A jelen költségvetési rendelet módosítására irányuló előterjesztés 115 512 Ft összegű előirányzat módosítást (növelést) tartalmaz.

A 2025. évi költségvetés bevételi előirányzatain az alábbi módosításokat indokolt megtenni:

A működési célú támogatások előirányzatát növelni szükséges 30 910 eFt összegben.

Jelentős hányadot képvisel az emelkedésben az önkormányzat költségvetési támogatása, amelyek a következőképpen alakulnak jelen módosítással. Az általános működési támogatásainkat összességében csökkenteni szükséges -2 181eFt összegben, mely csökkenést okozza a közvilágításra kapott normatíva emelés 1 930e Ft valamint a lakosságszám csökkenése miatti elvonás -4 111e Ft. Köznevelési feladatainkra kapott támogatás emelkedése 8 768 eFt. A 182/2025.(VI.30.) Korm. rendelet alapján 2025. szeptember 1-től a pedagógusok illetményének emelése lehetséges a teljesítményértékelésük alapján melynek mértéke 20 000 és 60 000 Ft közötti mértékű lehet. Az emelkedés egy részének forrásául a központi költségvetés támogatása szolgál, amely Elek Város esetében 1 188 eFt, melyet a fenntartó csak és kizárólag az illetmények emelésére valamint azokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adóra fordíthat. Az esélyteremtési illetményrész négy havi összege növeli a köznevelési normatíva összegét. (7 580 eFt ). Szociális és gyermekjóléti feladatokra kapott támogatásunk nettósítva növekszik 2 785e Ft-al, mely a szociális étkezők számának csökkenése miatti normatíva lemondásból (-443 eFt) és a szociális ágazati pótlék növekményének beépítéséből (3 228eFt ) adódik. Gyermekétkeztetési feladatainkra többlet állami támogatást igényeltünk melynek összege 7 561 e Ft. A polgármesteri illetmény és költségtérítés növekményéra valamint azok járulékaira fedezetet biztosít az állam, mely esetünkben 5 590 eFt. Szociális tüzelő pályázaton igényelt barnakőszén vásárlásra fordítandó állami támogatás összege 4 605eFt. Beépítésre került a nyári diákmunka támogatás 16+2 fő tekintetében összesen 3 680 eFt összegben.

Közhatalmi és működési bevételeink, a talajterhelési díj és bérleti díj esetében többlet folyt be, melynek összege 702 eFt.

Működési célú pénzeszköz visszatérülésével számolunk, mivel határozott a Testület, hogy a nyári diákmunka előfinanszírozásaként az Eleki Hulladék Nonprofit Kft részére visszatérítendő támogatást nyújt, melyet a támogatás megérkezésekor a Kft. visszafizet.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvételként állítottuk be a költségvetésben két TOP pályázat megérkezett előlegét (Kazinczy, Hunyadi, Vécsey utcák felújítása valamint az orvosi rendelő felújítása)melynek összege 39 899 eFt.

Annak érdekében, hogy pályázatainkat finanszírozni tudjuk és ne kerüljön az önkormányzat emiatt likviditási nehézségekbe, úgy határozott a testület, hogy megnyitja a folyószámla hitelkeretét. A szerződés aláírásra került, a hitelkeretet a rendelkezésre tartják, ezért erre előirányzatot képeztünk a finanszírozási bevételek között, ez 40 000 eFt emelkedést jelent.

A bevételek főösszege a módosítások átvezetését követően 1 705 547 e Ft, amely tartalmazza a finanszírozási bevételek összegét is.

A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát emelni szükséges 18 150 eFt összegben. Ez tartalmazza a 2025. évi nyári diákmunka bértámogatás összegét a hatósági szerződések alapján létszámban 18 főre (3 780eFt). Szociális ágazati pótlék és esélyteremtési illetményrész került beépítésre. (10 808eFt.) Polgármester illetmény és költségtérítés növekményével emeltük a személyi juttatások és járulékok előirányzatát.

A dologi kiadások előirányzatát 53 362 eFt növelni szükséges a pályázatokhoz kapcsolódó projektelőkészítési feladatok összegei,(39 899e Ft), közvilágítás növekménye (1 930 eFt), barnakőszén beszerzés szociális tüzelőanyag pályázathoz (4 605eFt). Működési kiadások előirányzataként terveztük az Eleki Hulladék Kft,-nek adott visszatérítendő támogatás összegét 4 000e Ft összegben.

Előirányzatot képeztünk a folyószámla hitelkeret visszatöltésére. (40 000e Ft)

A kiadások főösszege a módosítások átvezetését követően 1 705 544 e Ft, mely tartalmazza a finanszírozási kiadások összegét is.

Az intézmények finanszírozása a következőképpen alakul a módosításban:

Elek Város Óvoda-Bölcsőde +8 768 eFt

Naplemente Idősek Otthona +1 942 eFt

Napközi Konyha + 8 404 eFt

A Képviselő-testület a költségvetésben feladatok ellátásához 2025. évre az engedélyezett létszámot 202 főben határozta meg.

Jelen módosítás átlagosan éves 3 fő létszám emelkedést okoz a költségvetésben.